收款收据管理办法

1、PAGE 收款收据管理办法第一条为了加强新能源收款收据管理，规范收款收据的印制、保管、领用、使用、查验、存档等行为，特制定本办法。 第二条收款收据是基于公司内部经营管理和财务管理需要，用于证明收取款项发生的时间、金额及内容的收款凭证。收款收据只适用于公司内部发生的各种业务，具体包括收取的产品货款、公司间往来款、投标保证金、押金、归还个人借支、及退还多余出差借款，各种服务费、各类补贴等款项收取。第三条1收款收据的印制及领用登记收款收据由财务部指定专人管理，管理人对收据的安全性、完整性负责，保证各种收款收据得到合理和有效的使用及管理。1.1 收据管理人统一印制有“xx有限公司”字样的标准收款收据，

2、其他任何部门不得私自购买收款收据。1.2 收款收据印制后，按收据号码登记收款收据台帐。1.3 收款收据根据公司的情况，原则上仅限于费用会计、销售会计、食堂会计领用，其他部门人员根据工作需要单独申请后，也可以领用。1.4 领用收据时，填写收据领用申请表，并办理相关手续。收据管理人员按照审批完毕的申请表发放收据，并登记收据领用台帐。每人每次不得超过叁本。如遇特殊情况下由公司财务总监审批同意后方可领用。2收款收据的使用收款收据开具时必须按照以下规定规范开具。2.1全部联次开具须保证一致，不允许撕下单联开具，不得随意涂改、挖补及撕毁。作废时必须保存全部联次，并在每联上填写“作废”字样。2.2开具收据时

3、必须做到按号码顺序序时填写，不得跳号。交款单位或个人、开票日期、收款内容或项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、收款人等内容必须完整、真实。收据必须一次套写所有联次，保证全部联次内容一致。2.3开具时必须注明收款方式（现金、转帐、票据等结算方式）。2.4领用收款收据仅限于收取产品货款和服务款时开具。食堂人员仅限于食堂收款、销售饭票收款。综合办公室（薪酬团队）仅限于社保补助补贴等收款。财务部仅限于往来款、出差返还借款、员工罚款等收款。各类收款时，根据收款金额填写收款收据，出纳接收现金并在收款收据上签名确认。2.5对所领取的收据要妥善保管，并在规定的用途范围内使用，不得代开、外借。3收款收据的回

4、收收据领用过程按“交旧换新”的原则办理手续。需做好收据逐笔核销工作。3.1收据领用人员对已开具完毕的收款收据必须在整本收据开具后2日内交回财务部，未开具的收据应在领用后60日内交回收据管理人处。核销后重新领用。3.2收据领用人员离职时必须上交剩余的全部收据，并由收据专管人员在离职申请书上签字，否则不能办理离职手续。专管人员应及时督促有关人员在规定的时间内交回收款收据。3.3核销收据时需在收据封皮处注明：收据编号、使用期限、收款金额、收款用途、领用人、核销人、作废票号需单独列示。3.4每季度末由财务部指定人员对收据管理人收据回收情况进行定期稽核，并出具收款收据领用情况总结报告。第四条1领用收据的

5、使用最长期限为60日，逾期不交回者每月从工资中扣除500元，直至交回。2对于丢失的收据，除每份收据处以2000-10000元罚款外，还要由丢失人写出详细的书面说明由部门领导签字证明实情后报财务部进行备案，涉及到的法律责任由丢失人进行保证和承诺，并通报批评。3对于交回收据时，不能上交相应的存根联和记账联，收据领用人要及时提供该份收据的填开情况，报使用部门领导证实并由财务部进行认真核对，同时需报公司存档备案。4由于个人原因错开、丢失收据等情况造成公司损失由其个人承担全部责任。5其他部门不得私自外购收款收据收款，对公司一经发现除公司统一收据外，对私自外购所开具收款收据的由公司财务核查款项并监督上交公司并对部门负责人处罚1-5万元，并通报批评，给公司造成损失由其个人及部门负责人承担全部责任。第五条本办法解释权归新能源公司财务部第六条本规定自签发之日起施行。 收据领用申请表 编号： 申请部门申请人申请份数 份 本申请收据使用事项（拟收回款项时间、单位名称及金额）票据使用部门领导意见票据管理部门领导意见发放人票据领用人票据起始号 止领用日期财务核销人收回日期备注备注：1、验旧领新，领用收据时，需要收回上次领用全部收据