商务酒店财务管理制度(4篇)

1、Word - 23 -商务酒店财务管理制度(4篇)【第1篇】某商务酒店财务管理制度 汝州市*商务酒店有限公司财务管理制度汇编一、现金管理制度二、银行存款及其他货币资金管理制度三、票据管理制度四、备用金管理制度五、固定资产管理制度六、仓库管理制度七、低值易耗品管理制度八、成本管理制度九、计量管理制度十、差旅费开支方法十一、经济责任追究制度一、现金管理制度为加强现金管理,规范现金结算行为,杜绝各种不合理占用避开损失。依据现金管理暂行条例及现金管理暂行条例实施细则,结合本酒店实际状况,特制定本制度。一、现金的收取范围 1.个人购买酒店的物品或接受劳务; 2.个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款; 3

2、.无法办理转账的销售收入; 4.不足转账起点的小额收入; 5.其他必需收取现金的事宜。二、现金的使用范围 1.职工工资、奖金、津贴; 2.各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出; 3.支付企业外部个人的劳动酬劳; 4.向个人收购农副产品的价款; 5.出差人员必需随身携带的差旅费; 6.票据结算起点(2000元)以下的零星支出; 7.向股东支付红利; 8.按规定允许使用现金的其他支出。三、库存现金的限额 1.财务部门要结合现金结算量和与开户行的距离合理核定库存现金限额。 2.库存限额以不超过两天的开支额为限,详细数额由财务部向主办银行提出申请主办银行核定。 3.核定后的库存现金限额,出纳员必需

3、严格遵守,若发生意外损失,超限额部分的现金损失由出纳员担当赔偿责任。 4.需要增加或削减库存现金限额的,应申明理由,请主办银行重新核定。 四、现金收付的规定 1.现金收付必需坚持收有凭、付有据、堵塞由于现金收支不清、手续不全而消失的一切漏洞。 2.财务部门的出纳职能具有垄断性。除财务部门或受财务部门托付外,任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务。 3.出纳员在收取现金时,应认真审核收款单据的各项内容,收款时坚持唱收唱付,当面点清;应仔细鉴别钞票的真伪,防止假币和错收。若发生误收假币或短款,由出纳员担当一切损失。 4.现金收讫无误后,要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人

4、章,并准时编制会计凭证。 5.对于需支付现金的业务,会计人员必需审查现金支付的合法性与合理性,对于不符合规定或超消失金使用范围的支付业务,会计人员不得办理。 6.办理现金付款时,出纳人员必需依据审核无误、审批手续齐全的凭证支付现金,并要求经办人员在付款凭证上签上自己的名字。 7.支付现金后,出纳员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳员个人章,并准时登记现金日记账。 8.不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结,不得跨期、跨月处理账务。 9.每天收入的现金,应准时足额送存银行,不得坐支。 10.任何部门和个人,都不得以任何理由公款私借,个人因公借款,按备用金管理制度规定办理。 11.出纳人员

5、因特别缘由不能准时履行职责时,必需由财务部领导指定专人代办有关业务,不得私自托付。 12.非现金出纳代收现金时,要准时登记“现金收付款项交接簿”办理交接手续,“现金收付款项交接簿”要同现金日记账一起保管归档。 13.严禁会计人员将公款携至自己家中存放保管。 14.因选购地点不确定、交通不便、银行结算不便,且生产经营急需或特别状况必需使用大额现金的,由使用部门向财务部提出申请,经总经理及财务负责人同意后,准予支付现金。 15.财务经理应定期监盘库存现金,确保账账相符,账实相符。发觉长短款,准时查明缘由,按规定程序报批处理。由于出纳员自身责任造成的现金短缺,出纳员负全额赔偿责任,造成重大损失的,应

6、依法追究责任人的法律责任。 五、现金的保管 1.现金保管的责任人为出纳员。出纳员应由诚恳牢靠、工作责任心强、业务娴熟的会计人员担当,连续担当出纳岗位一般不得超过五年。 2.现金的保管要有相应的保管措施,保险柜应存放于结实有用、防潮、防水、通风较好的房间,房间应有铁栏杆、防盗门。 3.保险柜钥匙由出纳人员保管,不得交由其他人代管。 4.出纳员工作变动时,应更换保险柜密码。保险柜钥匙、密码丢失或发生故障,应马上报请领导处理,不得随便找人修理或修配钥匙。 5.库存现金应整齐存放,保持清洁,如因潮湿霉烂、虫蛀等问题发生损失的,由出纳人员负责。 6.现金以外的物品,如有价证券、增值税专用发票等,如需存放

7、在保险柜内,应办理保管交接手续。 7.出纳员到银行存取现金,须有保安员护送,并支配专车接送。六、收银员现金管理1.各营业点收银员在营业日终了时,除留下经核定的备用金以外,其余营业收入现金必需缴财务部出纳。2.收银员严禁坐支现金,不得将收入款私自带出酒店,不得放在无平安防范措施的地方。3.收银员必需在规定时间上缴营业款,不得无故拖延。七、现金盘点1.现金盘点:包括现金、银行存款、支票等。2.盘点方式:采纳定期(每月1日和年终盘点)和不定期抽查。3.盘点人员:出纳(盘点人)、会计(会点人)。4.现金盘点的时间,应于盘点当日上午发生收支前,或当日下午结账后进。5.盘点前应将现金柜封锁,并于核对账册后

8、开启,由会点人和盘点人共同盘点。6.会点人依实际盘点数详实填写“现金盘点表”一式三联,经双方签字认可后,第一联出纳留存,其次联会计留存,第三联交办公室留存。 八、账实不符的处理1.账载数额如有漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记帐人员应进行更正。2.账载数字如有涂改未盖章又无凭证可查、难以查核或有虚构数字者一律报总经理、董事特长理。二、银行存款及其他货币资金管理制度一、银行存款银行存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。根据国家现金管理和结算制度的规定,每个企业都要在银行开立账户,称为结算户存款,用来办理存款、取款和转账结算。1.银行存款管理的要求银行存款管理应遵守银行结算方法

9、有关规定,必需做到:(1)不论何种款源的资金,都必需准时入账,不得在账外管理,不许在账外存款。(2)不得签发空头支票和远期支票。(3)禁止出租出借账户和支票,或账户转让给其它单位和个人使用。(4)不得签发空白现金支票和没有收款单位、签发日期和用途的转账支票。(5)银行存款转账结算具有与现金相同的支付力量,企业不得拒收支票、银行汇票和银行本票,但要重视支票、汇票、本票真实性的审查,必要时应电话查询(发出方银行)。2.银行存款日记账与银行对账单的核对(1)出纳每日对银行存款日记帐和银行收付款凭证、银行存款总帐进行核对,月末对银行存款日记帐和银行对帐单进行核对;(2)银行存款日记账定期与银行对账单进

10、行核对,每月至少核对一次,如发觉企业账面余额与银行对账单不符合则应编制“银行存款余额调整表”进行调整。(3)为削减与银行的未达账项,出纳人员应准时与银行联系,取得银行对账单,准时对账、准时处理,以确保资金信息精确。财务人员应定期检查对账单与日记账借贷发生额的核对工作,发觉不符应准时查证。二、其它货币资金管理其它货币资金管理指外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款。1.对其它货币资金管理的要求:(1)其它货币资金是指与库存现金的银行存款存放地点及用途不同,但仍属于货币资金款项。主要包括企业的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款和在途货币资金等。(2)其它货币资金的管理应视同

11、现金和银行存款一样,严格根据国家有关现金与银行结算制度规定执行。财务部门应由出纳人员或另设专人负责其它货币资金的结算和管理,加强保管和监督,并应定期对其它占用状况准时进行清理核对,防止资金流失和不合理占用。2.对其它货币资金、外埠存款台账的管理企业财会部门应按外埠存款的开户银行、银行汇票或银行本票的收款单位、信用卡的持卡人及在途资金的汇出单位等进行明细核算,单独反映各项“外埠存款”的支付状况。应定期(每月)准时进行结算和清查,事后准时将余额收回。往来账户结算管理三、结账及对账月度终了银行存款结账,出纳准时取得银行对账单,核对全部开户行存款余额并编制存款余额调整表。 【第2篇】丽登国际商务酒店财

12、务管理制度 好丽登国际商务酒店财务管理制度 为规范酒店的财务运作及管理工作,依据相关财务管理制度之规定,结合酒店业实际经营状况,特制定本方法。 第一章 一般规定 第一条全部人员必需依据合法、完整的原始凭证,按规定粘贴、填制报销帐单据。 1、原始凭证的基本要求 1)原始凭证内容必需具备:凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证单位名称或者填制人的姓名;经办人员的签名或者盖章;接受凭证单位的名称;经营业务的内容、数量、单位和金额。 2)从外单位取得的原始凭证,必需符合国家票证管理方法,并盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证,必需有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必需有经办单位主管或者其指定人员

13、的签名或盖章。 3)凡填有大写或小写金额的原始凭证,大写与小写必需相符。购买实物的原始凭证,必需有入库单或验收证明;支付款项的原始凭证,必需有收款单位的收款证明。 4)一式几联的原始凭证,应注明各联的用途,并且只能以一联作为收款证明。一式几联的发票和收据,必需用双面复写纸(发票和收据本身具备复写纸功能的除外)套写。 5)经有关部门批准的经济业务,应当将批准的文件作为原始凭证附件。假如批准文件需要单独归档的,应当在凭证上注明批准部门、日期、批准人及“原件存档”字样;假如批准文件涉及两项报帐内容,可将原件附其中一份报帐单据,另一份注明原件在“报帐中”字样。 2、原始凭证粘贴的详细规定: 1)在空白

14、报销单上将原始报帐凭证按小票在下,大票在上的要求,从右至左呈阶梯状依次粘贴;若票据较少,可直接在正式报销单的反面粘贴(原始凭证的正面与报销单的正面同向);若票据较多,可在多张空白报销单上粘贴。 2)将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上(将左面对齐粘贴)。 其次条假如需报销的原始单据遗失,一律不予报销;特别状况,必需报请酒店财务部负责人批准;已由银行付款,需进行报帐核销的原始单据遗失,须凭加盖对方发票章(或财务章)的原始单据复印件和经部门负责人签字的专题说明进行核销,同时对经办人按有关规定予以惩罚。 第三条对不真实、不合规定的原始凭证不予报帐;对记载不精确、不完整的原

15、始凭证予以退回,并要求按规定更正、补充;原始凭证有错误的,应要求出具单位或填报人重开或更正(金额只可改小,不行改大),更正处加盖单位印章或签章。 第四条 严格执行报帐期限规定,准时进行报帐。 1、差旅费借支必需在返回酒店五天内报帐,其他现金借支十天内必需结清。 2、领用的转帐支票,经办人员必需在十天内到财务部门办理报帐手续;直接由酒店汇往各往来单位的款项,记入经办人员往来帐,经办人员必需在付款后(或货到,或工程完工后)一个月内到财务部门办理报帐手续(合同上有规定的除外)。 3、凡未在规定期限内到财务部门结清财务手续的,按有关规定予以惩罚。 4、费用单据超过二个月的,不予报帐。 第五条严格执行酒

16、店的审批规定,全部开支必需经部门负责人同意,酒店总经理及财务部负责人审批后方可办理。 第六条各项费用开支,以现金方式支付的,必需填写酒店现金报销单; 第七条已取得结算凭据的报帐业务,必需填付款申请单;未取得结算凭据的付款业务,应由经办人填写付款申请单,待货到(或工程完工)后由经办人取得发票,办理入库验收(或工程验收)手续,填写报销单办理报帐手续。 其次章资金支付的审批规定及流程 第八条 报帐审批规定 1、各部门员工的日常费用,由部门负责人掌握审核,报酒店总经理和酒店管理公司财务经理审批,;部门负责人的日常费用,直接由酒店总经理和酒店管理公司财务经理掌握审批。 2、车辆保养、改装或修理,单项费用

17、在3000元以内(含3000元)的,必需以书面形式,报管理公司总经理批准;单项费用在3000元以上的,必需逐级上报,。 3、酒店各种办公、印刷用品、小车过桥及汽油费用、电话费(含个人手机话费)等所需资金的支出,由酒店办公室管理及审核,报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。 4、酒店日常经营所需的水、电及零星工程设备修理费用,由工程部负责核实,报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。 5、酒店日常购置原材料、低值易耗品、物料用品、促销品、宣扬品、电脑设备及耗材等用于经营的物资,由选购部负责核实,报酒店总经理及酒店管理公司财务经理审批。 6、酒店管理公司和酒店全部需支付的资金(除临时处置资金外)

18、,均通过酒店管理公司财务经理统筹支配。 第九条 报帐审批流程 1、员工因工发生的日常费用必需按规定事先报请部门负责人批准(部门负责人发生的费用,应逐级上报上级领导批准);部门负责人必需做到严格掌握,杜绝先斩后奏的现象发生。 2、凡涉及购买物资的部门,应预先提交申请报告,依据报帐审批权限的规定经审批人批准后,由酒店指定的部门负责签定合同(除零星选购以外,全部选购业务均必需签定选购合同)、购置及报帐。 3、各级审批人出差期间,对必需开支的款项可授权他人代理行使审批职责。授权书上必需具体注明授权的范围、期限、被授权人等主要内容。授权书一式两份,一份由本部门留存,另一份交财务部门存档。 第三章 资金的

19、预算管理 第十条每年元月10日前,酒店依据当年的经营方案,提出当年资金总需求预算方案,报集团总部审批。 第十一条各酒店依据集团总部批准的资金预算方案,制定各月的资金预算方案,每月将酒店节余资金汇总使用。 第十二条酒店总经理审定各部门申报的资金需求方案,并将总资金预算方案分解到各需求部门。 第十三条根据确定的分部门资金需求方案,合理调度和支配资金的运用。 【第3篇】商务酒店财务借款及核销管理方法 商务酒店财务借款及核销管理方法 第一条. 借款人首先要填制借款凭证写明借款用途,由部门主管签字,主管会计审核,交孙总经理批准签字后,到财务部领款。 其次条.费用发生后,持报销票据到财务报帐。 第三条.报

20、销票据要供应合法报销单据(特别状况除外)。 第四条.供应零星多张小单据,需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上,并结出金额合计,需要入库的要附上入库单。 第五条.报销一律用碳素笔,写明报销日期并附审批人孙总的签名。 第六条.财务部要对报销单重新审核,确认金额与审批人签字无误后方可付款,并加盖付讫章。 第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特别状况必需在借款三日内进行核销。 【第4篇】商务酒店财务管理制度范本(4) 商务酒店财务管理制度范本(四) 目的:加强财务管理,有效掌握资金的使用,降低公司支出,节省成本。 一、财务借款及核销管理方法 第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款

21、用途,由部门主管签字,主管会计审核,交孙总经理批准签字后,到财务部领款。 其次条.费用发生后,持报销票据到财务报帐。 第三条.报销票据要供应合法报销单据(特别状况除外)。 第四条.供应零星多张小单据,需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上,并结出金额合计,需要入库的要附上入库单。 第五条.报销一律用碳素笔,写明报销日期并附审批人孙总的签名。 第六条.财务部要对报销单重新审核,确认金额与审批人签字无误后方可付款,并加盖付讫章。 第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特别状况必需在借款三日内进行核销。 二、会计核算管理方法 第一条.会计核算以权责发生制为基础,采纳借贷记帐法。 其次

22、条.会计年度采纳历年制,自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 第三条.记帐的货币单位为人民币。凭证、帐簿、报表均用中文。 第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度,结合我公司的详细状况制定。 第五条.会计凭证。使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。 (1)自制原始凭证指:入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。 (2)外来原始凭证指:我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。 (3) 会计凭证保管期限为十五年。 第六条.会计报表,依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求准时填制申报。 三、成本核算管理方法

23、第一条.营业成本的计算应依据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。 其次条.餐厅的食品原料中,还应把加工和制造的各种食品产品时估计消失的损耗量之价值加入产品成本中。 第三条.对运动场所购进预备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支,不得摊入成本。 第四条.客房部设备的损耗,客用零备品消耗等应做为直接成本。 第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。 第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。 四、现金及流淌资金管理方法 第一条.库存现金额在集团财务及

24、银行同意下按肯定额度留取。超过现额部分当天存入银行,除规定范围的特别状况下支出以外,不得在业务收入的现金中坐支。 其次条.现金支付范围:工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出。 第三条.现金收付的手续和规定: 在现金收付时必需仔细,具体审查现金收付凭证是否符合手续规定,审查开支是否合理,领导是否批准,经办人和证明人是否签章,是否有齐全合法的原始凭证。 第四条.在收付现金后,必需在发票、收付款单据或原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫。 第五条.主管会计每天必需核对现金数额,检查出纳库存现金状况。 第六条.流淌资金即要保证需要又要节省使用,在保证批准供应营业活动正常 需要的前提下,以

25、较少的占有资金,取得较大的经济效果。 第七条.要求各业务部门在编制方案时,严格掌握库存商品,物料原材料的占用资金不得超过比例规定,即经营总额与同期库存的比例按2比1的规定。 第八条.超储物资、商品除经批准做为特别储备者外,原则上不得使用流淌资金,只能压缩超储的商品、物料,以削减占用资金。 第九条.在符合国家政策和集团财务和公司总经理的要求前提下,加速资金周转,扩大经营,削减流淌资金的占用。 五、收取支票管理方法 第一条.检查转帐支票上是否有法人名章及财务章,是否有开户银行名称、签发单位及磁码,不得有折痕。 其次条.背面写有持票人的姓名、工作单位、身份证号码、联系电话。 第三条.支票有效期为十天

26、。 第四条.最低起点为100元。 六、盘点管理制度 第一条.目的 为保证存货及财产盘点的正确性,使盘点工作处理有章遵循,并加强管理人员的责任,以达到财产管理的目的,特制定本方法。 其次条.盘点范围 (一)存货盘点:系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。 (二)财务盘点:系指现金、票据、有价证券。 (三)财产盘点:系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。 1、固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。 2、代保管资产:系由供货商供应,使用后结帐的物品。 3、低值易耗品:购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。 第三条.盘点方式、时间 (一)年中、年终

27、盘点 1、存货:由各管理部门、选购员会同财务部门于年(中)终时,实行全面总清点一次,时间为:年中盘点时间是6月30日、31日;年终盘点时间是12月30日、31日。 2、财务:由财务部主管会计盘点。 3、财产:由各部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面清点。 (二)月末盘点 每月末全部存货,由各部门及财务部实施全面清点一次,时间为每月30日。 第四条.人员的指派与职责 (一)总盘人:由总经理任命、负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进 行及特别事项的上报总经理裁决。 (二)主盘人:由各部门负责人担当,负责实际盘点工作的推动和实施。 (三)盘点人:由各部门指派,负责点计数量。 (四)监盘人:由总

28、经理派人担当。 (五)会点人:由财务部指派,负责会点并记录,与盘点人分段核对,的确数据工作。 (六)协盘人:由各部门指派,负责盘点时料品搬运及整理工作。 (七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设置盘点人、会点 人、抽点人,其职责相同。 第五条.盘点前的预备事项 (一)盘点编组:由财务部于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排盘点人员编组表、盘点时间等,交总经理审批后,公布实施。 (二)各部门将应用于盘点的工具预先预备妥当,所需盘点表格,由财务部预备。 1、存货的堆置,应力求整齐、集中、分类。 2、现金、有价证券等,应按类别整理并列清单。 3、各项财产卡依编号挨次,事先预备妥当,以备盘

29、点。 4、各项财产帐册应于盘点前登记完毕,并将有关单据如:入库单、领料单等装订成册(一月一本)。 第六条.盘点实施要求 1、要求主盘人、盘点人、协点人等严格根据盘点程序进行,不得徇私舞弊。 2、盘点时要力求物品的平安。 3、盘点结束时,要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认。 4、盘点结束后,由财务部将盘点状况进行总结,上报总经理,特别状况要着重指出,盘点结果进行存档。 5、依据盘点状况,对盘亏盘盈等状况做出处理打算,并存档。 七、出入库管理方法 第一条.出库时间定为每星期一、三、五、日的下午三点至五点(特别状况除外)。 其次条.办理出库必需由总经理在内部直拨单或出库单上签字方可出库。 第三条

30、.内部直拨单用于营业、生产用周转物品、消耗品;而出库单用于后 勤部门(工程、保安、办公室、配送)领用物品。 第四条.原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续,并且要有入库经手人的签名。原材料中的菜品、纯洁水生产原料要直拨入厨房和生产部,只需要办理验收手续即可。 第五条.固定资产购入验收后直拨入使用部门,直接填制固定资产管理卡片,不需要填写入库单。 第六条.保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督,发觉问题应不与办理入库手续。 八、固定资产管理方法 第一条.公司全部固定资产,包括主楼、办公楼、厂房、职工宿舍、其他园林建筑、机械设备、大小汽车 的帐务管理和计提折旧等,由财务部负责。实物管理按

31、哪个部门使用,就由哪个部门管理的原则进行分工。 其次条.建立固定资产卡片,具体记录固定资产名称、规格、数量、单价、 总值金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点。 第三条.折旧年限:房屋15年、汽车10年、机械设备、电话系统折旧期为 8年、空调、音响折旧年限为6年、电脑和其他为5年。 第四条.折旧计提方法采纳使用年限法。 九、原材料及其他物品选购管理方法 第一条.由厨师长、生产班度依据宴会预定单参照厨房库存及生产方案,提出采买方案。 其次条.将选购方案送交财务部审核。 第三条.由财务部填制请购单送总经理批准后交由选购员。 第四条.选购员要负责将价格真实、精确、清晰的记录于请购单上。 第五条.选

32、购员购买后,将原材料直接拨入厨房和生产车间,由保管员协同厨师长或生产班长共同验收并签字。 第六条.验收后选购员将签字的请购单连同内部直拨单、选购发票送交总经理审批。 第七条.选购员持内部直拨单、选购发票到财务报帐。 第八条.其他物品的选购,由各部门提出申请选购方案,交财务部保管员审核,主管会计签字,交总经理批准后,交给选购员选购。 原材料选购流程图 宴会预定单或销售方案提出申请审核填请购单 销售部 厨师长(或生产班长)财务部 审批后持验收凭证、发票审批签字后 总经理选购员总经理 核帐、报帐 财务。 其他物品选购流程图 提交 审核签字 各部门提出选购方案保管员主管会计总经理 审批后 持验收凭证、发票审批签字后核帐、报帐 选购员总经理财务部. 十、保管员工作规范 第一条.负责记好公司全部物资、商品的收发存保管帐目,将仓库前一天的物资入库单和出库单,整理归类后入帐。 其次条.定期做好物资、商品的盘点工作,做到帐、货、卡三相符。 第三条.货物入库时,肯定要真实、精确的根据入库单上所列项目仔细填写,确保精确无误。 第四条.出库物品,必需要由总经理签字方可出库。 第五条.每个工作日结束后,应准时将出入库单记帐联交财务部。 第六条.入库物资必需根据类别,按固定