银行国内保理业务管理办法

1、中国建设银行国内保理业务管理办法（2008年修订版）目 录第一章 总 则第二章 定 义第三章 业务种种类与服服务第四章 保理条条件第五章 额度管管理第六章 业务申申报与审审批第七章 应收账账款转让让第八章 保理预预付款支支用第九章 应收账账款回收收第十章 争议及及处理第十一章 应收收账款回回购第十二章 费 用 第十三章 保理理合同的的解除第十四章 岗位位设置与与专业化化管理第十五章 附 则附录：国内内保理业业务绿色色通道实实施要点点第一章 总 则第一条 为了规规范中国国建设银银行国内内保理业业务，加加强业务务管理，根根据中中华人民民共和国国民法通通则、中中华人民民共和国国合同法法、中中华人民民

2、共和国国担保法法、中中华人民民共和国国物权法法、中中华人民民共和国国商业银银行法等等有关法法律法规规，制订订本办法法。第二条 本办法法所称的的保理，是是指卖方方将其现现在或将将来的基基于其与与买方订订立的货货物销售售合同所所产生的的应收账账款根据据契约关关系转让让给银行行，由银银行针对对受让的的应收账账款为卖卖方提供供应收账账款管理理、保理理预付款款和信用用风险担担保等服服务的综综合性金金融产品品。本办法所称称的国内内保理业业务是指指中国建建设银行行境内所所属分支支机构向向从事国国内贸易易的境内内客户提提供的保保理业务务。除本办法规规定的方方式之外外，中国国建设银银行为客客户办理理国内保保理业

3、务务无需其其他形式式的担保保。第三条中中国建设设银行在在分支机机构范围围内开展展国内保保理业务务。第二章 定 义第四条 对本办办法中有有关国内内保理业业务的一一些重要要概念和和术语定定义如下下：（一）应收收账款债债权，简简称应收收账款，指指因卖方方采用赊赊销方式式销售货货物而产产生的对对买方和和或第第三方的的合法、有有效债权权以及其其他权利利和利益益，包括括但不限限于应收收账款本本金、利利息、违违约金、损损害赔偿偿金，以以及担保保权利、保保险权益益等所有有主债权权的从债债权以及及与主债债权相关关的其他他权益。应收账款转转让与受受让，在在本办法法中是指指卖方将将应收账账款债权权转让给给中国建建设

4、银行行，中国国建设银银行受让让应收账账款债权权并作为为新的债债权人享享有卖方方对买方方（债务务人）的的该债权权下的全全部合法法权利和和利益的的行为。（二）公开开保理，是是指卖方方按照银银行认可可的方式式向买方方发送书书面通知知，将应应收账款款债权转转让事宜宜预先通通知买方方的保理理业务；隐蔽保理，是是指应收收账款债债权转让让不预先先通知买买方，但但卖方向向银行提提交有关关应收账账款债权权转让的的书面通通知，且且银行有有权随时时向买方方发出该该通知的的保理业业务。（三）卖方方保理业业务，是是指中国国建设银银行因向向卖方提提供国内内保理服服务，依依照本办办法及保保理合同同约定应应当或可可能发生生的

5、与卖卖方有关关的业务务。卖方保理经经办行，是是指办理理卖方保保理业务务的中国国建设银银行国内内分支机机构。在在本办法法中，一一般是指指有国内内保理业业务经营营权限的的二级分分行，或或者是指指一级分分行中的的城市分分行。（四）买方方保理业业务，是是指中国国建设银银行因向向卖方提提供信用用风险担担保服务务，依照照本办法法及保理理合同约约定应当当或可能能发生的的与买方方有关的的业务。在在无追索索权单保保理业务务中，买买方保理理业务由由卖方保保理经办办行一并并办理。买方保理经经办行，是是指在无无追索权权行内双双保理业业务中，根根据卖方方保理经经办行的的申请，依依照本办办法相关关规定，通通过卖方方保理经

6、经办行向向卖方提提供信用用风险担担保服务务的中国国建设银银行国内内分支机机构。在在本办法法中，一一般是指指有国内内保理业业务经营营权限的的二级分分行，或或者是指指一级分分行中的的城市分分行。（五）信用用风险，是是指买方方因争议议以外的的原因，即即因买方方破产、倒倒闭、无无支付能能力或恶恶意拖欠欠所导致致的买方方未能在在应收账账款到期期日后990天内内足额付付款。本本办法所所称恶意意拖欠，是是指买方方在应收收账款到到期日后后90天天内未足足额付款款也未提提出争议议的情形形。（六）商业业发票：是指卖卖方发送送给买方方的载明明应收账账款金额额和到期期日，并并要求其其到期付付款的书书面通知知。在本办法

7、中中，卖方方所出具具的商业业发票，应应与其交交易习惯惯中的任任何其它它形式的的发票保保持一致致。（七）争议议，是指指卖方与与买方之之间的、买买方因对对卖方在在商务合合同项下下的义务务履行提提出异议议而拒绝绝接受货货物或发发票，或或买方因因对卖方方在商务务合同项项下的义义务履行行提出异异议而对对有关应应收账款款提出抗抗辩、拒拒绝全额额或部分分付款、反反追索或或抵销等等主张，或或出现第第三人对对应收账账款提出出权利主主张的情情形。（八）应收收账款管管理，是是指银行行根据与与卖方签签订的保保理合同同的约定定，向卖卖方定期期或不定定期提供供关于应应收账款款的各种种分类信信息、汇汇总信息息以及其其他相关

8、关资料，协协助卖方方管理应应收账款款的行为为。（九）信用用风险担担保，也也称坏账账担保，是是指无追追索权保保理业务务中，银银行根据据卖方的的申请，为为买方核核定信用用风险担担保额度度，如果果在该额额度内银银行已受受让的合合格应收收账款到到期而买买方因信信用风险险不能足足额付款款，由银银行向卖卖方承担担担保付付款责任任的行为为。（十）信用用风险担担保额度度，是指指在无追追索权保保理业务务中，银银行因向向卖方提提供信用用风险担担保服务务，而对对特定买买方的资资信进行行评估后后为其核核定的银银行承担担担保付付款责任任的最高高限额。（十一）保保理预付付款，指指根据卖卖方申请请，银行行依保理理合同约约定

9、，对对已受让让的合格格应收账账款，按按照一定定比例在在应收账账款到期期日前向向卖方提提前支付付的一定定价款。按支付保理理预付款款时银行行是否先先计收利利息，可可分为应应收账款款预付（后后收息）和和应收账账款贴现现（先收收息）。（十二）保保理预付付款比例例，是指指银行同同意支付付的保理理预付款款金额与与已受让让的合格格应收账账款金额额之比。（十三）保保理预付付款核定定额，是是指每笔笔受让的的合格应应收账款款金额乘乘以保理理预付款款比例所所得之积积，是卖卖方在该该笔合格格应收账账款项下下可支用用的保理理预付款款余额上上限。（十四）保保理预付付款最高高额度，是是指在保保理合同同有效期期内，银银行可以

10、以向卖方方支付的的保理预预付款余余额的最最高限额额。在该该额度有有效期内内的任一一时点，卖卖方申请请支用的的保理预预付款金金额与卖卖方已支支用的保保理预付付款余额额之和不不得超过过该额度度。（十五）保保理预付付款可支支用总额额，是指指所有合合格应收收账款项项下的（保保理预付付款核定定额保保理预付付款余额额）之和和，与（保保理预付付款最高高额度保理预预付款余余额之和和）相比比后的较较小值。（十六）合合格应收收账款，是是指银行行审查同同意的、依依照保理理合同约约定可以以在保理理预付款款最高额额度内提提供保理理预付款款或（和和）在信信用风险险担保额额度内提提供信用用风险担担保的应应收账款款。（十七）

11、不不合格应应收账款款，是指指银行不不提供保保理预付付款和信信用风险险担保、仅仅提供应应收账款款管理服服务的应应收账款款。（十八）应应收账款款回购，也也称反转转让，是是指当发发生了保保理合同同约定的的回购情情形时，卖卖方所负负有的、以以回购价价款无条条件向银银行购回回其已转转让给银银行的应应收账款款的义务务。在卖卖方向银银行履行行完毕回回购义务务后，银银行将已已受让的的应收账账款转回回给卖方方。（十九）应应收账款款到期日日，是指指应收账账款所对对应的商商务合同同或商业业发票上上所确定定的付款款日，或或经银行行同意更更改后的的付款日日期。（二十）工工作日：指除国国家法定定节假日日和休息息日以外外的

12、乙方方对公营营业日；（二十一）日日：指自自然日。第三章 业务种种类与服服务第五条中中国建设设银行开开办下列列国内保保理业务务：（一）有追追索权保保理业务务，系指指中国建建设银行行受让应应收账款款，如果果买方到到期未付付款或未未足额付付款，卖卖方无条条件按双双方约定定的价格格回购应应收账款款的保理理业务。按按照应收收账款债债权转让让是否预预先通知知买方，可可分为有有追索公公开保理理、有追追索隐蔽蔽保理。按照银行提提供的服服务内容容，又可可分为：1服务保保理：仅仅提供应应收账款款管理服服务的有有追索权权保理；2综合保保理：提提供应收收账款管管理和保保理预付付款服务务的有追追索权保保理。（二）无追追

13、索权保保理业务务，系指指中国建建设银行行受让应应收账款款，如果果因买方方信用风风险不能能足额支支付到期期应收账账款，由由中国建建设银行行在其为为买方核核定的信信用风险险担保额额度内，承承担全额额付款责责任的保保理业务务。按照照应收账账款债权权转让是是否预先先通知买买方，可可分为无无追索公公开保理理、无追追索隐蔽蔽保理。按照银行提提供的服服务内容容，又可可分为： 1到期保保理：提提供应收收账款管管理和信信用风险险担保服服务的无无追索权权保理；2封闭保保理：提提供保理理预付款款和信用用风险担担保服务务的无追追索权保保理；3全保理理：提供供应收账账款管理理、保理理预付款款和信用用风险担担保服务务的无

14、追追索权保保理。 此外，中国国建设银银行办理理的无追追索权保保理业务务，依据据信用风风险担保保服务是是由卖方方保理经经办行单单独提供供，还是是由买方方保理经经办行提提供，又又可划分分为单保保理和行行内双保保理。1.若信用用风险担担保服务务是由卖卖方保理理经办行行单独提提供，则则为无追追索权单单保理业业务；2.若信用用风险担担保服务务是由买买方保理理经办行行提供，则则为无追追索权行行内双保保理业务务。（三）信用用保险保保理业务务：系指指中国建建设银行行受让由由本行认认可的保保险公司司向卖方方提供买买方信用用保险的的应收账账款，三三方签订订“赔款转转让协议议”，约定定如果买买方到期期因信用用风险未

15、未付款或或未足额额付款，保保险公司司向银行行支付赔赔款，银银行将相相应应收收账款债债权转让让给保险险公司；如果保保险公司司拒绝受受理卖方方索赔请请求或者者拒赔，则则由卖方方无条件件回购应应收账款款。（四）第三三方担保保保理业业务：系系指中国国建设银银行受让让应收账账款，由由卖方之之外的法法人或自自然人（第第三方）对对买方付付款向银银行作连连带责任任担保，三三方签订订“担保协协议”，约定定如果买买方到期期未付款款或未足足额付款款，第三三方向中中国建设设银行履履行担保保义务；如果发发生争议议或第三三方拒绝绝履行担担保义务务，则由由卖方无无条件回回购应收收账款。信用保险保保理业务务和第三三方担保保保

16、理业业务中，应应收账款款债权转转让是否否预先通通知买方方，由卖卖方与中中国建设设银行协协商决定定。第四章 保理条条件第六条国国内保理理业务申申请人（卖卖方）应应该具备备下列条条件：（一）经依依法注册册登记、其其法定地地址在中中华人民民共和国国境内的的企（事事）业法法人和其其他经济济组织；（二）在中中国建设设银行分分支机构构开立人人民币基基本存款款账户或或一般存存款账户户，并与与中国建建设银行行建立长长期良好好的业务务关系；（三）在有有追索权权保理业业务、信信用保险险保理业业务和第第三方担担保保理理业务中中，原则则上要求求申请人人（卖方方）经中中国建设设银行评评定信用用等级在在A级（含含）或小小

17、企业评评级aaa级(含含)以上上；在无追索权权保理业业务中，要要求申请请人（卖卖方）经经中国建建设银行行评定信信用等级级在AAA级（含含）以上上或小企企业评级级aaaa级；如如果买方方的信用用等级为为AAAA级，要要求申请请人（卖卖方）信信用等级级在A级级或小企企业评级级aa级级（含）以以上；如如果卖方方未在中中国建设设银行进进行信用用等级评评定，但但已列入入国内保保理业务务绿色通通道名单单（详见见本办法法附录：国内内保理业业务绿色色通道实实施要点点），则可不不受上述述信用等等级限制制；（四）符合合国家产产业政策策、环保保政策和和中国建建设银行行信贷政政策，所所处行业业稳定，企企业效益益良好，

18、有有健全的的经营管管理体系系；（五）销售售的产品品适销对对路，流流通性强强，周转转快，具具有较强强的市场场需求，已已经通过过国际或或国内权权威质量量认证机机构的认认证；（六）无不不良商业业信用记记录；（七）最近近三年在在金融机机构无不不良信用用记录；（八）中国国建设银银行认为为必须满满足的其其他条件件。第七条 商务合合同买方方（应收收账款付付款人）应应具备以以下条件件：（一）经依依法注册册登记、其其法定地地址在中中华人民民共和国国境内的的企（事事）业法法人或其其他经济济组织。如如果买方方是非独独立法人人或分支支机构的的，应先先取得其其所属法法人或总总公司对对其签订订商务合合同或叙叙作保理理的授

19、权权。（二）原则则上在中中国建设设银行分分支机构构开立人人民币基基本结算算账户或或一般结结算账户户，并有有良好的的业务往往来关系系。（三）对买买方信用用等级的的要求：1.在有追追索权保保理业务务中，原原则上要要求买方方经中国国建设银银行评定定信用等等级在AA级（含含）以上上，具体体如下：（1）如果果卖方信信用等级级为AAAA级，原原则上对对买方信信用等级级不作限限制性要要求； （2）如果果卖方信信用等级级为AAA级，原原则上要要求买方方的信用用等级为为BBBB级（含含）以上上或小企企业评级级aa级级（含）以以上；（3）如果果卖方信信用等级级为A级级，原则则上要求求买方的的信用等等级为AA级（含

20、含）以上上；（4）如果果卖方为为小企业业评级aaaa级级，原则则上要求求买方的的信用等等级为AAA级（含含）以上上；（5）如果果卖方为为小企业业评级aaa级，原原则上要要求买方方的信用用等级为为AAAA级。2.在无追追索权保保理业务务中，原原则上要要求买方方的信用用等级达达到AAA级（含含）以上上。如果果买方未未在中国国建设银银行进行行信用等等级评定定，但已已列入国国内保理理业务绿绿色通道道名单（详见本办法附录：国内保理业务绿色通道实施要点），则可不受上述信用等级限制；3.在信用用保险保保理业务务中，原原则上对对买方信信用等级级不作限限制性要要求。4.在第三三方担保保保理业业务中，原原则上要要

21、求保证证人信用用等级为为（或相相当于）AAA级（含含）以上上，对买买方信用用等级不不作限制制性要求求。（四）经营营管理规规范，经经济效益益较好，所所购商品品用途合合理明确确；（五）无不不良商业业信用记记录；（六）最近近三年在在金融机机构无不不良信用用记录；（七）原则则上要求求该买方方与卖方方客户有有一年以以上的商商务合作作且无拖拖欠货款款记录；（八）中国国建设银银行认为为应当满满足的其其他条件件。第八条 在有追追索权保保理业务务中，如如果买方方未在中中国建设设银行进进行信用用等级评评定，则则按如下下原则比比照办理理：（一）买方方为全球球5000强企业业在我国国的全资资或控股股子公司司，或中中国

22、建设设银行总总行级重重点客户户，可比比照中国国建设银银行信用用等级为为AA级级的企业业办理；（二）买方方为一级级分行级级重点客客户，可可比照中中国建设设银行信信用等级级为A级级的企业业办理；（三）买方方最近三三年在金金融机构构无不良良信用记记录，并并与卖方方有一年年以上的的商务合合作且无无恶意拖拖欠货款款记录，可可比照中中国建设设银行信信用等级级为BBBB级的的企业办办理。第九条 卖方向向中国建建设银行行申请办办理国内内保理业业务时，应应提交下下列材料料原件和和复印件件：（一）基础础资料。如如营业执执照副本本及年检检登记文文件、组组织机构构代码证证、企业业法定代代表人身身份证明明、税务务登记证

23、证及按时时纳税证证明、公公司章程程、具有有相应资资格的会会计（审审计）事事务所审审计的近近两年财财务会计计报告、有有权机构构的授权权书或相相关决议议等；（二）中国国建设银银行国内内保理业业务申请请书，包包括买方方基本情情况表、近近两年应应收账款款账龄分分析表；（三）与特特定买方方签订的的商务合合同（如如年度购购销协议议），近近两年销销售及收收款明细细，以及及交易中中所使用用的各种种文件、单单据（如如发票、货货运及质质检单据据等）样样式；（四）通过过国际或或国内质质量认证证的证明明材料；（五）经过过人民银银行年检检的贷款款卡（证证）；（六）中国国建设银银行认为为应当提提供的其其他材料料。上述材料

24、如如果卖方方在办理理其他业业务时已已向中国国建设银银行提交交并在有有效期内内，则申申请国内内保理业业务时不不需要再再次提供供。第十条卖卖方与中中国建设设银行可可以在保保理合同同中选择择下列应应收账款款转让方方式之一一作出约约定：（一）全部部转让：保理合合同签订订后，该该卖方与与银行认认可的特特定买方方之间自自保理合合同生效效后因赊赊销所产产生的全全部应收收账款债债权无条条件地转转让给中中国建设设银行；（二）部分分转让：保理合合同有效效期间卖卖方自行行选择部部分未到到期应收收账款债债权经中中国建设设银行审审核确认认后逐笔笔、分批批转让给给中国建建设银行行。第十一条卖方转转让的应应收账款款具备以以

25、下条件件的，可可以初步步确认为为合格应应收账款款：（一）具有有真实、合合法、有有效的贸贸易背景景，且非非寄售、试试用、行行纪或代代销等交交易，交交易的结结算方式式为赊销销。本办法所称称赊销，是是指采取取除银行行承兑汇汇票、国国内信用用证等信信用工具具之外的的非即时时清结支支付方式式进行的的销售。如果买卖双双方约定定的结算算工具为为商业承承兑汇票票，则中中国建设设银行只只接受票票面付款款人为买买方、票票面收款款人为卖卖方的票票据。（二）卖方方已按商商务合同同的约定定履行了了交货等等主要义义务，并并能提供供相应的的证明材材料，如如：1.发票：包括增增值税专专用发票票，以及及其他符符合行业业惯例或或

26、买卖双双方交易易习惯的的商业发发票、付付款通知知书、付付款确认认书等形形式；2.货运及及质检单单据：包包括提单单、仓单单、入库库单及验验货单、质质检证明明等；3.定金证证明等辅辅助证明明材料。针对不同行行业、区区域及具具体企业业的特殊殊情况，上上述材料料要求可可以作适适用性调调整，但但应在保保理合同同中明确确约定。（三）应收收账款债债权依法法可以转转让，未未被质押押、设定定信托或或转让给给任何第第三方；卖方与与买方之之间不存存在商业业纠纷，所所交易的的货物未未被抵押押、质押押，双方方债权不不存在相相互抵消消，应收收账款债债权无瑕瑕疵。（四）买卖卖双方不不应互为为总分公公司或母母子公司司、或同同

27、为控股股公司的的成员、或或为同一一总公司司下属的的分支机机构。对于AAAA级客户户，可以以依据实实际情况况放宽上上述限制制。（五）应收收账款转转让申请请日距商商务合同同项下的的应收账账款付款款到期日日原则上上不少于于15日日且不超超过6个个月（含含），卖卖方信用用等级为为AA级级（含）以以上、或或买方信信用等级级为AAAA级的的原则上上不超过过1年（含含）。（六）应收收账款原原则上要要求以人人民币计计价标示示并支付付；卖方方与买方方（或其其中之一一）在我我国保税税区内注注册的，应应收账款款可以外外币计价价标示并并支付（汇汇率问题题比照中中国建设设银行进进出口贸贸易融资资有关规规定执行行）。（七

28、）中国国建设银银行认为为必须满满足的其其他条件件。第五章 额度管管理第十二条国内保保理业务务纳入一一般授信信额度管管理。涉涉及公司司类客户户的国内内保理额额度（包包括保理理预付款款最高额额度和信信用风险险担保额额度），占占用流动动资金贷贷款类额额度；涉涉及金融融机构类类客户的的国内保保理额度度占用，按按照总行行相关规规定执行行。第十三条 有追追索权保保理业务务和第三三方担保保保理业业务只占占用卖方方的一般般授信额额度；无无追索权权保理业业务不占占用卖方方一般授授信额度度，只占占用买方方的一般般授信额额度；信信用保险险保理业业务不占占用卖方方和买方方的一般般授信额额度，只只占用保保险公司司的一般

29、般授信额额度。第十四条 国内内保理额额度的有有效期原原则上为为1年，业业务审批批权限同同短期贷贷款业务务。在有有效期内内，国内内保理额额度可以以循环使使用。第十五条额度有有效期内内，如果果卖方、买买方或保保险公司司、第三三方保证证人经营营或财务务上出现现重大变变化，可可能影响响中国建建设银行行按期回回收应收收账款或或者其他他相关权权利和利利益的实实现，中中国建设设银行将将根据实实际情况况调整已已核定的的国内保保理额度度，并立立即书面面通知卖卖方。紧紧急情况况下，中中国建设设银行可可以先通通过录音音电话或或传真等等方式通通知卖方方，但应应在电话话或传真真通知后后的3个个工作日日内及时时补送书书面

30、通知知。第十六条 国内内保理额额度有效效期届满满后，中中国建设设银行可可以继续续受让卖卖方申请请转让的的任何应应收账款款，但不不再对这这部分受受让的应应收账款款提供保保理预付付款或信信用风险险担保服服务。第六章 业务申申报与审审批第十七条 有追追索权保保理业务务（一）卖方方保理经经办行受受理卖方方申请并并完成客客户调查查后，通通过保理理系统向向一级分分行公司司业务部部门申请请业务准准入。（二）一级级分行公公司业务务部门通通过保理理系统对对该卖方方的国内内保理业业务准入入进行确确认。（三）卖方方保理经经办行依依照有关关规定向向有权审审批行（通通过“对公信信贷流程程管理系系统”,以下下简称CCLP

31、MM系统)发起业业务申报报。经审审批同意意后，卖卖方保理理经办行行与卖方方签订有追索权国内保理合同，合同中约定的保理预付款最高额度不得超过批复占用的卖方额度。第十八条 无追追索权保保理业务务（行内内双保理理）（一）卖方方保理经经办行受受理卖方方申请并并完成客客户调查查后，通通过保理理系统向向一级分分行公司司业务部部门申请请业务准准入，同同时向买买方保理理经办行行申请买买方“共用额额度”。（二）买方方保理经经办行划划出部分分流动资资金贷款款类额度度作为为为买方核核定的“信用风风险担保保额度”，在CCLPMM系统确确认为卖卖方“共用额额度”,并通通知卖方方保理经经办行。（三）一级级分行公公司业务务

32、部门通通过保理理系统对对该卖方方的国内内保理业业务准入入进行确确认。（四）卖方方保理经经办行依依照有关关规定向向有权审审批行发发起业务务申报，占占用买方方一般授授信额度度中对该该卖方的的“共用额额度”。审批批同意后后，卖方方保理经经办行与与卖方签签订无无追索权权国内保保理合同同，合合同中约约定的信信用风险险担保额额度不得得超过批批复占用用的买方方额度，保保理预付付款最高高额度不不得超过过所有买买方信用用风险担担保额度度之和。第十九条 无追追索权保保理业务务（单保保理）（一）对于于未在中中国建设设银行进进行正常常评级授授信的大大型优质质客户，专专门开辟辟“绿色通通道”，采用用“名单制制”方式，由

33、由总行公公司业务务部直接接为其核核定国内内保理专专项额度度，报公公司与机机构业务务委员会会审议后后，将列列入绿色色通道名名单的客客户及专专项额度度信息录录入CLLPM系系统，并并对各分分行的额额度使用用进行统统筹管理理。（详详见本办办法附录录：国国内保理理业务绿绿色通道道实施要要点）（二）卖方方保理经经办行受受理卖方方申请并并完成客客户调查查后，通通过保理理系统向向一级分分行公司司业务部部门申请请业务准准入。（三）一级级分行公公司业务务部门通通过保理理系统对对该卖方方的国内内保理业业务准入入进行确确认。（四）卖方方保理经经办行依依照有关关规定向向有权审审批行（在在CLPPM系统统，下同同）发起

34、起业务申申报，占占用买方方的国内内保理专专项额度度。审批批同意后后，卖方方保理经经办行与与卖方签签订无无追索权权国内保保理合同同，合合同中约约定的信信用风险险担保额额度不得得超过批批复占用用的买方方额度，保保理预付付款最高高额度不不得超过过所有买买方信用用风险担担保额度度之和。第二十条 信用用保险保保理业务务（一）总行行根据信信用保险险保理业业务开展展情况，确确定合作作的保险险公司及及其国内内信用保保险额度度。总行行公司业业务部对对各分行行的额度度使用进进行统筹筹管理。（二）卖方方保理经经办行受受理卖方方申请并并完成客客户调查查后，通通过保理理系统向向一级分分行公司司业务部部门申请请业务准准入

35、。（三）一级级分行公公司业务务部门通通过保理理系统对对该卖方方的国内内保理业业务准入入进行确确认。（四）卖方方保理经经办行依依照有关关规定向向有权审审批行发发起业务务申报，占占用承保保的保险险公司的的一般授授信额度度。审批批同意后后，卖方方保理经经办行与与卖方和和保险公公司共同同签订“赔款转转让协议议”，并与与卖方签签订国内内保理合合同，合合同中约约定的保保理预付付款最高高额度不不得超过过批复占占用的保保险公司司额度，同同时不得得超过保保险公司司向卖方方出具的的保单中中列示的的“最高赔赔偿限额额”。第二十一条条 第第三方担担保保理理业务（一）卖方方保理经经办行受受理卖方方申请并并完成客客户调查

36、查后，通通过保理理系统向向一级分分行公司司业务部部门申请请业务准准入。（二）一级级分行公公司业务务部门通通过保理理系统对对该卖方方的国内内保理业业务准入入进行确确认。（三）卖方方保理经经办行依依照有关关规定向向有权审审批行发发起业务务申报。经经审批同同意后，卖卖方保理理经办行行与卖方方和第三三方共同同签订“担保协协议”，并与与卖方签签订国内内保理合合同，合合同中约约定的保保理预付付款最高高额度不不得超过过批复占占用的卖卖方额度度。第二十二条条与卖卖方签订订保理合合同后，卖卖方保理理经办行行按照本本办法有有关规定定办理保保理合同同项下的的各项具具体业务务操作，无无需进行行授信业业务申报报与审批批

37、。卖方方保理经经办行可可授权分分管副行行长或公公司业务务部门负负责人审审核确定定应收账账款转让让、保理理预付款款支用及及其他业业务操作作。第七章 应收账账款转让让第二十三条条中国国建设银银行按照照卖方分分别设立立“保理收收款专户户”，作为为国内保保理业务务中回收收受让于于卖方的的应收账账款的专专用账户户。第二十四条条保理理合同有有效期间间，对于于公开保保理，按按本办法法第十条条卖方转转让应收收账款的的方式的的不同，需需履行以以下程序序：（一）如卖卖方选择择向中国国建设银银行全部部转让一一段时间间的应收收账款，则则应在保保理合同同签订时时向买方方发送应应收账款款转让通通知书（全全部），指指示买方

38、方将未来来一段时时间内产产生的应应收账款款款项付付至保理理收款专专户；卖卖方保理理经办行行应在中中国人民民银行征征信中心心的“应收账账款质押押登记公公示系统统”进行查查询，并并办理登登记。卖方在每次次履行商商务合同同交货等等主要义义务后向向中国建建设银行行提交应应收账款款转让确确认书并并附确认认清单，确确认已转转让给我我行的应应收账款款已由其其履行完完毕相关关义务。并并按本办办法第十十一条规规定提交交有关资资料。卖方保理经经办行审审核应收收账款相相关证明明材料，并并在中国国人民银银行征信信中心的的“应收账账款质押押登记公公示系统统”查询、并并作补充充登记后后，向卖卖方送达达应收收账款确确认通知

39、知书（并并附确认认清单）。卖方在确认认转让给给我行的的应收账账款已由由其履行行完毕相相关义务务时，还还应协助助卖方保保理经办办行向买买方代为为发送已已转让应应收账款款确认通通知书，指指示买方方在应收收账款到到期日将将款项付付至保理理收款专专户。（二）如卖卖方选择择部分转转让，则则应在履履行商务务合同交交货等主主要义务务后向中中国建设设银行提提交应应收账款款转让申申请书并并附转让让清单，转转让因此此产生的的应收账账款。并并按本办办法第十十一条规规定提交交有关资资料。卖方保理经经办行审审核应收收账款相相关证明明材料，并并在中国国人民银银行征信信中心的的“应收账账款质押押登记公公示系统统”查询、登登

40、记后，向向卖方送送达应应收账款款受让通通知书（并并附受让让清单）。卖方在转让让应收账账款时应应协助卖卖方保理理经办行行向买方方代为发发送应应收账款款债权转转让通知知书（特特定），指指示买方方在应收收账款到到期日将将款项付付至保理理收款专专户。第二十五条条保理理合同有有效期间间，对于于隐蔽保保理，按按本办法法第十条条卖方转转让应收收账款的的方式的的不同，需需履行以以下程序序：（一）如卖卖方选择择向中国国建设银银行全部部转让一一段时间间的应收收账款，则则应向卖卖方保理理经办行行提交经经卖方签签字盖章章的应应收账款款转让通通知书（全全部）备备用，并并应向买买方发送送账号号变更通通知书，指指示买方方在

41、应收收账款到到期日将将款项付付至以卖卖方名称称为户名名的保理理收款专专户；卖卖方保理理经办行行应在中中国人民民银行征征信中心心的“应收账账款质押押登记公公示系统统”进行查查询，并并办理登登记。卖方在每次次履行商商务合同同交货等等主要义义务后，卖卖方应向向卖方保保理经办办行提交交应收收账款转转让确认认书并并附确认认清单，确确认已转转让给中中国建设设银行的的应收账账款已由由其履行行完毕相相关义务务。同时时，还应应向卖方方保理经经办行提提交经卖卖方签字字盖章的的已转转让应收收账款确确认通知知书备备用。并并按本办办法第十十一条规规定提交交有关资资料。卖方保理经经办行审审核应收收账款相相关证明明材料，并

42、并在中国国人民银银行征信信中心的的“应收账账款质押押登记公公示系统统”查询、并并作补充充登记后后，向卖卖方送达达应收收账款确确认通知知书（并并附确认认清单）。（二）如卖卖方选择择部分转转让，则则应在履履行商务务合同交交货等主主要义务务后向卖卖方保理理经办行行提交应应收账款款转让申申请书并并附转让让清单，转转让因此此产生的的应收账账款。并并按本办办法第十十一条规规定提交交有关资资料。同同时，卖卖方应向向买方发发送账账号变更更通知书书，指指示买方方在应收收账款到到期日将将款项付付至以卖卖方名称称为户名名的保理理收款专专户；并并应向卖卖方保理理经办行行提交经经卖方签签字盖章章的应应收账款款债权转转让

43、通知知书（特特定）备备用。卖方保理经经办行审审核应收收账款相相关证明明材料，并并在中国国人民银银行征信信中心的的“应收账账款质押押登记公公示系统统”查询、登登记后，向向卖方送送达应应收账款款受让通通知书（并并附受让让清单）。无追索隐蔽蔽保理中中，如果果卖方提提出并经经卖方保保理经办办行同意意，对于于卖方向向中国建建设银行行转让的的应收账账款，卖卖方保理理经办行行可委托托卖方代代理收款款，即卖卖方仍以以其自身身账户回回收账款款并在收收款后向向保理收收款专户户及时划划付，同同时卖方方应主动动向卖方方保理经经办行定定期提供供有关帐帐务信息息进行对对账。在在无追索索隐蔽保保理的这这种特殊殊模式中中，前

44、款款规定的的、卖方方应向买买方发送送的账账号变更更通知书书不必必发送，且且不适用用本办法法第三十十五条第第二款规规定。在隐蔽保理理中，对对于卖方方向卖方方保理经经办行提提交的已已签字盖盖章的应应收账款款债权转转让通知知书（全全部）及及已转转让应收收账款确确认通知知书或或应收收账款债债权转让让通知书书（特定定），卖卖方保理理经办行行可暂不不向买方方寄送上上述通知知书，但但有权按按照本办办法规定定和保理理合同约约定，在在出现卖卖方应回回购但未未及时支支付回购购价款、卖卖方违约约等情况况，以及及本办法法第四十十九条、第第五十条条列举的的情形发发生时，将将该通知知书发送送买方。第二十六条条信用用保险保

45、保理业务务中，卖卖方在转转让应收收账款时时还应与与中国建建设银行行、保险险公司共共同签订订赔款款转让协协议，约约定保险险公司将将赔款款款项（如如有）付付至保理理收款专专户。第三方担保保保理业业务中，担担保协议议也应应约定第第三方保保证人将将担保付付款款项项（如有有）付至至保理收收款专户户。第二十七条条卖方方应按照照中国建建设银行行认可的的方式向向买方发发送通知知，包括括：（一）获取取买方签签字盖章章的回执执；（二）在寄寄送通知知时办理理公证；（三）符合合行业惯惯例并能能保证通通知的法法律效力力的其他他方式。第八章 保理预预付款支支用第二十八条条保理理预付款款比例一一般不超超过800。在无追索权

46、权保理业业务中，如如果买方方满足下下列条件件之一，经经有权审审批行审审批同意意，保理理预付款款比例可可以提高高至1000%：1.经中国国建设银银行评定定的信用用等级为为AAAA级；2.全球5500强强企业在在我国的的全资或或控股子子公司。在信用保险险保理业业务中，中中国建设设银行以以保险公公司赔付付比例的的90%为上限限确定保保理预付付款比例例。第二十九条条 保保理合同同有效期期间，卖卖方可以以向中国国建设银银行提出出一次或或分次支支用保理理预付款款。卖方方保理经经办行经经过审核核，并确确认应收收账款转转让手续续全部完完成后，将将在保理理预付款款可支用用总额内内向卖方方支付保保理预付付款。第九

47、章 应收账账款回收收第三十条 应收收账款到到期前，卖卖方保理理经办行行向买方方提示付付款（或或委托卖卖方提示示），买买方应当当在应收收账款到到期日将将款项付付至应应收账款款债权转转让通知知书（隐隐蔽保理理为账账号变更更通知书书）指指定的账账户。第三十一条条 中中国建设设银行收收到买方方付款后后，先用用于冲减减买方指指明偿付付的应收收账款项项下卖方方已支用用的保理理预付款款余额、应应付未付付的保理理预付款款利息以以及其他他应付未未付费用用（如有有）等。经经冲减后后如果还还有余额额，中国国建设银银行可以以将余款款付至卖卖方的结结算账户户，也可可以用于于冲减自自卖方受受让的其其他应收收账款项项下的保

48、保理预付付款、应应付未付付利息及及其他应应付未付付费用（如如有）等等。如果买方付付款未指指明偿付付特定的的应收账账款，中中国建设设银行可可以按照照到期日日先后顺顺序依次次冲销自自卖方受受让的对对该买方方的应收收账款项项下的保保理预付付款、应应付未付付利息及及其他应应付未付付费用（如如有）等等。第三十二条条 无无追索权权保理业业务中，如如果因信信用风险险买方未未能在应应收账款款到期日日足额付付款，中中国建设设银行将将于应收收账款到到期日后后第911天在信信用风险险担保额额度内向向卖方作作担保付付款。卖方保理经经办行收收到买方方保理经经办行担担保付款款向卖方方作担保保付款（行行内双保保理情形形），

49、或或者卖方方保理经经办行直直接向卖卖方作担担保付款款（单保保理情形形），担担保付款款应首先先冲销保保理预付付款、应应付未付付利息及及其他应应付未付付费用（如如有）等等，经冲冲减后如如果还有有余额，按按照第三三十一条条第一款款规定处处理。第三十三条条 信信用保险险保理业业务中，如如果买方方未能在在应收账账款到期期日足额额付款，卖卖方应及及时向保保险公司司提出索索赔。中中国建设设银行收收到保险险公司赔赔款后，将将保险公公司的赔赔款冲销销保理预预付款、应应付未付付利息及及其他应应付未付付费用（如如有）等等；经冲冲减后如如果还有有余额，按按照第三三十一条条第一款款规定处处理。 第三十四条条 第第三方担

50、担保保理理业务中中，如果果买方未未能在应应收账款款到期日日足额付付款，第第三方应应向中国国建设银银行支付付相应款款项。中中国建设设银行收收到第三三方付款款后，有有权将第第三方的的付款冲冲销保理理预付款款、应付付未付利利息及其其他应付付未付费费用（如如有）等等；经冲冲减后如如果还有有余额，按按照第三三十一条条第一款款规定处处理。第三十五条条 间间接还款款如果买方将将款项直直接付至至卖方的的账户，卖卖方应在在收到该该款项当当日立即即通知卖卖方保理理经办行行，将该该款项全全部转付付至保理理收款专专户。否否则，视视为卖方方违约。如果某一买买方连续续三次（含含）以上上发生间间接还款款，中国国建设银银行有

51、权权将卖方方对该买买方的所所有应收收账款作作为不合合格应收收账款处处理。第三十六条条 如如果卖方方与买方方就退货货、货物物降价、修修正错误误等问题题协商一一致，并并取得卖卖方保理理经办行行同意后后，卖方方向卖方方保理经经办行提提交应应收账款款调整申申请，调调减该笔笔已受让让应收账账款金额额，并偿偿付因此此多支用用的保理理预付款款及利息息（如有有）。无追索权保保理业务务中，如如果该笔笔应收账账款为合合格应收收账款且且在中国国建设银银行为买买方核定定的信用用风险担担保额度度内，则则中国建建设银行行按被调调减金额额减少对对该笔应应收账款款的信用用风险担担保责任任。第三十七条条应收收账款管管理保理合同

52、有有效期间间，中国国建设银银行将依依据保理理合同的的约定为为卖方提提供应收收账款管管理服务务，包括括：（一）建立立应收账账款分户户明细账账等相关关台账，及及时逐笔笔登记受受让应收收账款的的回收、逾逾期、争争议、调调整、回回购等情情况，定定期或不不定期将将相关报报表及相相关单据据提供给给卖方。卖卖方在收收到上述述表单后后5个工工作日内内进行对对账并作作书面反反馈，卖卖方在该该期限内内未反馈馈的视为为同意。（二）应收收账款到到期前后后一定时时期，中中国建设设银行将将按以下下方式对对应收账账款进行行催收。1.在有追追索权保保理业务务中，除除非接受受卖方委委托并由由卖方承承担全部部费用，中中国建设设银

53、行所所进行的的应收账账款催收收不采用用诉讼等等法律手手段。如果卖方不不能按时时足额支支付回购购价款及及其他所所有应付付未付款款项，中中国建设设银行可可以采取取诉讼等等法律手手段同时时向卖方方和买方方进行催催收。2.在无追追索权保保理业务务中，如如果在应应收账款款到期后后第300天仍未未回收且且未收到到买方提提出的争争议，中中国建设设银行可可以终止止对该买买方的信信用风险险担保额额度，并并可以自自身名义义采取诉诉讼等法法律手段段向该买买方进行行催收，但但应提前前通知卖卖方；如如果卖方方不同意意中国建建设银行行采取诉诉讼等法法律手段段进行催催收，应应在收到到通知后后14日日内向中中国建设设银行提提

54、交应应收账款款回购申申请，将将该买方方的全部部应收账账款回购购。3.在信用用保险保保理业务务、第三三方担保保保理业业务中，如如果应收收账款到到期买方方未还款款且保险险公司或或第三方方保证人人未在保保理合同同约定期期限内赔赔付款项项，且卖卖方不能能按时足足额支付付回购价价款及其其他所有有应付未未付款项项，中国国建设银银行可以以采取诉诉讼等法法律手段段同时向向卖方和和买方（也也可视赔赔款转让让协议或或担保保协议的的内容，向向保险公公司或第第三方保保证人）进进行催收收。第十章 争议及及处理第三十八条条 中中国建设设银行收收到买方方提交的的书面争争议通知知后，应应在知悉悉之日起起1个工工作日内内向卖方

55、方发出争争议通知知；如如果买方方直接向向卖方提提出争议议或提交交书面争争议通知知，卖方方应该在在知悉或或收到书书面争议议通知之之日起11个工作作日内通通知中国国建设银银行。争议通知知内容容应包括括与发生生争议的的应收账账款有关关的所有有情况细细节、有有关信息息和争议议内容。第三十九条条中国国建设银银行收到到争议议通知后后，如果果该笔应应收账款款在受让让时为合合格应收收账款，应应将其立立即转为为不合格格应收账账款。卖方应在收收到争争议通知知后110日内内回购该该笔争议议应收账账款。如如果卖方方因资金金困难无无法足额额支付回回购价款款，可以以向中国国建设银银行申请请延期管管理服务务，按照照本办法法

56、第四十十四条第第三款规规定办理理。在争议解决决前，中中国建设设银行对对受让的的卖方对对该笔应应收账款款买方的的全部应应收账款款暂停提提供新的的保理预预付款。第四十条争议发发生后，中中国建设设银行协协助卖方方尽快解解决争议议，但不不介入买买卖双方方的商务务纠纷。如果争议解解决结果果有利于于买方，中中国建设设银行对对受让的的卖方对对该买方方的其余余合格应应收账款款恢复提提供保理理预付款款；如果果争议解解决结果果有利于于卖方，中中国建设设银行将将终止对对受让的的卖方对对该买方方的全部部应收账账款提供供新的保保理预付付款。（一）在有有追索权权保理业业务、信信用保险险保理业业务和第第三方担担保保理理业务

57、中中，如果果中国建建设银行行连续三三次（含含）以上上收到某某一买方方的无理理争议，应应将对该该买方的的全部已已受让应应收账款款确定为为不合格格应收账账款，同同时要求求卖方回回购该买买方的全全部应收收账款。如果中国建建设银行行在三个个月内收收到买方方（含同同一买方方或多个个买方）对对同一卖卖方的合合理争议议超过三三次（含含），应应终止对对该卖方方提供新新的保理理预付款款，且有有权向卖卖方反转转让已受受让的全全部应收收账款。（二）在无无追索权权保理业业务中，如果中国建设银行连续三次（含）以上收到某一买方的无理争议，应终止就该买方向卖方提供无追索权保理服务，并通知卖方，对卖方收到通知后向该买方发货的

58、应收账款，中国建设银行不再提供保理预付款和信用风险担保服务。如果中国建建设银行行在三个个月内收收到收到到买方（含含同一买买方或多多个买方方）对同同一卖方方的合理理争议超超过三次次（含），应应立即终终止为该该卖方办办理新的的无追索索权保理理业务，且且有权向向卖方反反转让已已受让的的全部应应收账款款。第十一章 应收收账款的的回购第四十一条条不合合格应收收账款的的回购对于受让的的不合格格应收账账款，即即受让时时已经逾逾期、或或存在争争议或瑕瑕疵的应应收账款款，由于于未提供供保理预预付款服服务，如如果到期期日买方方未能付付款或未未足额付付款，中中国建设设银行可可在到期期日后的的5个工工作日内内将该笔笔

59、应收账账款债权权转回给给卖方，卖卖方无须须支付回回购价款款。第四十二条条 合合格应收收账款的的回购（一）合格格应收账账款转化化为不合合格应收收账款的的回购情情形：1.买方提提出争议议；2.有追索索权保理理业务中中，应收收账款到到期但买买方未付付款或未未足额付付款；3.信用保保险保理理业务中中，保险险公司拒拒绝受理理索赔或或拒赔；4.第三方方担保保保理业务务中，第第三方拒拒绝承担担担保义义务；5.中国建建设银行行确认存存在欺诈诈。（二）当出出现上述述回购情情形时，卖方保理经办行应向卖方发出应收账款回购通知书，要求卖方按照通知书中规定的回购时间和回购价款进行回购。（三）回购购宽限期期卖方保理经经办

60、行可可以决定定是否给给予卖方方回购宽宽限期，该该宽限期期在保理理合同中中约定，一一般最长长不超过过30天天（争议议情形一一般为110天），但但发生需需要卖方方提前回回购的情情形除外外。如果保理预预付款采采用应收收账款贴贴现（先先收息）方方式支付付，中国国建设银银行原则则上不给给予卖方方回购宽宽限期，卖卖方可以以依照本本办法第第四十四四条第三三款规定定向卖方方保理经经办行申申请延期期管理服服务。（四）回购购价款，系系指卖方方在购回回应收账账款债权权时应向向中国建建设银行行支付的的相应对对价。1对于卖卖方已支支用保理理预付款款的合格格应收账账款，回回购价款款为该时时点该笔笔应收账账款项下下卖方已已