一季度财务主要指标完成情况分析

1、一季度财务主要指标完成情况分析一、销售量、销售收入及利润情况：1、一季度计划售水量 11380 千吨，实际售水量 12158.771 千吨,比计划增加 778.771 千吨，比上年同期 11617.265 千吨，增加 541.506 千吨，增长 4.66% 。2、一季度计划销售收入 2162.20 万元，实际销售收入 2293.43 万元 , 比计划增加 131.23 万元，比上年同期 2230.05 万元，增加 63.38 万元 ,增长 2.84% 。3、一季度计划利润 -265.57 万元 ,实际实现利润 -196.54 万元，比计划减少亏损 69.03 万元,比上年同期 -59.65 万

2、元,增加亏损 136.89 万元。4、一季度平均产销差率14.42% ，去年同期平均产销差率12.68% 。二、成本分析：1-3 月各项主要成本实际发生数与2010 年同期相比情况 :(1) 、生产成本 2011 年 1-3 月 1106.86 万元，2010 年同期 1096.76万元，增加 10.10 万元，增加 0.92% 。主要原因是源水成本比上年同期增加 30.88 万元，电等四耗比上年同期增加 6.39 万元,直接工资及福利费比上年同期增加 14.71 万元，制造费用比上年同期减少 41.88 万元。、制造费用 2011 年 1-3 月 418.04 万元,2010 年同期 459

3、.92 万元,减少 41.88 万元 , 主要原因 :修理费比上年同期减少 2.94 万元 ,工资及福利费比上年同期减少 33.03 万元，折旧比上年减少 8.97 万元，杂工工资比上年增加 1.40 万元，试验检验费比上年增加1.56 万元。(3)、产品销售费用 2011 年 1-3 月 613.44 万元 ,2010 年同期 483.52 万元,增加 129.92 万元 ,增长 26.87% 。主要原因 :修理费增加 113.42 万元，杂工工资比上年同期增加 6.12 万元 , 折旧比上年同期增加 4.29 万元。(4)、管理费用 2011 年 1-3 月 596.46 万元， 2010

4、 年同期 566.29万元,增加 30.17 万元, 增加 5.33% 。(5)、财务费用 2011 年 1-3 月 160.59 万元 ,2010 年同期 153.82 万元,比上年同期增加 6.77 万元。增加原因：贷款利率上升，支付借款利息比上年同期增加。三、考核经营效益的指标完成情况：（一）短期偿债能力分析：1、流动比率 = 流动资产 / 流动负债 =3704.77/8939.17=0.41说明该企业短期偿债能力较弱；2、速动比率 =( 流动资产 - 存货- 待摊费用 )/ 流动负债=3577.25/8939.17=0.40说明该企业短期偿债能力较弱。（二）长期偿债能力分析1、资产负债

5、率 = 负债总额 / 资产总额*100%=14557.35/31997.34*100%=45.50%资产负债率为 45.50% ，低于 50% ，说明本公司企业资产对债权人权益的保障程度尚可，有一定的偿债能力和负债经营能力。（三）、营运能力分析1、应收帐款周转次数 = 销售收入净额 / 应收帐款平均余额=2293.43/644.69=3.56（次）应收帐款流动性较强，从而增强企业短期偿债能力。2、总资产周转率 = 主营业务收入 / 平均资产总额=2293.43/31990.19=0.0717（次）说明企业全部资产营运效率较低；（四）、盈利能力分析1、成本费用利润率 = 利润总额 / 成本费总额

6、*100%=-196.54/2477.35=-7.93%小学少先队组织机构少先队组织由少先队大队部及各中队组成， 其成员包括少先队辅导员、大队长、中队长、小队长、少先队员，为了健全完善我校少先队组织，特制定以下方案：一、成员的确定1、大队长由纪律部门、卫生部门、升旗手、鼓号队四个组织各推荐一名优秀学生担任（共四名），该部门就主要由大队长负责部门内的纪律。2、中、小队长由各班中队公开、公平选举产生，中队长各班一名（共 11 名），一般由班长担任，也可以根据本班的实际情况另行选举。小队长各班各小组先选举出一名（共 8 个小组，就 8 名小队长）然后各班可以根据需要添加小队长几名。3、在进行班级选举

7、中、小队长时应注意，必须把卫生、纪律部门的检查学生先选举在中、小队长之内，剩余的中、小队长名额由班级其他优秀学生担任。4、在班级公开、公平选举出中、小队长之后，由班主任老师授予中、小队长标志，大队长由少先队大队部授予大队长标志。二、成员的职责及任免1、大、中、小队长属于学校少先队组织，各队长不管是遇见该班的、外班的，不管是否在值勤，只要发现任何人在学校内出现说脏话、乱扔果皮纸屑、追逐打闹、攀爬栏杆、乱写乱画等等一些违纪现象，都可以站出来制止或者报告老师。2、班主任在各中队要对中、小队长提出具体的责任，如设置管卫生的小队长，管纪律的小队长，管文明礼貌的、管服装整洁的等等，根据你班的需要自行定出若

8、干相应职责，让各位队长清楚自己的职权，有具体可操作的事情去管理，让各位队长成为班主任真正的助手，让学生管理学生。各中队长可以负责全班的任何违纪现象，并负责每天早上检查红领巾与校牌及各小队长标志的佩戴情况。3、大、中、小队长标志要求各队长必须每天佩戴，以身作则，不得违纪，如有违纪现象，班主任可根据中、小队长的表现撤消该同学中、小队长的职务，另行选举，大队长由纪律、卫生部门及少先队大队部撤消，另行选举。4、各班中、小队长在管理班级的过程中负责，表现优秀，期末评为少先队部门优秀干部。3、真真的心，想你；美美的意，恋你；暖暖的怀，抱你；甜甜的笑，给你；痴痴的眼，看你；深深的夜，梦你；满满的情，宠你；久

9、久的我，爱你！4、不管从什么时候开始，重要的是开始以后不要停止；不管在什么时候结束，重要的是结束以后不要后悔。爱情来了，你还在犹豫么？5、美女，我注意你好久啦，就是不知道怎么表白。我翻来覆去，思来想去，最终想到一个大胆的办法，我要俘虏你的心，让你爱上我。爱上了吗？6、对你的爱意，早已飞过万水千山，飞到你眼前，请你睁开眼，仔细看认真听，我的眼睛为你明亮，我的嗓音为你歌唱，来吧，让我们一起舞动爱情之歌！7、爱你没商量，你的眼睛眨一下，我就死去，你的眼睛再眨一下，我就活过来，你的眼睛不停地眨来眨去，于是我便死去活来！8、因为深爱，找不到词汇诠释，因为深爱，找不到言语概括，因为深爱，只能发条短信，轻声

10、说一声“我爱你 ”,这不是三个字，而是一辈子！9、我对你的心是鲜啤酒，清澈甘冽；我对你的情是葡萄酒，味美甘甜；我对你的爱是刀烧酒，热情浓烈；醉倒在怀，无限爱恋。10、人生短短几十年，不要给自己留下了什么遗憾，想笑就笑，想哭就哭，该爱的时候就去爱，无谓压抑自己。人生的苦闷有二，一是欲望没有被满足，二是它得到了满足。11、一片琼花天庭落，万里江山披银河，冰凌也有相思苦，写意窗花含泪说，昙花一现夜梦短，早有晨光盼春歌。想你，我的心会和你一起启程，祈祷每一个黎明。12、戒指好比爱情，戴在手上，也是戴在心上；伤在心上，便也伤在手上。不敢碰的，是那心里的伤；不愿摘的，是那难舍的爱。13、在追求爱情的列车上

11、，透过 车窗，可以欣赏到许多优美的景色，但是，请不要留恋，因为终点站才是真正的目的地。但愿我能够成为你永远的终点站！14、爱一个人真的好难，让我欢喜让我忧！如果不让我去爱你的话，我会更难受，更彷徨。所以为了我自己，我还是爱着你吧！15、诚挚的微笑，每一次心跳，或许寂然无声，却胜过虚幻的海誓山盟；真情的碰撞，灵魂的契合，或许不够浪漫，却胜过无数的真情告白。16、此时此刻我又想起了你，想你的感觉是一种酸酸的痛！不能打电话告诉你，只想用文字亲亲你！记住爱你的人始终是我！17、爱你一万年，夸张！爱你五千年，无望！爱你一千年，荒唐！爱你一百年，太长！接连爱你七十年，只要我身体健康，就是我的强项！18、如果不爱