连锁餐饮管理财务保密制度

1、政策编号No：XZ2011-120提出部门From：行政办执行部门To：各部门主 题Sub：财务保密制度批 准：Ratification：会 签:Countersigned：撤消前政策编号：Repeal No：生效日期:Date： （一）、总则：为保守餐厅秘密，维护酒店利益，完善财务管理体系，依据财务管理要求，制定本制度。（二）、重要性：1、餐厅全体员工都有保守餐厅财务秘密的义务。 2、在对外交往和合作中，须特别注意不泄漏酒店秘密，更不准出卖餐厅的秘密，确需提供相关资料和财务数据的应取得相应的授权。 3、餐厅秘密关系到餐厅的发展和利益，在一定时问内只限一定范围的员工知悉，并尽量注意控制餐厅秘密

2、的传播范围。（三）、餐厅秘密的内容包括： 1、餐厅经营发展决策中的秘密事项； 2、餐厅决策中与财务相关的秘密事项； 3、餐厅非向公众公开的财务档案、证券情况、银行帐户帐号、资金情况等。包括餐厅财务预决算报告及各类财务报表、财务比率和指标、统计报表等。 4、招标项目的标底、合作条件、贸易条件； 5、财务掌握的重要的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录、备忘录、客户和贸易渠道；6、餐厅职员人事档案，工资性、劳务性收入及资料；7、其他上级领导确定应当保守的餐厅财务秘密事项。 8、一般性决定、决议、通告、通知、行政管理资料等内部文件不属于保密范围。9、属于餐厅秘密的文件、资料、财务表格和数据，

3、应标明“秘密”，字样，由专人负责印制、收发、传递、保管，非经批准，不准复印、摘抄。（四）、日常财务保密 1、全体员工应当严守餐厅秘密，不得以任何方式向餐厅内外无关人员散布、泄漏餐厅机密或涉及餐厅财务机密。 2、不得在私人交往和通讯中涉及餐厅秘密事项，不准在公共场所和家属、子女、亲友面前谈论餐厅秘密，或通过其他方式传递、泄露餐厅财务秘密。3、记载餐厅秘密事项的工作笔记，持有人必须妥善保管。如有遗失，必须立即报告并采取补救措施。4、 接触餐厅秘密的员工，未经批准不准向他人泄露。非接触餐厅秘密的员工不准打听、刺探、过问非本人工作职责内的餐厅机密。 5、涉及财务机密的工作汇报，汇报人应按管理层级汇报，

4、不得向无关的上级汇报涉及财务秘密的工作。 6、重要会议的参会人员必须严守会议纪律，保守会议秘密。重要会议的参会人员应在会议签名册上签名，在会议决议正式公布以前，不得私自泄露会议内容。 7、档案室、计算机房等机要部门，非工作人员不得随便进入，工作人员也不能随便带人进入。 8、财务人员离开办公室时，必须将文件放入抽屉和文件柜中，有条件的，应当限制非工作人员进入财务办公室。涉及财务机密的重要财务文件或资料，持有人必须妥善保管，不得置于桌面或其他容易泄密的地方。9、涉及财务机密的重要财务文件或资料的收发、传递和外出携带，应指定专人负责。 10、财务档案管理人员应按财务档案管理办法的规定，及时整理、归档

5、财务档案，并加强安全防范措施，防止财务秘密文件和资料散失，造成财务秘密外泄。 11、会计帐套、财务档案文件及其他相关的加密密码不得透露给无关人知道，不得随意叫人以自己的密码操作，若发现密码被盗应立即修改密码。 12、涉及财务机密的文件、资料未经财务经理批准，不准私自复印、摘录和借、外传。因工作需要复印、摘录和外借财务档案时，应按财务档案管理办法的规定，经批准后办理，并进行详细登记，被复制、摘录的，财务部门应留其复制件备查。 13、不得在公开发表的文章中引用涉及财务秘密的文件和数据、资料。 14、员工调职、离职时，必须将自己经管的载有财务秘密的文件，交至财务部经理，不得随意移交给其他人员。 15

6、、餐厅对外报出会计资料，在报出前，应首先由经办人员填写会计资料外报审批表，填列齐外报日期、目的、内容、经办人，交财务部经理审核并签字后，方可对外报出。涉及餐厅重大机密和对餐厅经营有重大影响的资料须呈报餐厅最高领导审批后方可对外报出。报出的资料由财务档案管理人员留底编号，与会计资料外报审批表一同保存，年底形成财务档案归档管理。财务资料或文件或其他财务数据不得出现在任何对外报出的资料或文件的打印纸背面，财务部对餐厅内报出的相关文件或资料各部门负有保密义务。餐厅对外报出的会计资料包括：月度、季度、年度会计报表，附表、附注及文字说明，纳税申报表，与餐厅有外部联系的各职能部门须报送的其他财务报告。 16

7、、 存贮在电脑和网络上的会计数据文件、管理表格及其他会计核算资料和财务管理文件等财务档案，应指定专人负责管理，除指定的档案管理人员保管必要的备份外，任何人不得留有备份。按财务档案管理办法的规定在电脑中统一设定的的“财务档案文件夹，财务档案管理人员应当设置密码，并不定期的修改密码，并将密码报告财务部经理。 17、餐厅内部财务档案文件的网络共享，应统一在财务部指定一台电脑为服务器，并在服务器内固定位置设置共享文件夹，同时对共享文件夹实行访问控制，分别赋予财务人员相应访问权限，由财务人员对相关文件处理完成后，统一保存，但涉及餐厅机密的文件一律由财务档案管理人员统一存放在“财务档案文件夹，共享文件夹内

8、不得保留备份。 18、财务人员因离职交接，办理移交手续时，应将负责管理的共享文件和密码解除，接交人员接交后应立即修改密码；电脑移交的，移交人应在财务部经理的监督下对秘密文件进行合理的处理。 19、任何人不得采用软盘、优盘、光盘或其他存储设备复制餐厅财务档案。 20、任何人不得通过各种邮箱保留或传递酒店财务档案。21、载有财务秘密的文件废纸或记录本应采取碎纸机碎毁或烧毁处理，不得随意丢弃和流出。22、一旦获悉他人泄密事项，要及时向主管领导汇报，不得隐瞒他人的泄密行为。发现餐厅秘密已经泄露或者可能泄露时，应当立即采取补救措施并及时报告主管领导，立即作出处理。（五）、责任与考核 1、违反本制度故意或

9、过失泄露餐厅财务秘密的，视情节及危害后果予以行政处分或经济处罚。 2、发现失密、泄密现象，应责成责任人挽回损失，对失密、泄密者，给予5 0元以上、2个月工资额度以下的罚款；视情节轻重，给予一定行政处分；造成餐厅严重损失的移送有关机关处理。3、未经审批人同意或未按本制度规定报经有权人同意，随意外报、外借、借阅、移交、传递会计资料的，未造成经济损失的，每人每次罚款2OO元，并予以警告，造成重大经济损失的，予以辞退并酌情赔偿损失；4、未经批准在公开发表的文章中引用涉及财务秘密的文件和数据、资料的，未造成重大影响的，处以罚款200元和警告，造成重大影响的，予以辞退并酌情赔偿损失； 1）出现下列情况之一

10、者，给予警告，并扣发工资1OO元以上500元以下： A、泄露餐厅秘密，尚未造成严重后果或经济损失的； B、已泄露餐厅秘密，但及时采取补救措施，未造成餐厅损失的； C、违反本制度第六条到第十五条规定的内容尚未造成餐厅损失的； 2）出现下列情况之一的，予以辞退并酌情赔偿经济损失： A、故意或过失泄露餐厅秘密，造成严重后果或重大经济损失的； B、违反本制度规定，为他人窃取、刺探、收买或违章提供餐厅秘密的； C、利用职权强制他人违反保密规定的。 3）本制度规定的泄密是指下列行为之一： A、使餐厅秘密被不应知悉的；B、使餐厅秘密超出了限定的接触范围，而不能证明未被不应知悉者知悉的； C、未经正常授权，任意泄露餐厅秘密或财务指标的； 4）获悉他人泄密事项，未及时汇报的，发现或被告知餐厅秘密已经泄