企业贷款调查报告

1、企业贷款调查报告贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节， 贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。如何有效开展企业贷前调 查，标准撰写贷前调查报告？ 按信贷管理规章制度，贷款调查报告的主要内容有：1、客户根本情况及主体资格；2、申贷金额、用处、期限、种类、利率、还款方 式及限制性条款；3、客户财务状况、经营效益和市场分析；4、担保情况和信贷 风险评价；5、本次信贷业务的综合效益分析；6、贷款调查意见。围绕贷款调查 报告的主要内容，企业贷前调查的主要内容及撰写重点是：一、企业根本情况（一）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份 私营等）

2、、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、消费经营范围、经济核算 形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转 让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企 业的有关情况。（二）经营情况：企业规模、主营工程、年产值、上年利税、总资产和总负债、 主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和开展前景等。（三）行业情况：行业本钱构造、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策（四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效 性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联 企业经营情况；企业内部各车

3、间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对 企业指导的评价，对企业开展方案的理解程度；安保、环保、员工保险工作是否 正常等。二、企业借款原因企业申请贷款的原因、用处、用款方案，是否符合国家有关政策和信贷政策 市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回本 钱，什么时间能还清贷款等。三、企业还款才能这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市 场、消费经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠小贷公司及其它银行、 其它单位和个人借款或货款的历史、遵守信誉等情况。二是借款申请人从事的经 营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会开展规划要求。三是企业

4、消费技 术程度、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、 货款结算方式、货款回笼情况。详细内容为：（一）产、供、销情况分析对借款单位消费才能、产品质量与供销情况进展调查。调查借款单位材料采 购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供 货单位、购货与销售的方式。（二）财务和信誉分析据调查理解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给银行、财税 部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存 货、资本金、银行存贷款和其他短期负债等几个大项来考察企业的现金流量表、 其他会计报表的真实准确性。主要考核以下三个综合指标：1、

5、偿债才能资产负债率二负债总额/资产总额X100%一般认为，该比率不得超过70%，比率越低越好，说明企业偿债有保证。流动比率二流动资产总额/流动负债总额X100%一般认为2：1的流动比率较好。假设该比率过低，说明企业归还才能较差， 假设该比率过高，说明企业的部分资金闲置。速动比率=（流动资产总额-存货）/流动负债总额X100%一般认为，该比率为1：1较好。现金比率=（现金 银行存款 短期投资）三流动负债该指标比率越大越好，说明短期偿债才能越强2、营业状况存货周转率=销货本钱/平均存货其中：平均存货=（期初存货期末存货）三2一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置在存货上的 数额也

6、就越小，存货周转率为9 （次）较适宜，但行业间的差异也较为明显，应详 细分析。3、获利程度资本金利润率=利润总额/资本金总额一般来说，企业资本金利润率越高越好，假设高于同期银行利率，那么适度 负债对投资者来说是有利的，反之，假设资本金利润率低于同期银行利率，那么 过高的负债率会损害投资者的利润。当应收应付帐款的比重大于总资产或总负债的15% （或一定比例）时，应注意 分析帐龄分布情况。（三）还贷来源及还款时间分析分析贷款工程消费周期、预计利润程度、现金流量，调查分析借款单位还本 付息资金来源，确定借款期限等。四、借款担保方式属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在详细地点、权属情况、租赁 情

7、况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现才能等；属于保证担保 方式的贷款，写清保证担保人根本情况（同借款人根本情况）、资产负债状况，分 析评估担保资格、保证人的代偿才能、担保人的资金来源等。通过借款单位的根本情况、消费经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保 情况对贷款风险进展评价。五、提出调查结论调查人要在进展贷款综合效益分析根底上，总体评价企业的“现金流量、财 务、归还、管理状况，结合借款用处、还款来源和方案、借款工程的自筹资金 到位情况明确以下事项：1、贷与不贷；2、贷款方式；3、贷款金额；4、贷款期限； 5、贷款利率；6 还款方式等。六、调查人签名企业贷前调查必须由两名以上信贷员

8、参加，调查报告要有两名以上贷款调查 人签名，并写清调查时间，将调查报告交业务部门经理审查，经理审查完后签署 姓名及时间。企业调查报告相对农户调查报告来说要复杂许多，因此信贷人员要认真做好 贷前调查，为贷决策者提供最真实完好的信息，把好贷款的出口关。企业贷款调查报告一、企业根本情况（一）企业概况企业性质、法定地址、注册资金、成立时间、经营范围、职工 人数等。 经营情况：企业规模、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中 的地位和开展前景等。行业情况：行业本钱构造、行业的经济周期性、行业赢利 性、国家政策等。管理情况：企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制 度以及关联企业经营情

9、况等。（二）企业财务状况上年末及报告期财务状况表单位：万元工程上年末报告期数据数据较年初二、资产总额（一）流动资产总额 占资产总额的比例 1、货币资金2、应收账款3、应收票据4、预付账款5、其他应收款6、存货（二）长期投资（三）固定资产总额 1、固定资产净值 累计折旧2、在建工程（四）无形资产（五）递延资产三、负债总额（一）流动负债 占负债总额的比例 1、短期借款2、应付账款3、应付票据4、预收账款5、其他应付款（二）长期负债其中：长期借款四、所有者权益（一）实收资本（二）资本公积（三）盈余公积（四）未分配利润五、销售收入六、利润总额七、偿债才能指标（一）资产负债率%（二）流动比率%（三）速动

10、比率%（四）利息保障倍数八、营运才能指标（一）总资产周转率（二）流动资产周转率（三）存货周转率（四）应收账款周转率九、盈利才能指标（一）总资产报酬率（二）销售利润率（三）净资产收益率十、现金净流量（一）经营性现金净流量（二）投资性现金净流量（三）筹资性现金净流量企业资产情况：总额、构成、与上年末的比较、以及重要数据分析（重点分析 应收账款和其他应收款账龄、长期投资、固定资产、存货等），变动较大的，需说 明原因。企业负债情况：总额、构成、与上年末的比较、或有负债以及重要数据分析 （重点分析短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期负债等），变动较 大的，需说明原因。净资产分析：总额、构成、与

11、上年末的比较，变动较大的， 需说明原因。财务指标的测算与分析：偿债才能指标包括资产负债率=负债总额/资产总额 X100%、流动比率二流动资产/流动负债、速动比率=（流动资产-存货-预付账款）/流 动负债X100%、利息保障倍数二息税前利润总额/利息费用、现金净流量等；营运 才能指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率=销货本钱/平均存货 应收账款周转率=赊销收入净额/平均应收帐额余额（其中赊销收入净额=销售收入- 现销售收入-销售退货、折让或折扣）等；盈利才能指标包括销售收入、利润总额、 总资产报酬率、销售利润率=利税总额/销售净收入、净资产利润率等。变动较大 的，需说明原因。（三）企

12、业资信情况包括在信誉社的开户情况、信誉等级、授信总额、目前实 际占用授信额及信誉种类、占用形态（四级、五级分类），结欠利息情况。企业资产情况：总额、构成、与上年末的比较、以及重要数据分析（重点分析 应收账款和其他应收款账龄、长期投资、固定资产、存货等），变动较大的，需说 明原因。企业负债情况：总额、构成、与上年末的比较、或有负债以及重要数据分析 （重点分析短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期负债等），变动较 大的，需说明原因。净资产分析：总额、构成、与上年末的比较，变动较大的， 需说明原因。财务指标的测算与分析：偿债才能指标包括资产负债率=负债总额/资产总额 X100%、流动比率二流

13、动资产/流动负债、速动比率=（流动资产-存货-预付账款）/流 动负债X100%、利息保障倍数二息税前利润总额/利息费用、现金净流量等；营运 才能指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率=销货本钱/平均存货 应收账款周转率=赊销收入净额/平均应收帐额余额（其中赊销收入净额=销售收入- 现销售收入-销售退货、折让或折扣）等；盈利才能指标包括销售收入、利润总额、 总资产报酬率、销售利润率=利税总额/销售净收入、净资产利润率等。变动较大 的，需说明原因。（三）企业资信情况包括在信誉社的开户情况、信誉等级、授信总额、目前实 际占用授信额及信誉种类、占用形态（四级、五级分类），结欠利息情况。企业贷款调查报告银行信贷咨询系统查询情况（包括借款人负债，贷款卡，借款人概况，借款人 大事和担保查询），对不良记录要有情况说明，有关数据与银行信贷咨询系统查询 不一致的要提供有效证明。一、xxx在各家金融机构的信誉情况单位：万元名称短期贷款长期贷款银行承兑贴现合计余额占比%工行农行建行中行农信社其他合计（四）近期重大事项包括企业改制、法人代表变动、逃废债务、涉及诉讼等重 大事项。二、申请贷款情况（一）本次申请贷款的背景XX（二）担保情况保证人重点分析根本情况、