公司内部审计年终工作总结

1、公司内部审计年终工作总结总结是把肯定阶段内的有关情况分析研讨，做出有指导性结论的书面材料，它有助于我们查找工作和事物进展的规律，从而把握并运用这些规律，让我们来为自己写一份总结吧。在这里给大家共享一些公司内部审计年终工作总结，希望对大家能有所帮忙。公司内部审计年终工作总结1依据X有限公司内部审计制度（X发20X13号）文件有关要求，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的细心组织，在各部门（单位）的主动协作下，圆满完成了20X年度的内部审计工作。一、领导重视，制度健全。建立内审机构是保证内审工作的前提，近年来，我公司内审工作得到了进一步强化，建立了由一把手直接领导下的审计监督体系。负责监督、检

2、查和评价企业经营活动及内部掌握的恰当性、合法性和有效性，促进组织目标的完成。对本集团公司的财务管理、工程工程管理、原材料管理及有关制度的落实与可行性等方面进行审计监督。为了开展有效监督，依据相关法规、规定制定了审计工作制度、各岗位人员工作标准，明确了工作内容与要求，责任和权限。由于领导重视、制度健全，使我公司内审工作处在一个良好的运作状态，保证了各项工作的开展。二、完善程序，落实职责。公司对有关的管理制度、方法进行了不断的修订和完善，在经济合同、工程支出等必审工程的管理制度中增加了审计监督关口，把审计监督作为一个必不行少的环节和掌握点，纳入到有关工作的管理和掌握过程之中，从根本上解决了审计监督

3、的切入点问题。目前，有关招投标、合同签定、工程预决算等工作，全部施行了事前、事中和事后相结合的审计方式。从制度上推动了事前、事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。三、强化培训，提高水平。依据内部审计学问面不断拓展的形势要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。每年组织内审人员参与省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及内部审计准则培训班，并定期参与供电系统内召开专题座谈会，组织审计人员走出去向兄弟单位学习沟通，通过不断沟通，开阔视野，共同切磋审计技术，探讨解决问题的方法，到达互相促进，共同提高。四、突出重点，整改落实。在去年10月，由集团内审机构对集团内的年度财务预算、内部往来、财务决

4、算、原材料仓储管理及其管理制度等执行情况，结合外部审计报告、有关法律、法规和集团规章制度的规定，开展了内部审计工作。通过内部审计发现集团今年主要解决了：对管道安装公司111个历史遗留工程的整理；依据“固定资产管理方法”通过近一年的现场复核登记，实物、账册、卡片整理，已完成集团固定资产管理工作，根本完成“账、卡、物”的动态全都；标准了内部往来账的管理；强化了限额以下选购工程的管理，增订了“零星工程管理方法”，同时为进一步落实招投标工作中的三权别离强化标后的管理，新制定集团公司“招投标标后管理实施细则”等。公司内部审计年终工作总结2审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的内部审计管理制度。

5、依据集团公司度工作的总体要求和审计方案，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，强化企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作方案和领导交办的审计任务，现就度审计工作总结如下：一、完成主要工作共完成审计工程97项，其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程工程预算审计38项，基建工程工程结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了奉献。1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、

6、内掌握度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，按时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出建议36项。1011月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访，特别是针对整改不到位单位，提出指导性看法并敦促其切实执行。通过审计，严格了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储藏了动力。2、开展专项经营考核审计7月，公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书。为协作集团经营管理，审计部细心研读文件精神，深化企业了解经营情况，与相关单位反

7、复磋商，报请主管领导审核，最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严格性，同时也肯定了二级企业勤奋、主动的经营成果。3、完善投资企业审计，提供投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要，依据集团公司领导布置对投资企业进行审计，对度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深化、综合评价投资公司的管理效益。特别是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投资决策提供依据。4、强化离任审计，提供人事管理参考依据集团公司布置进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参考。5、完善基建工程审计基建工程工程多，现场监

8、管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深化工程工程现场，开呈现场工程监督、材料审计等，订正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前工程检查、事中监督管理和事后造价掌握的系统化工程审计模式。完成基建工程工程预算审计38项，预算金额843.44万元，核减金额286.84万元；基建工程工程结算审计40项，结算报审金额1，392.40万元，核减金额384.39万元。依据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建工程，引进外部脑力与市场信息，公正、公正进行工程结算审核。引进外部力量进行工程造价审核1项，结算报审金额228.13万元，核减金额119.93万元。为集团降低了工程造价，节约大量的资金。二、主要工作

9、体会1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手缺乏等困难，胜利从二级企业借调财务部长等业务能手来增援，二级企业财务部长熟识管理与业务流程，给审计工作进展带来肯定便利，推动年度审计工作顺当完成。2、强化过程管控，提升内审质量质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部掌握、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理方法和实施方案，具体规定审计年度方案制定、方案设计、证据搜集、底稿日志编写、报告质量掌握、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有

10、效的内部审计制度体系。在信息化方面，伴着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强盛的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员主动学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的工程审计工作。3、延长审计工程，合并审计目的，注意审计存在问题整改落实由于审计人手缺乏，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内掌握度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，按时与各单位沟通，提出相关建议，指导整改。三、存在问题与今后计划1、存在问题由于目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于应付近

11、30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建工程施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的奉献力量有限。集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与运用单位沟通缺乏，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清楚等现象。2、今后计划坚持学习，提高专业学问与专业应用力量。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业学问相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业力量有所欠缺，审计人员一边参与深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与沟通，在实践中主动探究，积累经验。锲而不舍学习，提高专业学问与专业力量，为集团审计工作进展积攒

12、力量。在集团公司的领导和支持下，审计工作克服许多困难并取得一些成果，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待强化，依据审计工作进展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部掌握、监督管理方面发挥应有作用。公司内部审计年终工作总结3一、强化学习，培育提高自身综合素养二、强化技能，努力提高工作力量和水平在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，伴着经济结构及审计环境的飞速改变，对审计工作的要求也愈加严格，强化理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力把握审计业学问和广博的理论学问以提高业务技能，提

13、升审计工作力量和水平，提高审计工作质量和效率。三、履行职责，圆满完成各项工作任务在此从事审计工作以来，参与了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、XX电厂的内控缺陷整改情况监督、XX电厂热值差专项审计及XX、XX电厂的厂内费用及损耗专项审计，得到分公司领导及同事的肯定。除分公司系统内的审计工程外，还圆满地完成了XX电厂的任中审计、股份公司借调的XX电力检修公司离任审计和XX电厂绩效审计，每一项审计工作，特别是随股份公司去审计，不仅学到了不少学问，也积累了不少经验，对审计工作力量有了肯定的提高。通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想

14、政治素养，开阔了视野，拓宽了工作思路，增加了全局意识，在总结成果的同时，也认识到自己存在的缺乏，如还不能充足运用XX审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的学问和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步强化学习，努力拓展业务范围和力量，不断提高自身业务水平和综合力量，以便顺应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。公司内部审计年终工作总结420X年，审计处在学校和行政的领导下，根据省教育纪工委有关审计工作要求和学校年度审计工作方案，紧紧围绕学校中心工作，主动履行审计职能，较好地发挥了监督和服务作用，全年共完成审计工程X项，其中处级领导干部经济

15、责任审计X项，财务收支审计X项，审计调查X项，专项审计X项，基建、修缮工程审计X项，审计金额X亿元。1、严格基建、修缮工程工程的审计掌握制度，确保工程审计质量。审计处从接收报审资料的完好性检查入手，对需要外审的新建和修缮工程工程，施行工程负责人审计制度。即在谨慎公开选择事务所的基础上，首先对送审资料进行初审，处领导和工程负责人全程参与现场勘查、对帐等审计过程，协调解决审计过程中遇到的问题，最终对外审结果进行有重点的复核。初审、参与、复核的掌握程序既有效的保证了审计质量，又为学校节约了托付审计费用。对简洁的小型修缮工程施行工程负责人、复核、分管处领导组成的审计组自审审计制度，截至20X年X月X日

16、，全年共完成基建、修缮工程工程审计X项，其中自审工程X项。审核资金总额X万元，审减X万元。2、受组织部托付，对2位处级领导干部进行了离任经济责任审计，审计工作中坚持客观公正、脚踏实地的原则，将经济管理工作的有效性、办学经费运用的效益性作为评价重点，照实客观地对领导干部任期内的经济责任进行评价，并提出了切实可行的审计看法和建议3、完成了对经营性资产管理有限公司及其所属周边开发部20X年X月至X年X月的财务收支情况和后勤集团及其所属饮食中心、款待所、幼儿园20X年X月至20X年X月财务收支情况的审计，审计资金总额X万元。同时对学校投资控股的陕西科信服装有限公司的经营情况进行了专项审计调查，针对合同

17、管理、协议执行、帐务处理等方面存在的问题，提出审计看法及建议X条 。4、完成了X项纵向科研课题经费决算的审核工作；5、主动参与学校合同审签事项，共完成合同审签百余份。6、参与学校有关工程和大宗物资选购招投标、清理小金库、银行账户和对行政部门规章制度的会审等工作。7、完成了教育纪工委布置的有关审计工作检查工作。8、在学校开展规章制度“废”“改”“立”工作中，完成了领导干部任期经济责任审计实施方法、科研经费决算审签方法、审计工程托付审计管理方法等规章制度的起草工作。公司内部审计年终工作总结520X年对一个工程工程进行审计，在审计中发现的问题比拟多，主要有工程完工时间不按时、装备选购不按规定时间到货

18、、装备质量与合同商定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据缺乏、工程签证手续及依据不全等。其中最严峻的是有大量的工程签证单，一个几个亿的工程，工程签证就达X%（X亿）还多，有些单项工程签证比原预算多X%。工地解释原因是施工地地质冗杂，所以增加大量工程施工。由于工厂已进行生产阶段，所以高层只能依据发现的问题，作出暂停付款的措施。我们在检查时发现，由于没有对工程施行事中监督，即是对施工现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证中主要问题的是隐藏工程。所谓工程签证，就是在建设工程工程实施过程中，业主与承包商就需要调整或补充的事项，在协商全都的情况下，经双方签字

19、盖章而订立的一种补充证明材料。很多工程工程通过虚假签证增加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。总之，在进行工程工程审计时应重留意发下问题：1、留意招投标是否合规。建设工程招投标情况审计是审计的源头，只要从源头开头标准，才能有利于公司施工管理。工程工程招投标审计的内容主要有：检查工程工程招投标程序是否按公司规定、是否合规、合法，其过程是否根据“公开、公正、公正”的原则进行。检查有无应施行招投标的工程而未招投标，有无为了躲避招投标或钻招投标方式的空子，实行直接确定或形式招标确定施工、安装单位。检查附属工程、零星工程是否经过招投标。检查中标单位是否具备相应的资质，有无施工企业因自身资质较低或无资质，实行或运用其他单位资质投标的情况。2、留意工程预算是否超标。检查工程结算总额是否超过预算总额，预算变更及调整是否经有权限有领导审批；单项工程预算编制是否真实、精确，包括工程量计算是否符合规定的计算规章，