成本控制管理制度

1、PAGE 第 PAGE 7 页 共 6 页项目建设设成本控控制管理理制度第一部分分：总论论 项目建建设成本本是指用用于工程程建设项项目从开开始筹建建的项目目建议书书到可行行性研究究、规化化设计、施工、工程竣竣工、验验收、移移交使用用等工程程建设的的全过程程的一切切费用。 项目建建设成本本的控制制过程概概括来说说就是：经过科科学合理理地编制制项目建建设成本本概算，以此作作为公司司确立的的项目建建设总成成本控制制目标，将其分分解为公公司相关关部门的的责任性性指标而而进行考考核，通通过包括括招标、议标在在内的询询价形式式确立甲甲乙方合合同关系系和合同同条款，并把好好中期付付款、竣竣工结算算等环节节，

2、有效效地控制制各子项项工程造造成价、材料设设备供应应价格以以及包括括行政性性开支在在内的其其它费用用，定期期或不定定期的将将发生的的费用支支出情况况统计分分析上报报。最终终目标就就是将实实际发生生费用严严格控制制在概算算目标值值之内，使项目目实现利利润最大大化。详见流程程：匡算：可行性阶段测算阶段估算：方案阶段概算：扩初、施工图阶段预算部指标阶段规划设计部财务部招投标管理合同管理资金计划管理付款管理控制阶段洽商变更管理结算管理统计报表管理检验阶段考核管理第二部分分 工程程项目成成本测算算匡算对公司已已确定有有意向开开发的土土地项目目，公司司组建跨跨部门项项目评估估、策划划小组，该小组组成员为为

3、：总经经理、副副总经理理、工程程、预算算、销售售部门经经理，必必要时还还需土地地方参加加。评估、策策划小组组完成项目可可行性分分析报告告提交交公司讨讨论，包包括以下下内容：项目基本本概况；销售市场场定位；规划设计计定位；项目成本本分析;项目收益益分析。其中：预预算部匡匡算项目目成本并并负责完完成项项目可行行性经济济分析报报告。估算作为项目目可行性性研究一一经公司司与政府府部门所所确立，便进入入方案设设计阶段段。依据据所委托托的设计计院设计计的并经经政府批批准的设设计方案案，预算算部门编编制项项目成本本估算书书及项目前前期启动动资金计计划书交公司司讨论。同时，要要求设计计院依据据被公司司确认的的

4、项目目成本估估算书进行限限额设计计，以防防止设计计阶段造造成方案案性成本本失控。概算在扩初和和施工图图阶段，预算部部要根据据现阶段段的设计计成果编编制工工程项目目总成本本概算交公司司讨论。同时，预预算部根根据已经经公司确确认的工程项项目总成成本概算算分别别编制项项目资金金使用计计划，包包括总资资金使用用计划和和年、季季、月资资金使用用计划交交公司讨讨论。以上各阶阶段的工工程项目目成本测测算工作作要求公公司相关关性部门门密切配配合。第三部分分 指指标阶段段 预算部部根据已已经公司司确认的的工程程项目总总成本概概算作作为工程程项目总总成本控控制目标标，编制制分配至至公司相相关部门门的为工程项项目总

5、成成本指标标分解体体系交交公司讨讨论。其其流程为为：费用组成指标分解至相关主要部门总费用公司土地费用预算部前期及专项费用项目建设成本预算部大小市政费用预算部建安费用预算部公共配套费用销售部销售费用财务部建设单位管理费用费用财务部融资费用销售部物业开办费用预算部不可预见费用第四部分分 控制制阶段一、工程程招投标标管理 按工工程招标标程序执执行。二、合同同管理公司合同同一律要要经行政政部登记记，统一一编号。除公司行行政办公公类及特特殊合同同外，无无论是预预算部直直接管理理的合同同还是间间接管理理的合同同一律要要经预算算部登记记备案。编号原则则：HXC001E001合同归类编号费用类别号合同编号：流

6、水号项目名称：上述合同同要经公公司相关关部门及及各级审审核。详详见北北京宏旭旭超房地地产开发发有限公公司合同同审批单单。资金计划划管理作为项目目的投入入资金计计划，应应包括以以下几类类：项目周期期内总资资金计划划项目前期期启动资资金计划划项目年度度资金计计划项目季度度资金计计划项目月度度资金计计划财务部应应在规定定的时间间内编制制各资金金计划交交公司讨讨论。所所及的资资金除行行政性开开支外的的所有费费用，包包括工程程、园林林、策划划、开发发、设计计等。凡一经公公司研究究确认的的资金计计划原则则上不允允突破，遇特殊殊情况报报公司特特批。付款管理理公司行政政办公类类及特殊殊付款外外，无论论是预算算

7、部直接接管理的的付款还还是间接接管理的的付款一一律要经经预算部部登记，统一编编号。编号原则则：2K001E001001合同付款编号：流水号合同归类编号费用类别号合同流水号项目名称工程类付付款审批批程序详详见北北京宏旭旭超房地地产开发发有限公公司工程程项目请请款管理理办法，其它它类付款款参照执执行。洽商变更更管理结算管理理第五部分分 检检验阶段段检验阶段段就是将将实际发发生值与与既定目目标比较较的过程程。主要要以报表表形式来来体现。财务部设设计的表表格如下下： 11、项项目费用用支出月月统计报报表：财务部部在每月月25日日-311日将自自上月225日至至本月225日发发生的各各期费用用统计汇汇总并与与指标阶阶段所确确定的月月资金使使用计划划进行比比较。 22、项项目费用用支出季季度统计计报表：财务务部在季季末将本本季度发发生的费费用统计计汇总并并与指标标阶段所所确定的的季度资资金使用用计划进进行比较较。 33、项项目费用用支出年年度统计计报表：财务务部在年年末将本本年度发发生的费费 用统统计汇总总并与指指标阶段段所确定定的年资资金使用用计划进进行