第章财务管理部

1、第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册PAGE PAGE 55内部资料 注意保存务目 录TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc102533223 一、部门绩效考考核指标 PAGEREF _Toc102533223 h 51 HYPERLINK l _Toc102533224 二、部门绩效考考核评估标准准 PAGEREF _Toc102533224 h 53 HYPERLINK l _Toc102533225 三、岗位绩效考考核指标 PAGEREF _Toc102533225 h 54 HYPERLINK l _Toc102533226 3.01 部部门经理 PA

2、GEREF _Toc102533226 h 54 HYPERLINK l _Toc102533227 3.02 部部门副职 PAGEREF _Toc102533227 h 54 HYPERLINK l _Toc102533228 3.03 营营业大厅主管管 PAGEREF _Toc102533228 h 55 HYPERLINK l _Toc102533229 3.04 票票务会计 PAGEREF _Toc102533229 h 55 HYPERLINK l _Toc102533230 3.05 结结算员 PAGEREF _Toc102533230 h 56 HYPERLINK l _Toc1

3、02533231 3.06 成成本核算组长长 PAGEREF _Toc102533231 h 56 HYPERLINK l _Toc102533232 3.07 成成本核算会计计 PAGEREF _Toc102533232 h 57 HYPERLINK l _Toc102533233 3.08 销销售核算会计计 PAGEREF _Toc102533233 h 57 HYPERLINK l _Toc102533234 3.09 材材料会计 PAGEREF _Toc102533234 h 57 HYPERLINK l _Toc102533235 3.10 管管理组主管 PAGEREF _Toc10

4、2533235 h 58 HYPERLINK l _Toc102533236 3.11 资资金小组组长长 PAGEREF _Toc102533236 h 58 HYPERLINK l _Toc102533237 3.12 银银行会计 PAGEREF _Toc102533237 h 59 HYPERLINK l _Toc102533238 3.13 出出纳 PAGEREF _Toc102533238 h 60 HYPERLINK l _Toc102533239 3.14 内内审小组组长长 PAGEREF _Toc102533239 h 60 HYPERLINK l _Toc102533240 3

5、.15 内内审会计 PAGEREF _Toc102533240 h 61 HYPERLINK l _Toc102533241 3.16 考考评会计 PAGEREF _Toc102533241 h 61一、部门绩效考考核指标序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1单位筹资成本控控制率25财务管理主管单位筹资成本控控制率=（实实际单位筹资资成本计划单位筹筹资成本）XX 100%单位筹资成本=（实际发生生筹资成本总总额实际筹资总总额）2会计核算质量20职能部门职能部门检查结结果3财务监督质量20总经理总经理对内部控控制的评价4资金风险控制15部门经理银行资金及应收收款项的风险险发生额5公司总预算费用

6、用控制率10部门副职（公司实际发生生费用总额公司预算费费用总额）XX 100%6服务质量10客户反馈公司内外客户投投诉次数及程程度合计100二、部门绩效考考核评估标准准 年部部门绩效考核核表考核月份： 考核时时间： 年 月 日 考核核者签名： 序号考核指标绩效评估标准权重（%）实绩考核得分单项得分优秀（100分分）良好（80分）一般（60分）差（0分）1公司总预算费用控制率公司总预算费用用控制率达到到或低于规定定指标 公司总预算费用用控制率高于于规定指标 %公司总预算费用用控制率高于于规定指标 %公司总预算费用用控制率高于于规定指标 %30 2单位筹资成本控制率单位筹资成本控控制率达到或或低于

7、规定指指标单位筹资成本控控制率高于规定指标标 %单位筹资成本控控制率高于规定指标标 %单位筹资成本控控制率高于规定指标标 %203资本投资运营收益完成率资本投资运营收收益完成率高高于 %资本投资运营收收益完成率高高于 %资本投资运营收收益完成率低低于 %资本投资运营收收益完成率低低于 %204安全管理达标率率安全管理达标率率高于 %安全管理达标率率高于 %安全管理达标率率低于 %安全管理达标率率低于 %10 5 卫生管理达标率率卫生管理达标率率高于 %卫生管理达标率率高于 %卫生管理达标率率低于 %卫生管理达标率率低于 %106部门费用控制率率部门费用控制率率达到或低于于规定指标部门费用控制率

8、率高于规定指标标 %部门费用控制率率高于规定指标标 %部门费用控制率率高于规定指标标 %10100合计 第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册 PAGE PAGE 67内部资料 注意保存三、岗位绩效考考核指标3.01 部部门经理序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1部门综合指标40总经理部门考核得分xx402财务费用控制率率20财务管理部财务费用控制率率=(实际发发生的财务费费用计划财务费费用) X 100%3部门费用控制率率10财务管理部（实际发生管理理费用计划管理费费用）X 1100%4财务制度建设及及执行10部门经理根据制度和流程程统计5财务监督质量10总经理总经理对内部控控

9、制的评价6下属员工管理成效10本人/员工对下属员工的指指导、教育、考考核、投诉以以及沟通等状状况测评合计1003.02 部部门副职序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1财务监督质量25管理组及部门经经理单据审核、会计计科目运用。库库存管理和物物料消耗过程程监督 2下属员工 管理成效20本人/员工/对下属员工的指指导、教育、考考核、投诉以以及沟通等状状况测评3财务报表及分析析质量20部门经理准确及时4财务服务质量20各部门及客户公司内部沟通、外外部客户投诉诉5销售往来控制15部门副职坏帐风险、发货货风险合计1003.03 营营业大厅主管管序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1客户服务满意度度

10、及现场管理理30各部门及客户随机检查和客户户投诉2票据及资金管理理质量20经理助理、财务务管理主管单据管理及资金金安全3进发货控制质量量20经理助理日常检查记录和和客户投诉4发货台帐记录准准确性15经理助理日常对帐记录5下属员工管理成成效15本人/部门经理理/下属对下属员工的指指导、教育、考考核、投诉以以及沟通等状状况测评合计1003.04 票票务会计序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1发货台帐记录准准确性30销售会计和营业业厅主管根据客户反馈、相相关部门审核核结果确认。2客户服务满意度度30客户/销售部门门绩效管理员员随机检查和客户户投诉。3发货控制30客户/营业厅主主管控制资金，价格格

11、、合同控制制4单据管理质量10销售会计/管理理组主管日常审核记录合计1003.05 结结算员序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1收付款准确性40营业大厅主管无错收错付现象象。2服务质量20营业大厅主管被投诉次数3现金安全性15营业大厅主管现金保管、帐务务日清4现金发货控制15客户及营业大厅厅主管随机检查财务资资料和财务信信息管理情况况。5单据管理质量10营业大厅主管单据审核、单据据结转合计1003.06 成成本核算组长长序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1帐务处理质量25财务管理部准确及时按差错错次数考核，包包括队本组凭凭证的审核质质量2库存管理质量25财务管理部按时盘点发现问问题及时

12、处理理3往来帐项管理质质量20财务管理部按信用额度控制制客户往来，及及时催收4成本管理质量15财务管理部1、按要求盘点点库存2、出出具盘点报告告3、帐帐相相符。一次不不达标扣2分分5分析质量15财务管理部每月各小组对比比分析打分(重点突出原因准确结构美观上报及时时)合计1003.07 成成本核算会计计序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1帐务处理质量40管理组主管科目、数量、金金额、税务处处理2库存管理质量25本组主管盘点库存发现问问题及时处理理3成本管理质量20部门副职费用归集分配、利利润测算4成本报表及分析析质量15本组主管数字准确、分析析升降的原因因合计1003.08 销销售核算会计计

13、序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1帐务处理质量30核算主管和管理理主管随机检查和客户户投诉。2执行信用政策差差错30部门副职放账、折让、销销售退回的管管理3核对发货台帐差差错调整20销售会计/管理理组主管日常审核记录（部部门内部）4赊销客户往来帐帐项核对20销售会计/核算算主管对帐单确认(与与客户核对)合计1003.09 材材料会计序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1帐务处理质量40本组主管科目、数量、金金额准确及时时2材料领用审核30本组主管领料审核3掌握材料帐实差差异15管理组主管盘点库存发现问问题4合理库存控制与与分析15管理组组长检查库存量是否否合理、是否否存在长期不不用物资

14、（每每半年核实一一次）出具分分析报告合计1003.10 管管理组主管序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1资金及往来账项项管理25部门经理日常检查记录2会计核算质量及及税务管理控控制20部门经理日常检查记录3费用控制及量化化分析质量20部门经理费用控制率4内部管理及制度度建设15部门经理日常检查记录5固定资产及在建建工程管理10部门经理日常检查记录65S管理10部门经理根据公司检查记记录合计1003.11 资金金小组组长 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1现金及银行资金金管理40管理组主管日常检查记录2固定资产管理及及工程核算质质量20管理组主管日常检查记录3服务满意度20各部门及客户

15、公司各部内部沟沟通，外部投投诉4费用分析及控制制质量10管理组主管分析报告及预算算控制结果5往来帐款管理质质量10管理组主管日常检查记录合计1003.12 银行行会计 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1付款管理控制30管理组主管、资资金小组组长长单据合法、及时时性、准确性性支票领用与与核销台帐、催催办发票及时时、往来核对对2帐务处理质量25管理组主管根据凭证审核结结果检查帐务务处理差错次次数。3银行帐务核对20资金小组组长编制银行对帐单单查明末达帐帐原因4资金日报质量15管理组主管及时性（每日99点前）、准准确性5服务态度10管理组、资金小小组组长客户及内部人员员投诉合计1003.13

16、出纳纳 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1现金管理制度遵遵守情况25资金小组组长随机检查财务制制度遵守情况况。2业务处理质量20资金小组组长单据审核及结转转3借款管理20资金小组组长借款台帐的确认认和催收4现金安全性20资金小组组长现金保管存放库库存无风险。5服务质量15资金小组组长按有无被投诉考考核合计1003.14 内审审小组组长 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1税务管理质量40部门经理税务申报的正确确、及时性2费用审核质量40管理组主管日常检查记录35S现场管理10管理组主管公司检查记录4下属员工管理成成效10管理组主管/本本人/下属对下属员工的指指导、教育、考考核、投诉以以及沟通等状状况测评合计1003.15 内审审会计 序号考核指标权重（%）数据提供指标说明1审计质量40各岗位会计和职职能部门包括对分公司审审计、按差错错次数考核2帐务审核及时性性20管理组主管根据部门规定3审计结果整改、措措施落实20管理组主管对