财务部管理综合实务

1、目录财务部概述6一、财务部组织机构图及岗位设置图一组织结构图7二岗位设置图8二、财务部岗位职责一财务部经理9二外协兼文员10三收银主管10四前台收银员11五后台收银员11六信用催收员12七夜审员12八日审员13九采购部经理13十食品采购员14十一物品采购员15十二财务会计部经理15十三应收帐核算员16十四总稽核员17十五总帐工资档案员18十六金海湾总帐员18十七往来帐核算员18十八银行出纳员19十九现金出纳员20二十电脑系统维持员20二十一本钱财产主管21二十二保管员22二十三本钱方案员22二十四本钱核算员23二十五材料核算员23二十六财产管理员24二十七票据复核员24三、财务部工作人员素质要

2、求一财务部经理25二外协兼文员25三收银主管25四前台收银员25五后台收银员25六信用催收员25七夜审员26八日审员26九采购部经理26十食品采购员26十一物品采购员26十二财务会计部经理26十三应收帐核算员26十四总稽核员26十五总帐工资档案员26十六金海湾总帐员26十七往来帐核算员27十八银行出纳员、现金出纳员27十九电脑系统维持员27二十本钱财产主管27二十一保管员27二十二本钱方案员27二十三本钱核算员、材料核算员、票据复核员27二十四财产管理员28四、财务部工作标准一前台结账收款工作标准29 HYPERLINK l _TOC_250010 1散客结账收款工作流程29 HYPERLIN

3、K l _TOC_250009 2团队结账工作流程31 HYPERLINK l _TOC_250008 3长包房结账工作流程32 HYPERLINK l _TOC_250007 4其他零星收款工作流程32 HYPERLINK l _TOC_250006 二外币兑换工作标准33 HYPERLINK l _TOC_250005 三各营业点收银标准内容与要求33 HYPERLINK l _TOC_250004 1餐厅收银工作标准33 HYPERLINK l _TOC_250003 2餐厅收款核算流程33 HYPERLINK l _TOC_250002 四收入稽核工作标准36 HYPERLINK l

4、_TOC_250001 五信用催帐工作标准37 HYPERLINK l _TOC_250000 六客人贵重物品保管的管理工作标准39七采购工作标准40八验收、保管工作标准41九年度预算编制工作标准42十会计核算流程431、收入核算流程432、支出核算流程44十一本钱控制核算流程46十二验收、保管核算流程47十二电脑中心工作标准48五、财务部效劳工作质量标准一结账收款部工作质量标准49二外币兑换工作质量标准49三收入审计工作质量标准49四信用催收质量标准49五资金管理工作质量标准49六会计核算工作质量标准50七综合方案分析工作质量标准50八本钱控制工作质量标准50九财产管理工作质量标准50十采购

5、工作质量标准50十一平安保卫工作质量标准51十二电脑中心工作质量标准51六、财务部管理制度一预算管理制度52二统计工作制度58三经济活动分析制度59四酒店物价管理制度61五内部控制制度63六资金管理制度65七固定资产管理制度67八以部门为中心的本钱管理制度73九物资管理制度78十低值易耗品管理制度83十一定额管理制度85十二酒店合同管理制度88十三酒店会计档案管理制度91十四采购管理制度92十五会计电算化管理制度95十六酒店计量管理制度97十七酒店零星费用现金报销制度98十八办公室和物料仓库平安管理制度99十九人事管理制度100二十电脑中心管理制度101二十一其他有关制度及规则102七、财务部

6、工作勾通与协作一部门内部勾通与协作103103二与酒店其它部室勾通协作八、酒店财务状况和经营成果的考评107九、附录：业务报表1餐饮本钱毛利率测算表1102、收银员缴款登记表1113、客账日报1124、外币兑换明细表1135、外汇兑换日、月报表1146、送件回单1157、代客支款通知单1168、库存现金、银行存款、出纳报告单1179、财产缴回单11810、支票领用单11911、借款单1201212113、采购用款申请单12214、工程材料用料清单12315、存货盘点明细表12416、食品原料进货报告单12517、食品原料进货单12618、物资验收入库单12719、零星物品申购单12820、部门

7、申请购物单12921、物资方案采购表13022、财产转移单13123、财产领用单13224、签署协议合同审批书13325、预收款收据遗失单13426营业款长短过失报告单13527、应收账款账龄分析表13628、关于账通知书13729、酒店结账通知书13830、付账 授 权 书 13931、客房优惠收费通知单14032、划号单14133、发票购置领用记录14234、酒水进销存日报表14335、总出 纳 报 告 14436、现金收入日报14537、营业日报 146财务部概述财务部是负责酒店经营方案及决算、财务管理、财产物资管理、采购管理等强化统一管理的职能部门，和为客人提供出纳兑换效劳的业务部门它

8、的主要任务是为酒店经营管理者加强方案、财务、财产和物资管理进行指导、监督和整改，并且为增加营业收入、提高经济效益、降低本钱和费用当好参谋和助手，不断提高酒店的经济效益。财务部以“以市场为导向，以效益为中心，以质量为生命的管理方针积极配合各营业部门和非营业部门科学地制定和审核年度营收、本钱费用和经盈利润的预算方案，做好决算工作；即时掌握酒店经营管理和财务信息，按月、季作出经济活动分析，适时提出改善经营管理、加强本钱控制,关财经纪律，不断完成各项财务管理制度，并且催促相关人员严格贯彻执行即时完成收支核算，做好财务报表，正确核算营业本钱、费用和经盈利润， 做好财务分析；管理和控制各项资金，做好资金收

9、支方案与平衡工作，严格检查备用金的使用情况，严格执行库存现金限额制度；认真做好各收银点的收银效劳与管理，负责并且协同营业部门即时催收应收帐款；负责酒店财产和物资采购的审核、登记、检查、调拨以及日常管理工作，最大限度地降低物料采购本钱；建立和健全酒店电算化管理制度，完备其功能和作用，为酒店的经营管理效劳。一、财务部组织机构图及岗位设置图财务部核财务部核算员方案分析结采财账购务收部会款部计部前后物食资台台品品金收银收银采购采购组二岗位设置图财务部经理财务部经理财务会计部经理财务会计部经理收银主管采购部经理后台领班前后信夜日物食应总总酒往银现电台台用审审品品收稽账店来行金脑收收催员员采采账核工总账出

10、出系银银收购购核员资账核纳纳统员员员员员算员档案员员算员员员维护员二、财务部岗位职责一财务部经理管理层级关系 直接上级：酒店总经理直接下级：财务会计部经理、收银主管、本钱财产主管、采购部经理岗位职责 1、 执行酒店总经理的经营管理指令，向其负责并且报告工作。全面负责酒店的方案和财务管理工作和方案财务部的日常管理工作，并且实施会计底工作的标准化和强化方案财务监管力度。2、 参与企业的生产经营、根本建设投资、更新改造等重大问题的决策，监督并且控制各项资金的使用，确保各投资工程的资金合理使用。参与重大投资、重大经济合同与协议的事前研究，认真做好可行性报告，为总经理决策提供依据。3、 认真贯彻执行“会

11、计法等国家有关财经政策和法规，严格遵守财经纪律和有关行业的财务制度，并且根据有关精神制定具体的实施方法，充规则和财务核算流程。4、 参与酒店年度综合方案的编制，组织和负责酒店经营方案和财务收支方案的编制。检查各项方案的执行情况，催促各部门贯彻实施方案以证酒店的各项经济指标全面完成。56金使用效率。7理使用和平安管理。8程报总经理审批。9织物价检查。10、组织制定财务部各岗位的岗位责任制，负责考核、监控员工的工作质产等财务管理工作。11、负责本部门员工的效劳宗旨教育和岗位业务培训工作，做好关于员工的任用、晋升、调动、奖励工作。12、负责本部门员工的思想教育和业务提高，并且深入开展“批判、创新的内

12、部管理工作和精神文明建设。二外协兼文员管理层级关系 直接上级：财务部经理岗位职责 1打印财务部有关文件、报告。2、负责本部门各种文件、通知、信件、报表和报刊信息资料的收发、记、传阅及保管工作，即时分类立卷归档。3况收集、汇总及总结、编写纪要。4、 负责财务部人员的考勤、领发工资、奖金、津贴等内勤工作。5和实物管理。6、 负责做好本部联系业务的接待工作，做好与各部门的协调勾通工作。三收银主管管理层级关系 直接上级：财务部经理直接下级：后台领班、前台收银员岗位职责 1收款工作有条不紊、准确即时。2工作程序的执行，做到高效优质。3正确与否负全面责任。4、 做好关于客户信用的评估工作，督导本部门信用政

13、策的执行。5题，并且负责与各营业部门业务的协调工作。6并且审核相关的报表。7向总经理、财务部经理提供酒店应收帐款、客帐余额报告。8动、奖励的资料。9交，定期、不定期地抽查各项业务周转金。10、做好平安保卫和环境卫生工作，抓好班组精神文明建设。四前台收银员管理层级关系 直接上级：收银主管岗位职责 1、执行主管的工作指令并且报告工作。负责住店宾客各项费用的结算工作。输入并且核关于住宿费用及餐饮、客房酒吧、康乐、洗衣、理发、花等费用单据，发现问题即时通知有关部门。2、 负责住宿预收款的足额收取，及欠款催收工作，并且做好催收记录。3、 负责超信用限额的信用卡的授权工作。4、 负责编制收银日报并且确保帐

14、单、交款单与收银员日报一致。5、 按时解交营业款项，认真做好交接班手续和情况记录。6、 认真细致地做好客人贵重物品的保管、存取工作。7、 依照银行的有关规则做好外币兑换工作。8、 准确掌握当日外币牌价，严格执行外币兑换制度和操作规程。9用卡的真伪识别方法。如有疑问立即同银行有关部门联系。10 、妥善保管好各种货币、凭证，按时复核，每天做好兑换日报表，并且即时与银行做好收款的交换。11、兑换中发生过失，应即时汇报，即时处理。五后台收银员管理层级关系 直接上级：后台领班岗位职责 1、 执行后台领班的工作指令，向其负责并且报告工作。2、 熟练掌握各种经营品种的价格，准确开列各种发票帐单。3应即时查关

15、于房号、姓名、离店日期，并且即时进行转帐业务处理。4、 保管好帐单、发票，并且按规则使用、登记。5、 熟悉掌握收款机的操作技术，熟悉收款业务知识和效劳标准。6、 熟悉酒店优惠卡的使用规则、消费工程可打折范围和领导批免权限。78、 完成当班营业日报、财务报表。9报表、帐单，明确当天应处理的业务。10、做好设施设备的维持保养工作和环境卫生工作。六信用催收员管理层级关系 直接上级：财务部经理岗位职责 1、 执行财务部经理的工作指令并且报告工作。2信情况表，送有关部门以供决策参考。3、 即时掌握各客户的欠款情况，关于超信用限额的应收帐款，应即时催交。4、 关于按月结帐的长住客户，到期即时联系催收。5范

16、围内。七夜审员管理层级关系 直接上级：财务部经理岗位职责 1、 执行财务部经理的工作指令并且报告工作。2、 稽核酒店当日各营业点交来的各种帐单、票据和每班的收款报表。3、 稽核当日各种消费工程明细表。4、 稽核各种签单、挂帐及信用卡，并且与应收帐款明细帐核关于。5、 稽核各种优惠折扣、手续是否完备，并且编制优惠折扣明细统计表。6、 完成各营业部门的夜间核算报表。7、 完成每日营业收益情况报表。8等情况，交本钱管理部据以填制本钱报表。9、 负责每日营业点收银机的清机工作。10、记录收款工作中存在的问题，关于夜间未能处理的事项作好交班记录。八日审员管理层级关系 直接上级：财务部经理岗位职责 1、

17、执行部经理的工作指令并且报告工作。2电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。3平衡、完整。4、 审核前台当天未结客帐的余额是否正确。5、 审核酒店营业收益情况报告表和现金结算情况报告表。6、 完成各部门收入明细表，做收入凭证。7、 检查入住登记表上的签字是否一致。8、 关于各旅行社、挂帐单位的帐目进行整理复核，并且转送财务部催收。9、关于夜审员发现的尚未处理的问题要及时了解和处理，并且将处理结果财务部经理。10、每日把各类报表按日期、序号存放，月末装订成册。11、认真检查收银工作，揭示问题，提示改良意见，杜绝弊端苗子。九采购部经理管理层级关系 直接上级：财务部经理直接下级：食品采购员、物资采购员岗

18、位职责 1资食品采购工作。2、 熟悉市场行情和信息，勾通物资供货渠道，坚持货比三家的规则，努力降低物资食品采购本钱， 为酒店提供价格合理质量好的各类物资及食品。3、熟悉酒店物资使用情况和库存物资动态，会同有关部门根据实际经情况，合理、科学地编制年度、季度、月度采购方案。4资平衡工作，即时处理呆滞物资，加速物资周转。5作责任制和考核的奖惩措施。6、 主动协调与酒店内其他各部门的关系，经常倾听使用部门关于物资采购工作的意见，即时改良采购工作。7经济合同的合法履行。8经理审批。9的组织纪律性，认真贯彻财务部经理下达的各项工作指令。十食品采购员管理层级关系 直接上级：采购部经理岗位职责 1：鲜货，干货

19、，酒水等采购。2、 熟悉酒店的经营情况，掌握关于各类食品原料的需用要求，即时了解市场的供应情况，掌握季节性的产品特性和价格变幻，关于市场上的新产品新价格即时向领导汇报。3价格均契合采购要求，关于产品质量有较高的辨别能力。4货措施。5新鲜度。6一律不进，确保食品卫生。7即时完成领导下达的每项工作任务。8人员审批。9、 做好食品的月度、季度、年度采购方案。10、审核各厨房每天报来的鲜活原料和蔬菜申购单。11用情况。十一物品采购员管理层级关系 直接上级：采购部经理岗位职责 1种物品月度、季度、年度采购方案的编制。2供应情况以及各类物品的价格行情和信息。3限额申购等有关手续齐全前方可实施采购。4前方可

20、实施订货。5责办理退货或调换工作。6采购部经理汇报，即时采取措施，防止盲目采购而造成的库存积压。7单、入库单一并且交财务会计部办理结清手续，不得随意拖账和挂账。8成各项采购任务。9货比三家的规则，并且报有关人员审批。10 、负责关于一切物品的商标、包装，各种许可证的检查，防止假冒伪劣商流入酒店。11、关于酒店大修改造用材料，要求供货商实行报价，报价单送总经理审批。12 、采购中遇到最多、体积大、份量重的货物要注意运输平安和物资平安。13 、严格执行财务制度，把好购货合同关，办理好结账手续，验收入库要做到：货物数量、质量与采购要求相符。十二财务会计部经理管理层级关系 直接上级：财务部经理直接下级

21、：应收帐款核算员、总稽核员等岗位职责 1的日常管理工作。2定酒店财务会计制度，不断提高财务会计的工作质量。3、 配合财务部经理抓好财务管理、预算管理、会计核算等工作，参与酒店重大经济活动的预测和经营决策，提供可靠的会计决策信息，为总理和财务部经理当好参谋助手。4、 组织编制酒店财务收支预算和酒店总预算。5检查考核。做好经济活动分析工作。6、加强关于资金的管理。组织编制资金方案，考核资金使用情况。合理资金，提高资金使用效率。7按权限控制方案外费用的支付。8910 、组织编制会计报表，负责向总经理、财务部经理报告财务状况和经营成果，审查关于外提供的会计资料。11、负责催促合同和会计档案管理工作。1

22、2、加强与银行、税务及有关部门的联系，做好筹资融资等资金运作工作。13、组织本部门员工的政治、业务学习培训，负责员工的工作质量考核， 况，抓好班组文明建设。十三应收帐核算员管理层级关系 直接上级：财务会计部经理岗位职责 1、 执行财务会计部经理的工作指令并且报告工作。2、 负责全酒店的应收帐款收款结算工作。3式，并且负责保管这些协议、合同或纪要。4符，复核帐单金额，并且与夜审报表核关于，发现问题即时处理。5欠款情况，确保应收帐款帐户的正确性。6、 按合同、协议等规则的时间即时核关于后把结算清单、帐单书面通知付迟结。7、 每月编制应收帐款报告志和帐龄分析志。分析应收账款的回收情况，准备每月信贷会

23、议所需资料。8组织催讨，并且将欠款情况和催讨情况书面报告部门经理。十四总稽核员管理层级关系 直接上级：财务会计部经理岗位职责 1算工作。2、 根据各项财务支出方案、购销合同、申购报告等，审核一切自制和外来原始凭证是否契合要求、手续签章是否齐全、 有没有超越方案标准围等。3、 在规则的权限范围内，关于各项预算开支进行审核，关于囊括基建购量、维修等经过审计和领导批准的预算工程按合同条款把好关，协助部门理控制资金的使用。4准和完整、附件是否齐全。5、 审核前台抵减收入的各种凭证是否契合规则。6、 审核各项费用、税金的计提是否正确。7帐表是否相符。8、 审核各类会计报表、统计报表是否契合规则的编报要求

24、。9否相符、手续是否完备。10 、收集会计核算资料，配合方案分析员一起协助部门经理做好酒店经济活动分析工作。11、协助部门经理做好关于下属员工的培训、工作考核并且做好相应记录。12 、分析资金运作质量，检查货币资金和往来帐户情况，考核各环节资金占用，提供有关分析资料。13、检查、监督货币资金的平安防范工作。十五总帐工资档案员管理层级关系 直接上级：财务会计部经理岗位职责 1、 执行财务会计部经理的工作指令并且报告工作。2、 负责酒店各类发票、单据的管理工作。3清理漏号、跳号单据，发现问题向核算管理人员反映。4、 负责关于各类会计凭证的整理、装订、保管工作。5档，妥善保管好会计凭证、帐册报表。6

25、要经财务会计部经理同意。7、严格依照国家财政的有关规则，按会计档案保管年限销毁过期档案办理审批手续，做好销毁记录。十六金海湾总帐员管理层级关系 直接上级：财务会计部经理岗位职责 1处理核算进程中的帐务勾通。2、 进行月底会计核算转帐、计算利润或亏损。3保证帐帐相符。4、 做好转帐凭证的电脑输入，记帐和会计帐簿打印工作。5、 负责各项税金及应缴款项的核算、计提，办理结算手续。6、 负责酒店保险业务，做好续保承付保费和索赔工作。7、 编制各类会计报表，保证帐表相符。8、 根据酒店和部门需要，提供会计核算数据。十七往来帐核算员管理层级关系 直接上级：财务会计部经理岗位职责 1、 执行财务会计部经理的

26、工作指令，并且报告工作。2店与客户间的债权债务情况。3资金回笼。4、 负责即时关于营业收入及应收帐户进行登记核关于，做到帐帐相符。5、 与供应商的借贷付款合同，合理安排付款方案，办理有关财务结算手续。6、负责关于已收回款项的收据进行核销，如果发现超过规则期限而未经核 销如果发现超过规则期限而未经核销的收款收据，要即时查询签收人7、 做好往来帐户凭证的制作、电脑输入、记帐和打印帐簿工作。8、 月末关于其他应收帐款明细帐的节余金额制表反映，报送财务部经理。9、 配合部门经理不定期关于酒店各部门备用金进行检查。十八银行出纳员管理层级关系 直接上级：财务会计部经理岗位职责 1、 执行财务会计部经理的工

27、作指令并且报告工作。2、 负责酒店的营业收支和一切往来款项的银行结算业务。3付款凭证进行复核后办理付款手续。4、 审核支票内容，确保收入支票和付出支票正确无误。5量表与资金预算表。6、 加强与银行的联系，做好酒店筹资融资和具体工作。7金，提高资金利用和周转效率。8掌握最正确结算时间。9、 负责资金核算，编制各项资金报表，正确反映资金动态。10、编制银行出纳报告和打印银行日记帐。11行存款余额的差异。调整银行未达款项，使酒店银行帐余额有银行关于帐单余额保持一致。12 、随时掌握各个开户银行存款余额，并且每天作出报告保证银行收支的有序进行。13 、加强关于银行空白支票的管理，依照酒店支票领用规则做

28、好支票的领用记录和核销工作。14 协调信用卡入帐中出现的问题。十九现金出纳员管理层级关系 直接上级：财务会计部经理岗位职责 1入的现款清点及汇总和解交银行。2的付款凭证进行复核后办理现金付款手续。3、 编制现金出纳报告和打印观念日记帐簿。4营的需要。5、 负责库存现金的平安。二十电脑系统维持员管理层级关系 直接上级：财务会计部经理岗位职责 1的电脑主机、各部门的终端机正常运转，操作正常。2以便使子系统尽快恢复正常。3权的指令操作。4门编制和打印各种报表，并且做好数据保密工作。5操作程序，并且懂得利用电脑功能去管理业务。6、 保持机房适当的温度、温度及环境卫生，并且做好交接班记录。7、 协助有关

29、部门维持与电脑统计相关的设备，以保证酒店工作良性运转。8作。9资料、文件、数据的归类存档的管理工作。10、掌握各终端机操作人员使用号码，控制各功能操作密码，关于违犯操作规则11接合本酒店行业特点进行更新改造，完备现行系统。二十一本钱财产主管管理层级关系 直接上级：财务部经理直接下级：本钱方案员、保管员等岗位职责 1、 执行财务部经理的工作指令，向其负责并且报告工作。2、 负责本钱控制部的日常管理领导工作，做好本钱核算、本钱预测、本钱控制、本钱方案及本钱分析工作，并且负责指导各责任部门做好相关作。3、 负责酒店在用、在库固定资产及各种财产物资的管理及固定资产增加、转移、报废、调拨、外借的审核，

30、并且报财务部经理或总经理作最后审批。4帐物三相符，即时反响信息，为本钱预测和控制工作提供依据。5各负责部门。6格计量验收，负责各项消耗定额的修订、检查和分析。7、 做好费用的审核、核算和控制工作。8范围内行使本钱费用否决权。9月度的物资申购方案，在保证供应、合理储藏的根底上，加速库存资金的周转，负责呆滞物资的处理考核，落实存货资金周转天数的指标。10 、严格依照规则要求，负责组织落实外购物资的验收、入库工作，加强与采购部门的工作联系，监督、控制采购本钱。11奖励的资料。12负责本部门员工的思想教育和业务接待培训，提高部门员工整体素质协调、组织好各岗位工作。二十二保管员管理层级关系 直接上级：本

31、钱财产主管岗位职责 1、 执行主管工作指令并且报告工作。2、 入库物资到货后，根据入库单，发票或验收单认真进行数量和质量的复验。3先进先出，防止损耗变质，每月向主管报告呆滞物品信息。4房的鲜活货要负责落实收货人签字认可。5并且即时根据定额催促申购进货。6材料核算员核关于做到账物相符。7、 清仓盘点中如发现过失、盈损应即时查明原因，上报处理。8、 负责编制年度、季度、月度物资申购方案。二十三本钱方案员管理层级关系 直接上级：本钱财产主管岗位职责 1、 执行主管的工作指令并且报告工作。2、 负责准确核算本钱费用，确保报表质量。3记帐等制度，为准确计算本钱，加强本钱管理提供可靠依据。4保证年度方案的

32、实现。5、 深入经营部门，分析本钱、费用方案执行情况和升降原因，预测本钱的建立建议。6、 负责本钱费用的会计核算工作，编制本钱费用的会计报表。7本钱费用方案的执行。8、 兼任物价员，负责执行有关物价政策。9、 负责控制社会集团购置力的审查报批和登记工作。10、协助部门经理做好关于下属员工的培训和考核工作，并且做好相应记录。二十四本钱核算员管理层级关系 直接上级：本钱财产主管岗位职责 1、 执行主管的工作指令并且报告工作。2、 按时、保质完成各部门的本钱费用核算。3、 每日即时按厨房测算菜点毛利率，按餐厅测算酒水毛利率。4、 配合协助本部门经理与各部门核算员做好各项本钱费用管理工作。二十五材料核

33、算员管理层级关系 直接上级：本钱财产主管岗位职责 1、 执行主管的工作指令并且报告工作。2、 负责各项材料物资明细账的传遍和核算。3做到制单有依据，收、付账手续齐全。4符，同时与仓库实物进行核关于，如有损益如实上报。5、 每月即时归集记账凭据，打印账册，装订存档，妥善保存。6资申购年度方案和月度方案。二十六财产管理员管理层级关系 直接上级：本钱财产主管岗位职责 1、 执行主管的工作指令并且报告工作。2部门二、三级财物账的建账记账工作。3、 严格依照规则办理固定资产增加，转移，报废，调拨，外借等手续。4、 负责季末、年末与使用部门核关于实物账。5助处理清点中出现的盘盈、盘亏和其他问题。6务经理报

34、告。78二十七票据复核员管理层级关系 直接上级：本钱财产主管岗位职责 1、 执行主管的工作指令并且报告工作。2、负责核关于餐厅囊括酒吧、咖啡室等账单所附取菜单，酒水单与房和酒水柜台存根核关于，发现问题要即时了解和处理，并且将处理结果写 入工作日记，发现异常情况要即时报告主管。3本钱，保证本钱计算的正确性。4、负责酒店一切发票和正式收据的销号工作，根据发放记录，即时与复核账单销号，发现漏号、跳号应即时查问清楚，关于较长时间未出现号码囊括整本发票要认真清理，负责解决，并且将情况报告部经理。三、财务部工作人员素质要求文员1毕业。21文员1毕业。21字表达能力和电脑操作技能。工作经历。岗位知识要求能力

35、要求经历要求1、 大学本科或财经类专1、 具有较强的法治观念，原那么性强，廉历，会计师以上职称。2、 熟悉酒店经营管理，洁奉公和经过加强经济管理、方案管理工作经历，财务部经济法、税法和财经和财务管理，鲜明提经理制度，纪律等专业知高酒店综合经济效识。3水平。益的能力。2A 以上级别。电脑证书。2、2、经过酒店外语B级考识。核，取得电脑证书。1、 大专毕业或财经类专1、 具有 业务 实 施和组三 年 以 上收银历，会计师职称。织、管理能力。2、 外语流利，经过酒店工作经历。主管2、 掌握财务管理根底理外语 A 级考核，取得论，熟悉酒店会计核电脑证书。算流程。1、 中专毕业。1、 具有一定的业务实施

36、二 年 以 上2、 掌握前台收银专业知识。能力。2、经过酒店外语B级考酒 店 工经历。作核，取得电脑证书。1、 中专毕业。1、 具有较强的业务实施二 年 以上2和中外文语言表达能前 台 收银识。力。2、 经过酒店外语 A 级考或 夜 审作经历。工核，取得电脑证书。1、 中专毕业。1、 具有财务稽核实施能从 事 酒店2力。财 务 工作收员日审识员、夜2、经过酒店外语B级核，取得电脑证书。年或担审员工 作 两年以上。1、大专以上学历，助理1、具有业务实施、组织五 年以经济师以上职称。管理、协调公关的能酒 店 采采购部2、熟悉经济法规和酒店力。工作经历，经理采购业务。2、经过酒店外语B级考担 任 过

37、核，取得电脑证书。年 以 上采购主管。1、中专毕业或同等学 1、具有实施分管采购品 一年以物 品 、 历。种的采购能力。 酒店物食品采 2、掌握市场情况和商 2、经过酒店外语 B级考 管理经验。购员 品知识和酒店采购 核。管理制度。1、大专以上财经类专业1、具业务实施、组织、五 年 以上财务毕业，会计师职称。管理、协调公关、语酒 店 财务2、熟悉有关财税法规、言文字表达和理解判工作经历，会计部政策。断能力。担 任 过经理3、掌握财务管理根底理2、经过酒店外语B级考年 以 上论。核，取得电脑证书。计主管。1、中专毕业。1、具有一定的业务实施 二年以应收 2、具有本岗位专业知 能力。酒 店 财务账

38、 款 识。2、经过酒店外语 B级考 工作经历。核算员核，取得电脑证书。总稽1、大专财经类专业毕业1、掌握酒店会计核算流三 年 以酒核员总帐 案员或同等学历，助理会程有一定管理能力计师以上职称。2、经过酒店外语B级2、具有一定的财务管理核，取得电脑证书根底理论知识，熟悉度。1、中专财经类专业毕经过酒店外语B业，会计员以上职考核，取得电脑证书。称。2、 掌握会计档案管理知识。1、大专财经类专业毕业1、熟悉酒店会计核算或同等学历，助理会程。计师以上职称。2、经过酒店外语B级考2、具有一定的财务管理核，取得电脑证书根底理论知识。1、中专财经类专业毕1、熟悉酒店会计核算业，助理会计师职程。称。2、经过酒

39、店外语B级考2、掌握会计核算根底核，取得电脑证书知识。1、大专财经类专业毕1、业，会计员以上职2、有按工作标准做好出作经历。作经历。工作经历。工作经历。纳员、称。纳工作的能力。或 会 计 核银行出纳员2、掌握会计核算根底3、语言文字表达清晰。知识，熟悉有关政策4、经过酒店外语B级历。规则。核，取得电脑证书。电脑系 统 1、中专以上计算机专业1、具有一定的业务实毕业。能力。2、熟悉计算机的软硬件2、经过酒店外语B级和网络知识。核，取得电脑国家二级证书。1、大专以上财经类专业1、具有组织协调、管毕业，会计师职称。的能力。2、掌握会计理论知识，2、经过酒店外语B级熟悉酒店本钱核算，核，取得电脑证书。

40、方案分析等各项业务知识。3规和物价政策。1、高中毕业或同等学1、仓库保管员必需按历。定经消防部门专业培2、熟悉本岗位财产物训，并且持证上岗。资管理。2、经过酒店外语C级核，取得电脑证书。1、大专财经类专业毕业1、熟悉酒店本钱核算流经历。工作经历， 钱主管。经历。三 年 以 上案员或同等学历，助理会计师以上职称。2本钱核算根底知识。程。2能力。3、经过酒店外语B级考工作经历。核，取得电脑证书。本钱核1、 中专 财 经 类 专业毕1、 具有核算帐务处理能二 年 以 上算员、业，会计员以上职称。力。酒店工作、材料核2、 掌握酒店本钱核算和2、经过酒店外语B级考一 年 以 上算员、本钱管理根底知识。核

41、，取得电脑证书。本 钱 核 算票据复工作经历。核员1、 中专或同等学历，会1、 具有酒店财产管理实二 年 以 上财产管计员、经济员以上职称。施能力。2、经过酒店外语B级考酒店工作、理员2、 掌握财产物资管理专核，取得电脑证书。仓 库 保 管业知识和会计核算根工作经历。底知识。四、财务部工作标准一前台结账收款工作标准1、散客结账收款工作流程项规范内容与要目入住核查总台传来的住客登记单是否有接待员及输单员的签名后登记翻开电脑核关于客人姓名、房号、抵离日期、房价、折扣签字、付款方式等资料是否与住客登记单相符。）银行公布的止付名单，并且把信用卡压印在签购单上或在POS机上做预授权，同时开出预收款收据，

42、并且写明信用卡种类、号码。）收身份证或有效证件，查关于后做好记录，同时开出预收款收据取写明支票种类及号码。）持记账凭证VOUCHER 结算：应认真查验VOUCHER的预 有效性，是否签字有效人的签字，并且核关于 VOUCHER 付 酒店名称，住店日期、房间类别、数量等与实际登记的是否金 一致，超额局部也要收取预付金。）归 （1） 客人在酒店餐厅等营业场所的消费工程， 除设有与总台集、 结账电脑联机的以外，需用手工的输入，要做到：核关于 A、收到收银机联机的帐单后，应认真核关于帐单上的签字、房号与客人 帐卡内住宿登记单上的房号、签字是否相符，与帐单登记单上消费 的金额是否一致，再翻开电脑，核实帐

43、单上的内容是否已全部账目 输入客人的账户后，将帐单插入客人的房间帐卡内。B再翻开电脑，将帐单内容输入客人账户，并且将帐单插入客人的房间帐卡内。（2）联退有关收银点。）客人结账时，应主动礼貌问好，当问清客人确是离店结账后应立即通知楼层效劳员或效劳中心检查该客人房间的小 酒吧等其他工程消费情况，催开消费单据或用报账。）A、检查客人钥匙上房号与入住登记单，帐单上的房号是否一致。B、检查取出的帐卡资料内有无附件，有否宾客同意转账单。C、检查客人刚刚发生的其他费用是否已入帐。、翻开电脑核关于客人的全部帐单是否已输入账户，特别要检查那些未能与总台结账联机的费用发生点。E、帐单内容确定无误后，将客人离店的时

44、间输入电脑，并且打印帐单，帐单打印出后，应复核一遍，确实无误后递交给客人确认 结账F、向客人收回预收款收据，并且核关于，如客人的预收款收据遗失而查核确有预收款的，请客人在预收款收据遗失单上签字。G、根据客人在订房委托书上选择的付款方式收取款项，如用信用卡付款的，应察看是否超过预拉信用卡的限额，超过限额是否已有授权，如无授权应马上与信用卡公司取得联系授权，并且请客人在签购单上签名，用现金结算的，如预收的预付金额小于或大于实际费用数，应请客人补付差额或把余额退给客人，并且请客人在现金支出单上签字，同时核关于该单上的签字与入住登记表上的签字是否相符；用转账方式结算的，应检查转账结算名册里印签样本与该

45、客人在帐单上的签字是否一致，转账工程标准是否与订房委托书一致，如有超出委托书范围以外局部， 应收取费用，并且将转账付费与自理费用诀别打印帐单。）CHECKOUT ，关闭国内外长途 ，防止漏帐。）采用封包交款的，应将核关于无误后填制的交款单连同现金支交款票，信用卡等装入特制的信封内封好。投入指定的保险箱内编卡并且请在场的其他收银员在登记表上签字见证。）2、团队结账工作流程接到销售部转来团队预订资料 时，应核关于旅行社、主账号、 团号、国籍、抵离日期、人数、用房数、房价、餐费标准和联 系人及联系，如有不符，售部填全，然后按日期顺序插 入团队帐卡内。如遇团队预订有变化时，销售部应即时前来更改或取消，

46、关于取消的团队收取费用，应要求销售部写明收取方法及金额，然后送信用催收员；如不收取费用，应销售部经理签字确认。接到团队通知后，应待前厅部做完该团的登记，即打印出到店团房价表，与资料卡进行核关于，如发现有疑问或过失，应即时与有关人员核关于无误后，开出团队结算单，连同资料卡、到店团队通知一起，根据离店日期插入团队帐卡中。即时与当天到店团队的陪同联系，一起核关于该团人数、房间、就餐及离店时间等事宜， 并且请陪同在团队结算单上签字。夜班结账员于清晨打出当天离店团队自费付款金额，并且在该团离店前一小时与陪同联系上，催促客人在离店前付清个人应付款项。当天离店的团队走后，将资料卡、到店团通知单及账单一起转信

47、用催收，电脑中经过做B，寓客帐转到外客帐中。3、长包房结账工作流程工程规范内容与要求）一份另一份要妥善保管，以备查用 ，每月 5 日前送到结 账 长包房中，如前一个月欠款未付清，应一并且列入欠账通知单上。）账收款一般在总效劳台， 也可应长包房要求上房间去收取。）1察看是否有错。2每月核关于合同及电脑中的有关数据，注意长包房的离店时 间，为结账做好准备，如有新入店客人，应即时与销售部 联系，拿到合同资料后，须核关于电脑中房价、日期等有关 资料，按合同规则催收客人预付金，收到后开出预收款收 催 帐并且有负责人签字前方可办理有关结账手续。）销售部联系解决。）其他零星收入是指行李存放费、客衣洗烫费、代

48、办费、客房用品、纪念品费以及赔偿款等。收款时要唱票。其余工作如上述收款流程。4其他零星收入是指行李存放费、客衣洗烫费、代办费、客房用品、纪念品费以及赔偿款等。收款时要唱票。其余工作如上述收款流程。二外币兑换工作标准1外汇牌价表。2照号、房号及日期。3、收到外汇后要认清币种、面值、辨别真伪、唱票收取，发现现钞疑，应即时与中国银行联系。兑换4、根据客人所兑外币，填写在客人已填写的兑换水单上，要求分栏填明现金、外币符号及金额，按当日公布的外汇现钞牌价， 计算出应兑人民币金额。5第一联送中国银行，第三联留存。12、该客人当面在旅行支票上复签一栏中签字，如客人持有签过的旅行支票，一定要求客人当场背书。旅

49、行3、察看旅行支票初签与复签的签字字体是否相同，如有疑问，支票请客人在支票反面重新背书或察看客人护照上的签名。兑换4、根据客人所要兑换的旅行支票、填写在客人已填写的外币兑水单上，分栏填写支票、外币符号及金额，按当日公布的外汇旅行支票牌价， 计算出应兑人民币的金额， 并且扣去规则的贴息。5、根据计算出金额付给客人人民币，将兑换水单第二联交给客作为凭证，第一联送中国银行，第三联留存。1做代兑换支票的结汇单，根据银行要求逐栏写清楚。解送2、复核收到的外币同付出的人民币的兑换金额，将兑付的人民币银行金额与库存现金轧平后，方可将一切外币现钞按规则做成包在规则时间内将封包送交中国银行，换回兑付出的人民币。

50、3、 加强关于库存现金保管，制订有效的制度，遵守执行。三各营业点收银标准内容与要求1、 餐厅收银工作标准1上岗后签到查阅交接本，处理好上班未完成事项，备足账单发票、 2联夹入有桌号的帐卡中。3费账单，并且认真核关于后，让效劳员送给客人并且收款。A、收现金时，应向效劳员唱票、注意验钞。B、假设住店客人签字的，应立即核关于房卡和电脑，并且输入帐中。C、如是店外客人要求签单的是签字有效人或酒店主持工作的部门经理，请客人在帐单上写请单位、联系人，必要时请客人出示有关证券，同时注明经过什么方式或何时来付清账单，送财务部挂帐。身份证及签名是否符实，超银行规则限额的必需要取得授权前方可接 纳，并且将授权号码

51、注明。E、客人用支票付款的先识别真伪，需请客人出示身份证并且将证号等记在支票反面。4下班前，必需做好当班的餐厅营业时间及本钱统计。5将现金支票、信用卡送至收款处，在两个人在场情况下投币签字表明，并且将完成的营业报表连同账单交夜审档案柜，发至账单一定要连号，作废单退菜单必需经餐厅经理签字。2、 餐厅收款核算流程夜审审核夜审审核款报告餐 厅效劳收银宴员开员核会一式关于取预三连代单订取菜并且盖下 班 打收银印报员将事情用餐就餐完毕人数收银及食员打品饮印帐品等单给现金支送封票包出纳信用卡帐 单 转单章输入机客人寓客帐总 台 转房间帐厨房凭取菜单发菜转外应收客帐款水食品本钱控制员与取菜单厨房联核关于四收

52、入稽核工作标准帐单一联现金收款给客人记账客人转总台帐单一联转夜审随同取菜单审完项项目规范内容与要求1、核查酒店当日前台及各收银点交来的各种帐单、票据、结算夜审凭证是否齐全，一切的单据必需准确，真实记载名称、数量工作金额，并且输入电脑。2、 核查散客和团队入住和离店的时间及用房间数，房价是否按规则收取，陪同房，免费房、折扣房是否有规则的批准手续。34、 审核酒店当日各营业部门每班的收银员报告与交款表数据是否一致。5、 负责审核酒店当日各营业点各种消费工程明细表。6、 负责审核各种签单，挂帐是否契合规则，并且根据日明细账报表做好相应的分单。7用是否正确，及一切单据必需联号试用，不得跳号跳页，作废帐

53、单是否三联齐全。8、 核查转账结算的款项和因公招待帐单是否正确，是否契合制度或审批手续。9、核关于结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准并且关于日审、应收款、收银员的合理调帐要求，在做夜审前调整完毕，并且写明各部位调帐核减原因。10、根据收银员交款表做相应银行的POS 机结算。11、完成各营业部位的本钱报表。12、在帐务审核完毕后，做电脑系统夜审，及夜审准备，过房餐饮分析报告。13、做电脑系统数据备份。14做好记录。15 、整理各类报表，做好夜审记录及审核进程中发现收款工作中存在的问题，并且即时报告日审及有关领导尽快处理解决。1银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整，核关于无误后上交

54、财务部经理。2否与投币款额一致，发现问题即时查找，并且通知有关部门或当事人纠正。3明怎样的解决问题，关于超出职能范围外的问题，即时向财务部经理或主管汇报。日审 4工作 内容是否完整，有否错漏、虚假、帐单、发票核计数与报表是否相符。5、 酒店客人关于已经发生过的费用产生疑问时应即时帮助查找帐单或发票存根，以便尽快解决问题。6、 检查各营业点寓客转账收入与夜审员报表是否相符。7、 检查转外客帐的各种帐单是否契合手续。8、 检查上日发生的营业收入调整冲账是否合理，是否已按规则流程审批。9、 检查离店客人余额表，如有未结账的款项，查明原因即时处理。1010 、根据核关于后的各项收入编制凭证，并且即时做

55、电脑汇帐后与原始电脑结账单或营业点收入明细表一起交总稽核员。11、在日审工作中需夜审修改电脑报表局部或应由夜审解决的 问题，以及传达的通知，协议等事宜即时做日审留言。12 、每日把审核过的各类原始帐单，报表按日期、序号存放， 并且妥善保存。13 、协助财务部经理关于各部位收银情况进行监督及管理，发现问题，即时纠正，保证收银按财务制度进行。五信用催帐工作标准接受前台转来的应收外客帐，进行整理、催收、销账，同时掌握同酒店有关的旅行社公司等客户信息情况，提供应销售部、前厅部做参考。项规范内容与要求目1、每天从总稽核员处取得从前台经过电脑做B 转来的外客明账单，初步审核明细账所列客户名称及有关资料填写

56、是否齐全， 然后将帐单按国外、外地、市内分类，交给有关结账员，并且汇总当天外客帐总额，以便统计。2、 掌握客户的欠款动态，组织人员采取催款措施，广泛收集资料，信用将有关客户的信用情况即时提供应销售部，前厅部。工作3、负责各种国内、国外汇款的接纳，整理、登记及发放工作，并且根据自己的登记表，每月初报出上月外客帐发生数，收回数和 报财务部、销售部和财务经理。4、 负责处理疑难问题并且即时与有关部门做好业务协调。1、 检查住店客人的明细账每天检查住店客人的明细账，逐个审查当日余额栏的金额是否超过酒店规则的信用限额，逐步标出当日超限额的客户名单。2、 编制住店客人信用超限额情况报告。3、根据超限额住店

57、客人所选择的结算方式，进行适当的催帐工作。）住店收员送到客人房间催收。）客人 码，如果已经索取，信用卡中心不给授权号码，那么应填写的信 一份结账通知书催收，催收信卡需加上“因阁下信用卡拿不用催 到授权号码，请改换其他信用卡或用现金到总台结账付款帐 工 等 字 句 。作 （3）应审查其手续是否契合酒店的有关规则，关于长住客人应检查是否按合同规则的结算日期开单结账，重点检查有无超过结算日期尚未付款的情况，关于有合同的非长住客人应按合同进行管理，没有合同的应检查其限额待额待遇是否有正式批准单，是否契合规则的手续，关于由当地单位代为结账的住客， 应检查与代结账的单位有否签署合同，手续是否完备。4、 催

58、付账款的处理）催收信已取得信用卡授权号码或“契合免除信用限制规则等后，报收银主管，财务经理审阅，另抄交总台结账。）每天晚上应检查经发催收信后的付款情况，如果客人还未付款，应进行催款，并且将客人允许的交款日期时间记在交簿上。）1、 信用复核（1）及期限。挂账（2）关于与协议单位签署的汇账结算合同进行复核工业：协议单客户的有关资料是否齐全，以往在本店欠账与付款情况，付款的信用合同规则的房价及其他效劳价格，挂账的最高累计限额用催结算方式及结算期限等。收工2、转账审核作1审核转来的转账结算单据，检查其有关委托资料是否齐全， 关于协议单位的账单，还应审核其优惠折扣是否与合同一致2整理转账结算单据后，邮寄

59、或上门送交。3内容输入电脑或汇入各账户中，收到款项后即时转销。3、转账催收参照上述办理1、 每月末将客户欠账按其拖欠时间长短编制应收账款账龄分析表，按户每笔诀别填入表中的时间栏目内，并且将关于超过一个月坏账以上的催付情况反映在备注栏内。2、 将确实不能收回的每一笔坏账，写出坏账转销报告，详细写明处理账款发生的日期、数额、追催的次数、情况、不能收回的原工作以及认定坏账的理由依据等。3、 财务经理负责审核坏账转销报告，并且签署处理意见，报总经理审批。六客人贵重物品保管的管理工作标准客人需要使用保险箱寄放贵重物品时，首先应礼客人需要使用保险箱寄放贵重物品时，首先应礼貌热情接待，证实是住店客人前方可存

60、放。请住客办理存放手续，填写保险箱记录卡，并且在卡上亲笔签名。管的贵重物品放入箱内并且上锁。同时提醒客人保险箱钥匙必需妥善保管，谨防丧失，需要开箱时， 应带好钥匙。把客人寄放贵重物品的保险箱放回保险柜内，并且将收入的保险箱记录卡按箱号顺序放入保险柜内记录卡的卡盒内， 然后锁上保险柜，并且在电脑内做好记录。客人使用保险箱期间，每次需要开箱 时，应即时地将记录卡调出，请客人 在记录卡背页领取记录栏内填明领取日期、时间，并且请客人签名。核关于客人签名无误后， 方可将保险箱从保险柜内取出取物， 非住客本人前来开箱，应婉言拒办。客人取走保险箱内全部物品后，请客人在结束使用保险箱处签名， 收回保险箱钥匙，