YD-CW-LC001年度预算管理流程

1、年度预算管理流程编号：YD-CW-LC001版号：1.0页码：第 PAGE 5 页 共 NUMPAGES 6 页 悦达房地地产发展展有限公公司流程程体系文文件编号：YYD-CCW-LLC0001版号：11.0年度预算算管理流流程编制日期审核日期批准日期修订记录录日 期期修订状态态修改内容容修改人审核人批准人1.目标1.1预算管理是实现公司资源优化配置、提高公司经济效益的重要手段，本流程旨在保障公司预算管理的顺利运行。2.适用范围2.1本本流程适适用于指指导公司司年度预算算的编制制、执行行、监控控及考评评等工作作。3.各部部门职责责3.1各各个部门、项目公公司、子子公司：负责编编制并执执行本部部

2、门的年年度预算算；3.2财财务管理理部：进进行预算算信息汇汇总，形形成年度度预算方方案；3.3财财务总监监：负责责审核年年度预算算；3.4分分管副总总裁：负负责审核核分管部部门/项项目公司司/子公公司的年年度预算算；3.5总总裁：负责召召集总裁裁室人员员对财务务预算进进行总和和平衡，负责审审批年度度预算；3.6董董事会：负责核核准年度度预算。4.工作作程序活动说明负责部门门/负责人人输出1预算编编制前期期准备1.1财财务管理理部拟定定下年度度的财务务目标；1.2财财务管理理部汇总总并分析析本年度度的预算算执行情情况；1.3制制订预算算编制的的指导原原则和方方法，报报送财务务总监审审核、总总裁室

3、审审批；财务管理理部、财务总总监、总裁裁室2预算编编制2.1各各部门、项目公公司、子子公司编编制本单单位的预预算；2.2各各分管副副总裁对对分管部部门/项项目公司司/子公公司的预预算进行行审核；2.3财财务管理理部进行行预算信信息汇总总；2.4财财务总监监、分管管副总裁裁、总裁裁综合平平衡；2.5各各个部门门/项目目公司/子公司司重新修修订预算算；各部门、项目公公司、子子公司3形成预预算方案案3.1财财务总监监、分管管副总裁裁、总裁裁对修订订后的预预算，组组织各个个部门进进行集中中讨论，财务管管理部参参与；3.2财财务管理理部根据据讨论结结果，形形成下年年度的预预算方案案；3.3下下年度预预算

4、报送送财务总总监、分分管副总总裁审核核，总裁裁审批，董事会会核准；财务管理理部、财务总总监、分分管副总总裁、总总裁4执行预预算及预预算调整整4.1财财务管理理部队下下年度的的预算进进行分解解；4.2各各个部门门、项目目公司、子公司司执行预预算目标标；4.3预预算执行行过程中中，财务务管理部部进行预预算监控控，判断断是否需需要进行行预算调调整；4.4财财务总监监、分管管副总裁裁、总裁裁启动预预算调整整机制，进行季季度调整整；4.5形形成新的的预算。 各个部门门、项目目公司、子公司司、财务管管理部、财务总总监、分分管副总总裁、总总裁5.主要要涉及文文档/信息流流程6.主要要附件6.1资资产负债债预算表表6.2损损益表预预算表6.3销销售收入入预算表表6.4销销售收入入季度预预算表6.5销销售资金金回笼预预算表6.6开开发产品品成本预预算表6.7销销售费用用预算表表6.8管管理费用用预算表表6.9筹筹资及筹筹资费用用预算表表6.100固定资资产支出出预算表表6.111低值易易耗品支支出预算算表6.122工资支支出预算算表6.133项目投投资预算算表6.144项目投投资使用用计划表表6.155项目投投资使用用情况汇汇总表6.166现金收收支预算算表6.177项目预预算执行行情况表表