项目7应收款管理系统XXXX

1、第7章 应收款管理系统功能概述 应收款款管理系统主主要实现企业业与客户之间间业务往来账账款的核算与与管理，在应应收款管理系系统中，以销销售发票、费费用单、其他他应收单等原原始单据为依依据，记录销销售业务及其其他业务所形形成的往来款款项，处理应应收款项的收收回、坏账、转转账等情况，提提供票据处理理的功能，实实现对应收款款的管理。根根据对客户往往来款项的核核算和管理的的程度不同，系系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方方案。不同的的应用方案，其其系统功能、产产品接口、操操作流程等均均不相同。 详细核核算应用方案案的功能主要要包括记录应应收款项的形形成(包括由由商品交易和非非商品交易所所形成

2、的所有有的应收项目目)、处理应应收项目的收收款及转账情情况、对应收收票据进行记记录和管理、随随应收项目的的处理过程自自动生成凭证证并传递给总总账系统、对对外币业务及及汇兑损益进进行处理以及及提供针对多多种条件的各各种查询和分分析。简单核算应用方方案的功能，主主要包括接收收销售系统的的发票、对其其进行审核以以及对销售发发票进行制单单处理并传递递给总账系统统。实验目的与要求求系统学习应收款款管理系统初初始化的一般般方法，学习习应收款系统统日常业务处处理的主要内内容和操作方方法。要求掌掌握应收款系系统与总账系系统组合时应应收款系统的的基本功能和和操作方法，熟熟悉应收款系统账账簿查询的作作用和基本方方

3、法。教学建议 应收款款系统的功能能较为全面，由由于不同功能能模块的组合合将会使应收收款系统的功功能实现方式式不同，因此此，在学习时时一定要在弄弄清应收款系系统的基本功功能后，系统统学习不同模模块组合时应应收款系统录录入数据或接接收数据的方方法和相应的的账务处理。建议本章讲授44课时，上机机练习4课时时。实验一 应收款款管理系统初初始化实验准备 将系统统日期修改为为“2010年年12月30日”。引入光盘盘“实验账套(6+学号号)应收系统初始账账套”账套备份数数据。以“101李武”身份注册进进入应收款管管理系统。实验要求设置系统参数数基础设置设置科目坏账准备设置置账龄区间设置置报警级别设置置设置允

4、许修改改“销售专用发发票”的编号设置本单位开开户银行录入期初余额额并与总账系系统进行对账账账套备份实验资料16+帐套:应收款系统统的参数应收款核销方式式为“按单据”，单据审核核日期依据为为“单据日期”，坏账处理理方式为“应收余额百百分比法”，代垫费用用类型为“其他应收单单”，应收款核核算类型为“详细核算”，受控科目目制单依据为为“明细到客户户”，非受控科科目制单方式式为“汇总方式”；启用客户户权限，并且且按信用方式式根据单据提提前7天自动动报警。2.存货分类表7-1 存存货分类存货分类编码存货分类名称1原料及主要材料料2辅助材料3库存商品4应税劳务3.计量单位(如表72所示)表7-2存货分分类

5、计量单位组计量单位基本计量单位（无换算率）1 吨2 台 3 桶 4 公里4.存货档案(如表73所示)表7-3存货档档案存货编码存货名称所属分类码计量单位税率%存货属性001钢材1吨17外购、生产耗用用002油漆1桶17外购、生产耗用用003电动机1台17外购、生产耗用用005冰箱3台17自制、销售006洗衣机3台17自制、销售007运输费4公里7外购、销售、应应税劳务5.基本科目应收科目为“11122应收账款款”，预收科目目为“2203预收账账款”，销售收入入科目为“6001主营营业务收入-冰箱“6001011”，应交增值值税科目为“222101005应交税金金一应交增值值税一销项税税额”，销

6、售退回回科目为“600101主营业务务收入-冰箱箱”，银行承兑兑科目为“112101应收票据据”，商业承兑兑科目为“112102应收票据据”，现金折扣扣科目为“660304”，票据利息息科目为“660301”，票据费用用科目为“660302”，收支费用用科目为“660106”。6结算方式科科目现金结算方式科科目为“1001现现金”， 现金金支票结算方方式科目为“1001现现金”，转账支票票结算方式科科目为“1002001工行存款款”，银行汇票票结算方式科科目为“1002001工行存款款”，信汇结算算方式科目为为“1002001工行存款款”，电汇结算算方式科目为为“1002001工行存款款”。7

7、坏账准备提取比率为“005”，坏账准备备期初余额为为“0”，坏账准备备科目为“1231坏账准准备”，坏账准备备对方科目为为“660209管理费用一一坏账准备”。 8账龄区间间账期内账龄区间间设置总天数数为10天、330天、600天、90天天逾期账龄区间设设置总天数分分别为30天天、60天、990天和1220天。9报警级别A级时的总比率率为10，BB级时的总比比率为20，C级时的的总比率为330，D级级时的总比率率为40，EE级时的总比比率为50，总比率在在50以上上为F级。10本单位开开户银行本单位开户银行行为工行广州州新港西路办办事处。账号号为“001234566789”。11. 单据编编号

8、设置:手手工编号12期初余额额(存货税率率均为17，运费为77%，开票日日期均为20011年11月，如表7-4所示)表7-4 期初初余额情况单据名称方向开票日期票号客户名称销售部门科目编码货物名称数量无税单价价税合计销售专用发票正11.1278987杭州百货公司（0002）外地销售部1122冰箱（005）500200011700000销售专用发票正11.1878988深圳深圳长城公公司（0033）外地销售部1122冰箱（005）1402000327600销售专用发票正11.2056789王府井（004）外地销售部1122冰箱（005）3852000900900其他应收单正11.200059王府

9、井（004）外地销售部1122运费6700销售专用发票正11.2278989广州百货股份公公司（0055）本地销售部112102洗衣机（0066）2002500585000其他应收单正11.220060广州百货股份公公司（0055）本地销售部112102运费5000预收款单（银行行承兑汇票正11.26111伟达公司（0008）本地销售部220330000实验指导1设置系统参参数 操作步步骤： (1)在用友ERRP-U8企企业应用平台台中，打开“业务”选项卡，执执行“财务会计”“应收款管理理”“设置”“选项”命令， 打开“账套参数设设置”对话框。 (2)执行“编辑”命令，单击击“坏账处理方方式”

10、栏的下三角角按钮，选择择“应收余额百百分比法”，如图7-1所示。图71 选选择坏账处理理方式 (3)打开“权限与预警警”选项卡。选选中“启用客户权权限”前的复选框框；单据报警警选择“信用方式”，在提前天天数栏选择提提前天数“7”。 如图图72所示。图72 权权限与预警（4）单击“确确定”按钮。提示：在账套使用过过程中可以随随时修改账套套参数。如果选择单据据日期为审核核日期，则月月末结账时单单据必须全部部审核。如果当年已经经计提过坏账账准备，则坏坏账处理方式式不能修改，只只能下一年度度修改。关于应收账款款核算模型，在在系统启用时时或者还没有有进行任何业业务处理的情情况下才允许许从简单核算算改为详

11、细核核算；从详细细核算改为简简单核算随时时可以进行。2设置存货分分类 操作步骤： (1)在企企业应用平台台中，打开“设置”选项卡，执执行“基础档案”“存货”“存货分类”命令，打开开“存货分类”窗口。 (2)单击击“增加”按钮，按实实验资料录入入存货分类情情况，如图773所示图73 录录入存货分类类3设置计量单单位 操作步步骤： （1)在企业应用用平台中，打打开“设置”选项卡，执执行“基础档案”“存货”“计量单位”命令，打开开“计量单位”窗口。 (2)单击“分组”按钮，打开开“计量单位组组”窗口。(3)单击“增增加”按钮，录入入计量单位组组编码“01”，录入计量量单位组名称称“基本计量单单位”，

12、单击“计量单位组组类别”栏的下三角角按钮，选择择“无换算率”。如图7-4所示。 图74 设设置计量单位位组 (4)单击“保存”按钮，再单单击“退出”按钮。 (5)单击“单位”按钮，进入入“计量单位设设置”窗口。 (6)单击“增加”按钮，录入入计量单位编编码“1”，计量单位位名称“吨”，单击“保存”按钮。(7)继续录入入其他的计量量单位内容，录录入完成所有有的计量单位位之后单击“退出”按钮。如图图75所示。图75 录录入其他计量量单位提示：在设置存货档档案之前必须须先到企业应应用平台的基基础档案中设设置计量单位位，否则，存存货档案中没没有备选的计计量单位，存存货档案不能能保存。在设置计量单单位时

13、必须先先设置计量单单位分组再设设置各个计量量单位组中的的计量单位。计量单位组分分为无换算率率、固定换算算率和浮动换换算率3种类类型。如果需需要换算，一一般将财务计计价单位作为为主计量单位位。计量单位可以以根据需要随随时增加。4设置存货档档案 操作步骤： (1)在企企业应用平台台中，打开“设置”选项卡，执执行“基础档案”“存货”“存货档案案”命令，打开开“存货档案”对话框。(2)单击存货货分类中的“原料及主要要材料”，再单击“增加”按钮，录入入存货编码“001”，存货名称称“钢材”，单击“计量单位组组”栏的参照按按钮，选择“基本计量单单位”，单击“主计量单位位”栏的参照按按钮，选择“吨”，单击选

14、中中“外购”和“生产耗用”前的复选框框，如图76所示。图76 增增加存货档案案 (3)单击“保存”按钮，以此此方法继续录录入其他的存存货档案。录录入完成后如如图77所示。图77 存存货档案列表表提示：存货档案在企企业应用平台台中录入。如如果只启用财财务系统且并并不在应收、应付系统填填制发票则不不需要设置存存货档案。在录入存货档档案时，如果果存货类别不不符合要求应应重新进行选选择。在录入存货档档案时，如果果直接列示的计量单单位不符合要要求，应先将将不符合要求求的计量单位位删除，再单单击参照按钮钮就可以在计计量单位表中中重新选择计计量单位。存货档案中的的存货属性必必须选择正确确，否则，在在填制相应

15、单单据时就不会会在存货列表表中出现。存货档案中的的有关成本资资料可以在填填制单据时列列示，如果不不录入成本资资料，在单据据中就不能自自动列出存货货的成本资料料。5. 设置基本本科目 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“设置”“初始设置”命令，打开开“初始设置”对话框。 (2)执行“科目设置”“基本科目设设置”命令，录入入或选择应收收科目“1131”及其他的基基本科目，如如图78所示。图7-8 基本本科目设置（3）单击“退退出”按钮。提示在基本科目设设置中所设置置的应收科目目 “1122应收账款款”及预收科目目“2203预收账账款”及“1121应收票据据”，应在总账账系统中设置置其

16、辅助核算算内容为“客户往来”，并且其受受控系统为“应收系统”。否则在这这里不能被选选中。只有在这里设设置了基本科科目，在生成成凭证时才能能直接生成凭凭证中的会计计科目，否则则凭证中将没没有会计科目目，相应的会会计科目只能能手工再录入入。如果应收科目目、预收科目目按不同的客客户或客户分分类分别设置置，则可在“控制科目设设置”中设置，在在此可以不设设置。如果针对不同同的存货分别别设置销售收收入核算科目目，则在此不不用设置以在在“产品科目设设置”中进行设置置。6结算方式科科目 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“设置”，“初始设置”“结算方式科科目设置”命令，进入入“结算方式科科目设置

17、”窗口。(2)单击“结结算方式”栏的下三角角按钮，选择择“现金结算”，单击币种种栏，选择“人民币”，在“科目”栏录入或选选择“1001”，回车。以以此方法继续续录入其他的的结算方式科科目，如图77-9所示。图7-9 设设置其他结算算方式科目(3)单击“退退出”按钮。提示：结算方式科目目设置是针对对已经设置的的结算方式设设置相应的结结算科目。即即在收款或付付款时只要告告诉系统结算算时使用的结结算方式就可可以由系统自自动生成该种种结算方式所所使用的会计计科目。如果在此不设设置结算方式式科目，则在在收款或付款款时可以手工工输入不同结结算方式对应应的会计科目目。7设置坏账准准备 操作步步骤： (1)在

18、应收款管管理系统中，执执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设设置”命令，打开开“坏账准备设设置”窗口，录入入提取比率“0.5”，坏账准备备期初余额“0”，坏账准备备科目“1231”，坏账准备备对方科目“660209”。 (2)单击“确定”按钮，弹出出“存储完毕”信息提示对对话框，如图图7-10所所示，单击“确定”按钮。图7-10 坏账准备设设置提示：如果在选项中中并未选中坏坏账处理的方方式为“应收余额百百分比法”，则在此处处就不能录入入“应收余额百百分比法”所需要的初初始设置，即即此处的初始始设置是与选选项中所选择择的坏账处理理方式相对应应的。坏账准备的期期初余额应与与总账系统中中所录入的坏

19、坏账准备的期期初余额相一一致，但是，系系统没有坏账账准备期初余余额的自动对对账功能，只只能人工核对对。坏账准备备的期初余额额如果在借方方，则用“”号表示。如如果没有期初初余额，应将将期初余额录录入“0”，否则，系系统将不予确确认。坏账准备期初初余额被确认认后，只要进进行了坏账准准备的日常业业务处理就不不允许再修改改。下一年度度使用本系统统时，可以修修改提取比率率、区间和科科目。如果在系统选选项中默认坏坏账处理方式式为直接转销销，则不用进进行坏账准备备设置。8设置账龄区区间 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“设置”“初始设置”“账期内账龄龄区间设置”命令，打开开“账期内账龄龄区间

20、设置”窗口。(2)在“总天天数”栏录入“10”，回车，再再在“总天数”栏录入“30”后回车。以以此方法继续续录入其他的的总天数，如如图711所示。图7-11 账龄区间设设置(3)同样方法法录入“逾期账龄区区间设置”。(4)单击“退退出”按钮。提示：序号由系统自自动生成，不不能修改和删删除。总天数数直接输入截截止该区间的的账龄总天数数。最后一个区间间不能修改和和删除。9设置报警级级别 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，单单击“设置”“初始设置”，打开“初始设置”窗口。(2)在“初始始设置”窗口中，单单击“报警级别设设置”，在“总比率”栏录入“10”，在“级别名称”栏录入“A”，回车，以以

21、此方法继续续录入其他的的总比率和级级别，如图7712所示。图7-12 报警级别设设置(3)单击“退退出”按钮。提示：序号由系统自自动生成，不不能修改、删删除。应直接接输入该区间间的最大比率率及级别名称称。系统会根据输输入的比率自自动生成相应应的区间。单击“增加”按钮，可以以在当前级别别之前插入一一个级别后，插入一个级别后，该级别后的各级别比率会自动调整。删除一个级别别后，该级别别后的各级比比率会自动调调整。最后一个级别别为某一比率率之上，所以以在“总比率”栏不能录入入比率，否则则将不能退出出。最后一个比率率不能删除，如如果录入错误误则应先删除除上一级比率率，再修改最最后一级比率率。10. 单据

22、编编号设置操作步骤： (1)在企业应用用平台中，执执行“设置”“单据设置”“单据编码设设置”命令，进入入“单据编号设设置”窗口。 (2)单击左侧“单据类型”窗口中的“销售管理”“销售专用发发票”命令，打开开“单据编号设设置一销售专专用发票”窗口。(3)在“单据据编号设置一一销售专用发发票”窗口中，单单击“修改”按钮，选中中“手工改动，重重号时自动重重取”前的复选框框，如图713所示。图713 单据编号设设置 (4)单击“保存”按钮，单击击“退出”按钮退出。(5)同理，设设置对应收款款系统“其他应收单单”、 “收款单”编号允许手手工修改。 提示：如果不在“单单据编号设置置”中设置“手工改动，重重

23、号时自动重重取”，则在填制制这一单据时时其编号由系系统自动生成成而不允许手手工修改。在单据编号设设置中还可以以设置“完全手工编编号”及“按收发标志志流水”等。11设置开户户银行 操作步步骤： (1)在企业应用用平台中，打打开“设置”选项卡，执执行“基础档案”收付结算”“本单位开户户银行”命令，进入入“本单位开户户银行”窗口。(2)单击“增增加”按钮，打开开“增加本单位位开户银行”对话框。(3)在“增加加本单位开户户银行”对话框的“编码”栏录入“1”，在银行账号号”栏录入“001234566789”，在“币种”栏选择“人民币”，在“开户银行”栏录入“工行广州支行新港西路办事事处”，在“所属银行编

24、编码”栏中选择“中国工商银银行”。如图7-14所示。图7-14 设置开户银银行(4)单击“保保存”按钮，再单单击“退出”按钮退出。提示：银行账号必须须为12位。如果不设置开开户银行，在在填制销售发发票时不能保保存。12录入期初初销售发票 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“设置”“期初余额”命令，进入入“期初余额一一查询”窗口。 (2)单击“确定”按钮，进入入“期初余额明明细表”窗口。 (3)单击“增加”按钮，打开开“单据类别”对话框。 (4)选择单据名名称为“销售发票”，单据类型型为“销售专用发发票”，然后单击击“确定”按钮，进入入“销售专用发发票”窗口。 (5)修改开票日日期

25、为“2011-11-12”，录入发票票号“789877”，在“客户名称”栏录入“002”，或单击“客户名称”栏的参照按按钮，选择“杭州百货公公司”，系统自动动带出客户相相关信息；在在“税率”栏录入“17”，在“科目”栏录入“1122”，或单击“科目”栏参照按钮钮，选择“1122应收账款款”，在“货物编号”栏录入“005”，或单击“货物编码”栏的参照按按钮，选择“冰箱”，在“数量”栏录入“500”，在“无税单价”栏录入“2000”。 如图图715所示。图7-15 录入销售专专用发票(6)单击“保保存”按钮。以此此方法继续录录入第2张和和第3张销售售专用发票。提示：在初次使用应应收款系统时时，应将

26、启用用应收款系统统时未处理完完的所有客户户的应收账款款、预收账款款、应收票据据等数据录入入到本系统。当当进入第二年年度时，系统统自动将上年年度未处理完完的单据转为为下一年度的的期初余额。在在下一年度的的第一会计期期间里，可以以进行期初余余额的调整。如果退出了录录入期初余额额的单据，在在“期初余额明明细表”窗口中并没没有看到新录录入的期初余余额，应单击击“刷新”按钮，就可可以列示所有有的期初余额额的内容。在录入期初余余额时一定要要注意期初余余额的会计科科目，比如第第3张销售发发票的会计科科目为“112102”，即应收票票据。应收款款系统的期初初余额应与总总账进行对账账，如果科目目错误将会导导致对

27、账错误误。如果并未设置置允许修改销销售专用发票票的编号，则则在填制销售售专用发票时时不允许修改改销售专用发发票的编号。其其他单据的编编号也一样，系系统默认的状状态为不允许许修改。13录入期初初其他应收单单 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“设置”“期初余额”命令，打开开“期初余额一一查询”窗口。 (2)单击“确定”按钮，打开开“期初余额明明细表”窗口。 (3)单击“增加”按钮，打开开“单据类别”窗口。 (4)单击“单据名称”栏的下三角角按钮，选择择“应收单”。如图7-16所示。 (5)单击“确定”按钮，打开开“应收单”窗口。 (6)修改单据日日期为“2011-1120”， 在“

28、客户名称”栏录入“004，或单击“客户”栏的参照按按钮，选择“王府井集团团公司”，系统自动动带出相关信信息，在“金额”栏录入“6700”，在“摘要”栏录入“代垫运费”，如图7-17所示。图7-17 录入应收单单(7)单击“保保存”按钮。提示：在录入应收单单时只需录入入表格上半部部分的内容，表表格下半部分分的内容由系系统自动生成成。应收单中的会会计科目必须须录入正确，否则则将无法与总总账进行对账账。14录入预收收款单操作步骤：（1）在“期初初余额明细表表”中，单击“增加”按钮 ，打打开“单据类别”窗口。(2)单击“单单据名称”栏的下三角角按钮，选择择“预收款”，如图7-18所示。(3)单击“确确

29、定”按钮，打开开“收款单”窗口。(4)修改日期期为“2011-1126”，在“客户”栏录入“006”，或单击“客户”栏参照按钮钮，选择“伟达公司”，在“结算方式”栏录入“6”，或单击“结算方式”栏的参照按按钮，选择“银行汇票”，在“金额”栏录入“300000”，在“摘要”栏录入“预收货款”。在收款单单下半部分中中的“科目”栏录入“2203”，或单击“科目”栏的参照按按钮，选择“2203预收账账款”，如图719所示。 图图719 录录入期初预收收款(5)单击“保保存”按钮，单击击“退出”按钮退出。提示：录入预收款的单单据类型仍然然是“提款单”，但是款项项类型为“预收款”。15应收款系系统与总账系

30、系统对账 操作步步骤： (1)在“期初余额明明细表”窗口中，单单击“对账”按钮，打开开“期初对账”窗口，如图图7-20所所示。图7-20 “期初对账”窗口 (2)单击“退出”按钮退出。提示：当保存了期初初余额结果，或或在第二年使使用需要调整整期初余额时时可以进行修修改。当第一一个会计期已已结账后，期期初余额只能能查询不能再再修改。期初余额所录录入的票据保保存后自动审审核。应收款系统与与总账系统对对账，必须要要在总账与应应收系统同时时启用后才可可以进行。16账套备份份 在“DD：账套备备份”文件夹中新新建“(7-1)应收系系统初始化”文件夹。将将账套输出至至“(7-1)应收系统初初始化”文件夹中

31、。实验二 单据据处理实验准备 已经完完成了第七章章实验一的操操作。可以引引入己完成实实验一“(7-1)应收系系统初始化”的账套备份份数据，或引引入U盘中的“实验账套(7-1)应收系系统初始化”。将系统日日期修改为“2010年年12月30日”，注册进入入应收款管理理系统。实验要求录入应收单据据、收款单据据修改应收单据据、收款单据据删除应收单据据核销收款单据据2010年112月25日日，审核本月月录入的应收收单据、收款款单据对应收单据、收收款单据进行行账务处理账套备份实验资料 (1)2010年年12月155日，向杭州百货货公司销售冰箱2台，无税单单价为19000元，增值值税率为177(销售专专用发

32、票号码码：56788900)。(2)20100年12月115日，向伟伟达公司销售售冰箱5台，无税单单价为19880元，增值值税率为177(销售专专用发票号码码：56788988)。 (3)2010年年12月166日，向深圳长城城公司销售洗衣机2台，无无税单价为11510元，增增值税率为117(销售售专用发票号号码：56778901)。以转账支支票代垫运费费1200元（应收单111001）。 (4)2010年年12月166日，向杭州百货货公司销售洗衣机1台，无无税单价为11520元，增增值税率为117(销售售专用发票号号码：56778902)。以现金代代垫运费12200元（应收单单110022）

33、。 (5)2010年年12月188日，发现20110年12月月16日所填制制的向深圳长长城公司销售售洗衣机2台，无无税单价为11510元，增增值税率为117的“56789901”号销售专用用发票中的无无税单价应为为1512元。 (6)2010年年12月188日，发现20110年12月月15日，向杭州百货货公司销售冰箱2台，无无税单价为11 900元元，增值税率率为17的的“56789900”号销售专用用发票填制错错误应删除。 (7)2010年年12月222日，收到银银行通知，收收到深圳长城城公司以信汇汇方式支付购购买洗衣机2台，货税款款及代垫运费费款47333.4元。 (8)2010年年12月

34、222日，收到杭州百百货公司交来来转账支票一一张，支付销销售洗衣机1台的的货税款及代代垫费用款22740元。(9)20100年12月223日，发现现2010年年12月222日所填制的的收到深圳长长城公司销售售洗衣机2台的的货税款47733.4元元应为47550元。（10）20110年12月月23日，发现现2010年年12月222日所填制的的收到杭州百百货公司交来转账支票款款2740元有有错误，需删删除该张收款款单。实验指导1填制第1笔笔业务的销售售专用发票操作步骤：在应收款管理系系统中，执行行“应收单据处处理”“应收单据录录入”命令，打开“单据类别”窗口。确认“单据名称称”栏为“销售发票”，

35、“单据类型”栏为“销售专用发发票”后，单击“确定”按钮。打开开“销售发票”窗口。修改开票日期为为“2011-12-15”，录入发票票号“56789900”，在“客户简称”栏录入“002，或单击“客户简称”栏的参照按按钮，选择“杭州百货公公司”，在“存货编码”栏录入“005”，或单击“存货名称”栏的参照按按钮，选择“冰箱”，在“数量”栏录入“2”，在“无税单价”栏录入“1900”，如图7-211图7-21 录入销售专专用发票 (4)单击“保存”按钮，再单单击“增加”按钮，继续续录入第2笔笔和第3笔业业务的销售专专用发票。提示：销售发票与应应收单是应收收款管理系统统日常核算的的单据。如果果应收款系

36、统统与销售系统统集成使用，销销售发票和代代垫费用在销销售管理系统统中录入，在在应收系统中可可以对这些单单据进行查询询、核销、制制单等操作。此此时应收系统统需要录入的的只限于应收收单。如果没有使用用销售系统，则则所有发票和和应收单均需需在应收系统统中录入。在不启用供应应链的情况下下，在应收款款系统中只能能对销售业务务的资金流进进行会计核算算，即可以进进行应收款、已已收款以及收收入实现情况况的核算，而而其物流的核核算，即存货货出库成本的的核算还需在在总账系统中中手工进行结结转。已审核的单据据不能修改或或删除，已生生成凭证或进进行过核销的的单据在单据据界面不再显显示。在录入销售发发票后可以直直接进行

37、审核核，在直接审审核后系统会会提示“是否立即制制单”，此时可以以直接制单。如如果录入销售售发票后不直直接审核可以以在审核功能能中审核，再再到制单功能能中制单。已审核的单据据在未进行其其他处理之前前取消审核后后再修改。2.填制第3笔笔业务的应收收单 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“应收单据处处理”“应收单据录录入”命令。打开开“单据类别”窗口。单击击“单据名称”栏的下三角角按钮，选择择“应收单”。单击“确定”按钮，打开开“应收单”窗口。 (2)修改单据日日期为“2011-12-16”，在“客户”栏录入“003”，或单击“客户”栏的参照按按钮，选择“深圳长城公公司”，在“金额”栏

38、录入“1200”，在“摘要”栏录入“代垫运费”，在下半部部分的“对应科目”栏录入“1002001”，或单击“科目”栏的参照按按钮，选择“1002001工行存款款”，如图7-22所示。图7-22 填写应收单单 (3)单击“保存”按钮，单击击“退出”按钮，继续续录入第4笔笔业务的增值值税专用发票票及其他应收收单。提示：在填制应收单单时，只需录录入上半部分分的内容，下下半部分的内内容除对方科科目外均由系系统自动生成成。下半部分分的对方科目目如果不录入入可以在生成成凭证后再手手工录入。应收单和销售售发票一样可可以在保存后后直接审核也也可以在“应收单据审审核”功能中审核核。如果直接接审核系统会会问是否制

39、单单，如果在审审核功能中审审核则只能到到制单功能中中制单。如果同时使用用销售系统，在在应收款系统中只只能录入应收收单而不能录录入销售发票票。3修改销售专专用发票 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“应收单据处处理”“应收单据录录入”命令。打开开”单据类别别”窗口。 (2)单击“确定”按钮。打开开“销售专用发发票”窗口。 (3)单击“放弃”按钮，再单单击“上张”按钮，找到到“56789901”号销售专用用发票。(4)单击“修修改”按钮，将无无税单价修改改为“1512”。 如图图7-23所所示图7-23 录入销售专专用发票（5）单击“保保存”按钮，再单单击“退出”按钮退出。提示：因为

40、在进入销销售专用发票票窗口时，系系统是处在增增加状态，如如果想查找某某一张销售专专用发票则应应放弃当前的的增加操作，进进入查询状态态，否则将不不能翻页。销售发票被修修改后必须保保存。保存的的销售发票在在审核后才能能制单。4删除销售专专用发票 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“应收单据处处理”“应收单据录录入”命令。打开开“单据类别”窗口。 (2)单击“确定”按钮。打开开“销售专用发发票”窗口。 (3)单击“放弃”按钮，再单单击“上张”按钮，找到到“56789900”号销售专用用发票。(4)单击“删删除”按钮，系统统提示“单据删除后后不能恢复，是是否继续?”，如图7-24所示。图

41、7-24 应收款管理理单据删除提提示信息(5)单击“是是”按钮，再单单击“退出”按钮退出。5审核应收单单据 操作步骤： (1)在应应收款管理系系统中，执行行“应收单据处处理”“应收单据审审核”命令。打开开“单据过滤条条件”窗口。 (2)单击“确定”按钮。打开开“应收单据列列表”窗口。(3)在“应收收单据列表”窗口中，单单击“全选”按钮，如图图7-25所所示。(4)单击“审审核”按钮，系统统提示“本次审核成成功单据5张张”。(5)单击“确确定”按钮，再单单击“退出”按钮退出。6制单操作步骤：(1)在应收款款管理系统中中，执行“制单处理”命令，打开开“制单查询(2)在“制单单查询”窗口中，单单击“

42、应收单制单单”，如图7-26所示。 图7-26 “制单查询”窗口(3)单击“确确定”按钮，进入入“应收制单”窗口。(4)单击“全全选”按钮，单击击“凭证类别”栏的下三角角按钮，选择择“转账(5)单击“制制单”按钮，生成成第1张转账账凭证。(6)单击“保保存”按钮：如图图728所示。图728 应收转账凭凭证生成(7)单击“下下张”按钮，再单单击“保存”按钮。提示：在“制单查询询窗口中，系系统已默认制制单内容为“发票制单”，如果需要要选中其他内内容制单，可可以选中要制制单内容前的的复选框。如果所选择的的凭证类型错错误，可以在在生成凭证后后再修改。在以上例子中中，由应收单单所生成的凭凭证，其贷方方是

43、“现金”或“银行存款”，则应修改改凭证类别为为“付款凭证”，否则系统统将不予保存存。凭证一经保存存就传递到总总账系统，再再在总账系统统中进行审核核和记账等。7. 填制收款款单 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“收款单据处处理”“收款单据录录入”命令，打开开“收款单”窗口。 (2)单击“增加”按钮。修改改开票日期为为“2011-12-22”，在客户名名称栏录入“003”，或单击“客户”栏参照按钮钮，选择“深圳长城公公司”，在“结算方式”栏录入“5”，或单击“结算方式”栏的下三角角按钮，选择择“信汇”，在“金额”栏录入“4733.44”，在“摘要”栏录入“收到货款及及运费”。如图7

44、-29图7-29 填制收款单单(3)单击“保保存”按钮。再单单击“增加”按钮，继续续录入第2张张收款单。提示：在单击收款单单的“保存”按钮后，系系统会自动生生成收款单表表体的内容。表体中的款项项类型系统默默认为“应收款”，可以修改改。款项类型型还包括“预收款”和“其他费用”。若一张收款单单中，表头客客户与表体客客户不同，则则视表体客户户的款项为代代付款。在填制收款单单后，可以直直接单击“核销”按钮进行单单据核销的操操作。如果是退款给给客户，则可可以单击“切换”按钮，填制制红字收款单单。8.修改收款单单 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，单单击 “收款单据处处理”“收款单据录录入”，进入

45、“收款单”窗口。 (2)单击“下张”按钮，找到到要修改的“收款单”，在要修改改的“收款单”中，单击“修改”按钮，将金金额修改为“4750”。(3)单击“保保存”按钮，再单单击“退出”按钮退出。 9删除收款款单操作步骤：(1)在应收款款管理系统中中，单击“收款单据处处理”“收款单据录录入”。收款单”窗口。(2)单击“下下张”按钮。(3)单击“删删除”按钮，(4)单击“是是”按钮。10审核收款款单操作步骤：(1)在应收款款管理系统中中，单击“收款单据处处理”“收款单据审审核”，打开“结算单过滤滤条件”对话框。(2)单击“确确定”按钮。打开开“结算单列表表”窗口。(3)单击“全全选”按钮。(4)单击

46、“审审核”按钮，系统统提示“本次审核成成功单据1张张”。(5)单击“确确定”按钮，再单单击“退出”按钮退出。11核销收款款单 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，单单击 “核销处理”“手工核销”，打开“核销条件”对话框。 (2)在“客户栏”中录入“003”，或单击“客户”栏的参照按按钮，选择“上海深圳长城公司司”。单击“确定”按按钮，进入“单据核销”窗口，在“单据核销”窗口中，将将上半部分的的本次结算金金额栏的数据据修改为“4733.44”，在下半部部分的本次结结算栏的第11行录入“1200”，在第2行行录入“3533.4”，如图7-30所示。图7-30 应收款管理理-单据核销销(4)单

47、击“保保存”按钮，再单单击“退出”按钮退出。提示：在保存核销内内容后，单据据核销窗口中中将不再显示示已被核销的的内容。结算单列表显显示的是款项项类型为应收收款和预收款款的记录，而而款项类型为为其他费用的的记录不允许许在此作为核核销记录。核销时，结算算单列表中款款项类型为应应收款的记录录默认本次结结算金额为该该记录上的原原币金额；款款项类型为预预收款的记录录默认的本次次结算金额为为空。核销时时可以修改本本次结算金额额，但是不能能大于该记录录的原币金额额。在结算单列表表中，单击“分摊”按钮，系统统将当前结算算单列表中的的本次结算金金额合计自动动分摊到被核核销单据列表表的本次结算算栏中。核销销顺序依

48、据被被核销单据的的排序顺序。手工核销时一一次只能显示示一个客户的的单据记录，且且结算单列表表根据表体记记录明细显示示。当结算单单有代付处理理时，只显示示当前所选客客户的记录。若若需要对代付付款进行处理理，则需要在在过滤条件中中输入该代付付单位，进行行核销。一次只能对一一种结算单类类型进行核销销，即手工核核销的情况下下需要将收款款单和付款单单分开核销。手工核销保存存时，若结算算单列表的本本次结算金额额大于或小于于被核销单据据列表的本次次结算金额合合计，系统将将提示结算金金额不相等，不不能保存。若发票中同时时存在红蓝记记录，则核销销时先进行单单据的内部对对冲。如果核销后未未进行其他处处理，可以在在

49、期末处理中中“取消操作”功能中取消消核销操作。12制单操作步骤：（1）在应收款款管理系统中中，执行“制单处理”命令，进入入“制单查询”窗口。(2)在“制单单查询”窗口中，选选中“收付款单制制单”，如图7-31所示。图731 “制单查询”窗口(3)单击“确确定”按钮，进入入“制单”窗口。(4)在“制单单”窗口中，单单击“全选”按钮，如图图7-32所所示。(5)单击“制制单”按钮，生成成记账凭证。(6)单击“保保存”按钮。结果果如图7-333所示(7)单击“退退出”按钮退出。 提示： 如果在“单据查询”窗口中，在在选中“收付款单制制单”后，再去掉掉“发票制单”的选项，则则会打开“收付款单制制单”窗

50、口。如果果不去掉“发票制单”选项，虽然然制单窗口显显示的是“应收制单”，但两种待待制的单据都都会显示出来来。 在制单功功能中还可以以根据需要进进行合并制单单。13账套备份份 在“D：账套备份”文件夹中新新建“(7-2)单据处处理”文件夹，将将账套输出至至“(7-2)单据处处理”文件夹中。实验三 票据据管理实验准备 已经完完成了第7章章实验二的操操作。可以引引入已完成实实验二“(7-2)单据处理”的账套备份份数据，或引引入U盘中的“实验账套(7-2)单据处理”。将系统日日期修改为“2010年年12月30日”，注册进入入应收款管理理系统。实验要求增加结算方式式填制商业承兑兑汇票，暂不不制单商业承兑

51、汇票票贴现并制单单结算商业承兑兑汇票并制单单制单账套备份实验资料 (1)新增结算方方式“商业承兑汇汇票”和“银行承兑汇汇票”。 (2)2010年年12月2日日，收到杭州百百货公司签发发并承兑的商商业承兑汇票票(N033456122)，面值为为11700000元，到到期日为20011年3月月2日。 (3)2010年年12月3日日，收到广州百百货股份公司司签发并承兑兑的商业承兑兑汇票(N003678809)，面面值为585000元，到到期日为20010年122月23日。 (4)2010年年12月311日，将20100年12月22日收到的杭州百百货公司签发发并承兑的商商业承兑汇票票(N0334561

52、22)到银行贴贴现，贴现率率为6。(5)20100年12月223日，将20100年12月33日收到的广州百百货股份公司司签发并承兑兑的商业承兑兑汇票(N003678809)结算算。实验指导1.增加结算方方式 操作步步骤： (1)在企业应用用平台中，打打开“设置”选项卡，执执行“基础档案”“收付结算”“结算方式”命令，进入入“结算方式”窗口。 (2)单击“增加”按钮，在“结算方式编编码”栏录入“7”，在“结算方式名名称”栏录入“商业承兑汇汇票”，单击“保存”按钮，再在在“结算方式编编码”栏录入“8”，在“结算方式名名称”栏录入“银行承兑汇汇票”，单击“保存”(3)单击“退退出”按钮。2填制商业承

53、承兑汇票操作步骤：(1)在应收款款管理系统中中，执行“票据管理”命令，打开开“票据查询”对话框。 (2)单击“确定”按钮，进入入“票据管理”窗口。 (3)单击“增加”按钮，打开开“票据增加”窗口对话框框。(4)在收到日日期栏选择“2011-12-02”，单击“结算方式”栏的下三角角按钮，选择择“商业承兑汇汇票”，在“票据编号”栏录入“3456112”，在“承兑单位”栏录入“01”，或单击“承兑单位”栏的参照按按钮，选择“杭州百货公公司”，在“票据面值”栏录入“11700000”，在“签发日期”栏选择“2011-001-02”，在“到期日”栏选择“2012-02-02”，在“摘要”栏录入“收到商

54、业承承兑汇票”，如图7-34所示。图7-34填制制票据 (5)单击“确定”按钮，返回回“票据管理”窗口。以此此方法继续录录入第2张商商业承兑汇票票。提示：在实际工作中中可以根据需需要随时增加加需要的结算算方式。保存一张商业业票据之后，系系统会自动生生成一张收款款单。这张收收款单还需经经过审核之后后才能生成记记账凭证。由票据生成的的收款单不能能修改。在票据管理功功能中可以对对商业承兑汇汇票和银行承承兑汇票进行行日常业务处处理，包括票票据的收入、结结算、贴现、背背书、转出、计计息等。商业承兑汇票票不能有承兑兑银行，银行行承兑汇票必必须有承兑银银行。3. 商业承兑兑汇票贴现 操作步步骤： (1)在应

55、收款管管理系统中，执执行“票据管理”命令，打开开“票据查询”对话框。 (2)单击“确定”按钮，进入入“票据管理”窗口。(3)在票据管管理窗口中，单单击选中20010年122月2日填制的商商业承兑汇票票，如图7-35所示。图7-35 选中填制的的商业承兑汇汇票 (4)单击“贴现”按钮，打开开“票据贴现”对话框。 (5)在“贴现率”栏录入“6”，在“结算科目”栏录入“1002001”，或单击“结算科目”栏的参照按按钮，选择“1002001工行存款款”，如图736所示。 (6)单击“确定”按钮，系统统弹出“是否立即制制单”信息提示框框。 (7)单击“是”按钮，生成成贴现的记账账凭证，单击击“保存”按

56、钮，如图图737所示。 (8)单击“退出”按钮退出。提示：如果贴现净额额大于余额，系系统自动将其其差额作为利利息，不能修修改；如果贴贴现净额小于于票据余额，系系统自动将其其差额作为费费用，不能修修改。票据贴现后，将将不能对其进进行其他处理理。4商业承兑汇汇票结算操作步骤：(1)在“票据据管理”窗口中，单单击选中20010年122月3日填制的收收到广州百货货股份公司签签发并承兑的的商业承兑汇汇票(NO3678009)。 (2)单击“结算”按钮，打开开“票据结算”对话框。修修改结算日期期为“2011-001-23”，录入结算算金额“585000”，在“结算科目”栏录入“1002001”或单击“结算

57、科目”栏的参照按按钮，选择“1002001工行存款款”，如图738所 (3)单击“确定”按钮，出现现“是否立即制制单”提示。(4)单击“是是”按钮，生成成结算的记账账凭证，单击击“保存”按钮，结果果如图739所示。图7-39 票据结算记记账凭证生成成(5)单击“退退出”按钮退出。提示：当票据到期持持票收款时，执执行票据结算算处理。进行票据结算算时，结算金金额应是通过过结算实际收收到的金额。结算金额减去去利息加上费费用的金额要要小于等于票票据余额。票据结算后，不不能再进行其其他与票据相相关的处理。5审核收款单单 操作步步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“收款单据处处理”“收款单据审审核”

58、命令，打开开“结算单过滤滤条件”对话框。 (2)单击“确定”按钮，进入入“收付款单列列表”窗口。(3)单击“全全选”按钮，再单单击“审核”按钮，系统统弹出“本次审核成成功单据22”信息提示框框，如图740所示。图740 审核成功提提示 (4)单击“确定”按钮，在“审核人”栏出现了审审核人的签字字。(5)单击“退退出”按钮退出。 提示： 在票据据保存后由系系统自动生成成了一张收款款单，这张收收款单应在审审核后再生成成记账凭证，才才完成了应收收账款转为应应收票据的核核算过程。6制单操作步骤： (1)在应收款管管理系统中，执执行“制单处理”命令，打开开“制单查询”对话框。 (2)单击选中“收付款单制

59、制单”前的复选框框。 (3)单击“确定”按钮，打开开“收付款单制制单”窗口，单击击“全选”按钮。(4)单击“制制单”按钮，出现现第1张记账账凭证，修改改凭证类别为为“转账凭证”，单击“保存”按钮，保存存第1张记账账凭证。单击击“下张”按钮，修改改凭证类别为为“转账凭证”，单击“保存”按钮，保存存第2张记账账凭证，如图图7-41所所示。 (5)单击“退退出”按钮退出。 7账套备份份 在“DD：账套备备份”文件夹中新新建“(7-3)票据处处理”文件夹，将将账套输出至至“(7-3)票据处理”文件夹中。实验四 转账账处理实验准备已经完成了第77章实验三的的操作。可以以引入已完成成实验三“(7-3)票据

60、处理”的账套备份份数据，或引引入U盘中的“实验账套(7-3)票据处理”。 将系系统日期修改改为“2010年年12月311日”，注册进入入应收款管理理系统。实验要求应收冲应收暂暂不制单预收冲应收暂暂不制单红票对冲并制制单制单账套备份实验资料 (1)2010年年12月300日，经三方同同意将11月16日形成成的应向“杭州百货公公司”收取的货税税款及代垫费费用款297784元转转为向广州百百货股份公司司的应收账款款。 (2)2010年年12月30日，经双方同同意，将伟达达公司20110年12月月22日购买“冰箱”5台的货税税款11 5583元用预预收款冲抵。(3)20100年12月330日，经双方同