新能源全面风险管理制度

1、第 PAGE 8 页 / 共 9 页全面风险管理制度第一章 总则第一条 为规范和加强湖口 GS（以下简称分 GS）全面风险管理工作，提高风险管理水平，增强抗风险能力，保障分GS 战略目标实现和持续稳定健康发展，根据国家有关法律法规、国资委中央企业全面风险管理指引及长江玉湖集团有限 GS 全面风险管理制度（试行）、玉湖新能源有限 GS 全面风险管理制度（试行）（以下简称 GS）和分 GS 相关规定，结合分 GS 实际，制定本制度。第二条 本制度所称风险，是指未来的不确定性对分 GS 实现战略目标及经营管理目标的影响。第三条 本制度所称重大风险是指对分 GS 实现战略目标及经营管理目标有重大影响，

2、需要集中资源重点管理的风险。第四条 本制度所称全面风险管理，是指围绕分GS 战略目标及经营管理目标， 建立健全全面风险管理体系，在日常生产经营活动中执行风险管理基本流程,为实现分 GS 全面风险管理总体目标提供合理保证的过程和方法。第五条 分 GS 全面风险管理体系建设，包括建立健全风险管理组织责任体系、内部控制体系、风险评估和管控机制，运用信息化手段管理风险，培育良好风险 管理文化等。第六条 分 GS 风险管理基本流程，包括收集风险信息，开展风险评估，制定并执行风险管理策略和风险管理解决方案，监督风险管理效果并持续改进等完整的闭环管理过程。第七条 全面风险管理总体目标（一）将风险控制在与分G

3、S 战略目标和经营管理目标相适应并可承受的范围内；（二）保证生产经营管理活动遵守有关法律法规，保障分GS 规章制度和重大决策的贯彻执行；（三）提高生产经营管理的效率和效果，降低实现战略目标和经营管理目标的不确定性；（四）以不发生系统性、颠覆性风险事件为底线，建立完善风险管理解决方案，实现风险可控、在控；（五）实现分 GS 内外部真实可靠、及时有效的信息沟通。第八条 全面风险管理的原则（一）权责匹配。全面风险管理按照“管业务”与“控风险”相匹配的原则明确风险管理责任。（二）系统全面。全面风险管理应处理好风险与收益、控制与效率之间的关 系，系统考虑各项风险之间的相关性，全面覆盖所有业务及管理层级，

4、贯穿决策、执行、监督等经营管理全部环节，实现风险事前、事中、事后全过程管理。（三）突出重点。在全面管控风险的基础上，以重大风险、重要事项、重要业务和重要流程为管控重点。（四）融入日常。全面风险管理应当融入 GS 日常经营管理各个方面和环节， 在制度流程中固化风险管理要求，有效控制风险。（五）持续改进。全面风险管理应与分GS 内外部环境和改革发展实际情况等相适应，应针对监督检查发现的问题和风险事件暴露的风险管理问题，及时弥补经营管理活动和业务流程中的风险管控漏洞，持续改进风险管理效果。第九条 本制度适用于分GS 及所辖项目 GS。第二章 组织与职责第十条 分 GS 建立由党总支和总经理办公会领导

5、的，风险管理三道防线各司其职、齐抓共管的全面风险管理组织责任体系。第十一条 分 GS 党总支、总经理办公会是全面风险管理和内部控制体系建设的领导和决策机构:（一）领导全面风险管理体系建设，确定分GS 全面风险管理总体目标，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；（二）审核分 GS 向 GS 上报的年度全面风险管理报告；（三）根据分 GS 风险情况和风险管理现状，做出有效控制风险的决策；（四）研究决定全面风险管理的其他重大事项。第十二条 分 GS 总经理办公会是GS 风险管理和内部控制体系日常决策机构。分 GS 各部门是分 GS 全面风险管理的第一道防线，是其职责范围内风险管理的责任主体，其部门

6、负责人是风险管理的第一责任人，对职责范围内风险管理的有效性负责。分 GS 综合管理部作为风险管理日常工作的支持机构，是全面风险管理的第二道防线。资产财务部审计职能是全面风险管理的第三道防线，负责组织实施对全面风险管理工作及效果的监督评价。第十三条 分 GS 总经理办公会的主要职责包括：（一）指导分 GS 全面风险管理工作，审核分 GS 全面风险管理制度，审核分GS 年度全面风险管理报告，对分 GS 全面风险管理体系的完整性和运行的有效性进行评估和督导；（二）督导分 GS 风险管理文化建设；（三）审议研究全面风险管理的其他重大事项。第十四条 分 GS 各部门的主要职责包括：分 GS 各部门负责业

7、务归口范围内的风险管理工作，组织评估、管理、报告本部门职责范围内的业务风险，指导并督促所辖管理范围的场站及综合点开展相应的业务风险管理工作。第十五条 分 GS 综合管理部的主要职责包括：（一）建立健全分 GS 全面风险管理体系，按 GS、分 GS 业务管理相关规定， 开展本单位全面风险管理工作。建立健全分 GS 全面风险管理组织责任体系责任机制，落实风险管理责任；收集风险信息，建设维护风险数据库，开展风险评估、风险管控，编制风险管理报告；开展风险管理信息化建设、风险管理文化建设；开展全面风险管理自查，接受GS 全面风险管理监督评价，对存在的问题进行整改并持续改进全面风险管理工作。（二）负责组织

8、开展全面风险管理日常工作，牵头建立健全全面风险管理体系。（三）组织建设维护分 GS 风险数据库，开展分 GS 年度全面风险评估，编制分 GS 年度全面风险管理报告、季度风险管理报告；（四）根据GS 要求组织开展分 GS 风险管理信息化建设、风险管理文化建设；（五）指导、检查和督促各部门全面风险管理及重大风险管控工作，组织持续改进分 GS 全面风险管理工作。第十六条 分 GS 资产财务部的主要职责包括：（一）组织开展分 GS 全面风险管理工作及其效果的监督评价；（二）对分 GS 各部门全面风险管理检查或监督评价工作进行指导、监督。第三章 风险信息收集与风险评估第十七条 风险信息收集是风险评估的基

9、础工作。分 GS 各部门是风险信息收集的责任主体，应主动、广泛、持续地收集与职责业务相关的内、外部风险信息， 包括历史信息、未来预测以及分 GS 自身和国内外相关 GS 发生的风险事件等。第十八条 分 GS 根据业务发展实际情况，逐步建立完善风险数据库。分GS 风险数据库包括风险分类、风险定义描述、风险源、风险成因、风险管理目标、风险管理策略、风险管控措施、风险预警指标、风险管理责任部门、风险事件等相关内容。风险数据库应根据风险变化及日常风险管理情况进行动态调整和更新。第十九条 分GS 在GS 风险数据库基础上，逐步建立完善本单位的风险数据库。第二十条 风险评估是在日常经营管理活动中识别风险并

10、判断风险严重程度的过程，是全面风险管理工作的基础。风险评估包括风险识别、风险分析、风险评价三个环节。（一）风险识别。在日常经营管理活动中，通过收集相关风险信息，辨识风险源、风险成因、风险后果、影响范围等，查找各业务单元、各项经营活动及其业务流程中有无风险，有哪些风险。（二）风险分析。针对识别出的风险，分析当前风险控制的有效性，研判风险发生的可能性、风险发生条件、风险后果对实现战略目标和经营管理目标的影响程度等。（三）风险评价。在风险识别和分析的基础上，依据风险发生可能性及影响程度，进行风险排序，明确风险管理重点和优先次序。第二十一条 分 GS 建立完善全面风险评估与重大事项风险评估相结合的风险

11、评估机制。第二十二条 全面风险评估分 GS 根据 GS 工作要求于每年年初开展一次年度全面风险评估，日常根据管理需要及时组织开展全面风险评估。年度全面风险评估应围绕战略目标和年度生产经营管理目标、重点工作任务， 全面评估本年度面临的内外部风险，确定本年度风险管理重点。（一）分 GS 综合管理部在组织各部门对风险数据库进行更新修正的基础上， 进行年度全面风险评估。风险评估采取定性与定量相结合的方法。定性方法可采用问卷调查、领导班子访谈、政策分析和调查研究等。定量方法可采用统计推论方法等。根据风险评估结果，各责任部门拟定风险管控方案，由综合管理部汇总形成年度重大风险管控清单，报总经理办公会审议后，

12、确定本年度重大风险。年度重大风险管控清单作为 GS 年度全面风险管理报告的核心内容。（二）分 GS 综合管理部应根据分 GS 战略定位、发展规划及实际情况，组织开展年度全面风险评估工作，经总经理办公会研究后，确定分 GS 级年度重大风险。第二十三条 重大事项风险评估分 GS 应建立完善重大事项风险评估机制，将风险评估嵌入到重大投资、改革发展重大事项、高风险业务等重大事项决策过程。相关责任部门在提交总经理办公会决定的重大事项议案中，应包括充分揭示风险及相应风险管理解决方案的内容，为决策提供支持。第二十四条 分 GS 应加强投资项目风险评估。投资实施主体在前期立项、投资决策时，应开展深度不同的风险

13、分析，在投资决策阶段应提交具备审核条件的、独立的，并包括风险管理解决方案的投资项目专项风险评估报告。（一）投资项目专项风险评估报告应与投资项目可行性研究、尽职调查等工作相结合，并重点关注年度全面风险管理报告、风险管理季报等风险报告揭示的重大风险，促进风险管理的信息共享及成果的综合应用。（二）相关决策机构应根据风险评估情况审慎决策。投资实施主体在投资项目前期工作和投资实施过程中，应根据风险评估结果及风险管理解决方案做好风险管控工作，并在相应制度中进行规定。第四章 风险管控第二十五条 分 GS 应明确风险偏好及风险承受度，确定风险管理策略，制定并落实风险管理解决方案，以重大风险管控和风险事件管理为

14、重点加强风险管控。第一节 风险管理策略及风险管理解决方案第二十六条 分 GS 应正确认识和把握风险与收益的平衡，根据经营管理实际和外部监管要求，确定风险偏好和风险承受度，合理选择风险控制、风险承担、风险规避、风险转换、风险转移、风险对冲、风险补偿或上述方式相结合的风险管理策略。第二十七条 分 GS 应围绕战略目标和经营管理目标、重点工作任务，结合内外部环境和业务发展实际情况，依据风险管理策略，科学制定风险管理解决方案。风险管理解决方案应包括风险管理目标、风险管控措施、风险预警指标、风险管 理责任部门等内容。对重大风险应编制重大风险管控清单，实施清单式管理。第二十八条 分 GS 应将内部控制作为

15、管控风险的基础手段，应在业务流程中落实风险管理解决方案，建立健全设计完善、运行有效的内部控制，确保风险受控。第二节 重大风险管控第二十九条 分 GS 应高度重视重大风险管控，制定并执行事前防范、事中监控、事后处置的全过程风险管理解决方案，充分匹配人、财、物各方面资源，坚决守住不发生系统性、颠覆性风险事件的底线，将风险控制在可承受范围内。第三十条 分 GS 应逐步建立完善重大风险监控预警机制。应依据关键风险成因分析，合理设定定性或定量风险预警指标，采取风险监测措施，建立预警响应机制，确保重大风险预警信息全面收集、及时报告、准确分析、科学处置。第三十一条 分 GS 应建立健全突发事件应急管理机制，

16、完善应急预案体系， 强化应急预案演练、应急队伍建设和应急物资装备保障，依法、迅速、科学、有序应对突发事件，最大程度减少突发事件及其造成的损失。第三十二条 风险事件管理是全面风险管理的重要工具。风险事件发生后，应及时采取应对措施，避免或减轻可能导致的不利影响。应及时分析风险事件发生原因，查找、弥补风险管理漏洞，总结经验教训，改进风险管理解决方案，提高风险管理工作水平。第三十三条 分 GS 应加强风险事件信息报送管理。风险事件发生后，事件发生的部门应按分 GS 相关规定向综合管理部报告风险事件情况，综合管理部跟踪事件进展情况并整理汇总，并于每季度结束时向企业管理部报送本季度风险事件及处置管理情况，

17、在季度风险管理报告中体现。第五章 风险管理报告第三十四条 分GS 风险管理报告根据GS 要求包括年度全面风险管理报告和季度风险管理报告。第三十五条 年度全面风险管理报告是向出资人履行报告义务的重要制度安排，是全面风险管理工作的重要抓手。年度全面风险管理报告应包括：（一）上年度全面风险管理工作计划完成情况，重大风险管控情况，全面风险管理体系建设及运行情况，内部控制建设及运行情况，风险管理和内部控制监督检查及整改情况等内容；（二）本年度全面风险管理工作计划，年度全面风险评估情况及评估出的重大风险，重大风险管理解决方案，重大风险管控监督检查及持续改进措施等重大风险管理计划，内部控制体系建设及持续改进

18、工作计划等内容；（三）本年度风险管理工作建议及其他需要说明的问题等。第三十六条 分 GS 根据 GS 要求在年度全面风险评估的基础上，编制分 GS 的年度全面风险管理报告、年度重大风险管控清单，经总经理办公会审批后报送至 GS，按照 GS 批准报告结果组织落实。第三十七条 分 GS 建立季度风险管理报告机制，按季度收集、汇总、分析重大风险管理情况，并向决策、管理、执行各个层级传递风险信息，及时预警风险。季度风险管理报告包括：（一）年度重大风险变化及重大风险管控措施的执行情况，生产经营管理过程中新出现的重大风险及风险管控措施，风险事件及处置管理情况；（二）全面风险管理与内部控制建设情况及监督检查

19、发现问题的整改情况；（三）全面风险管理工作建议及其他需要说明的问题等。第三十八条 各部门应于每季度结束后 3 个工作日内填报季度风险管理报告， 综合管理部汇总整理后编制形成分 GS 季度风险管理报告，经总经理办公会审批后按相关规定报送 GS。第三十九条 分 GS 各部门应加强日常风险管理情况及风险管理信息的报告与沟通。在日常生产经营活动的各类会议、管理报告中加强风险分析、提示、预警与报告，加强风险信息共享，确保重大风险可见、可控。第六章 风险管理信息化建设第四十条 分 GS 根据业务管理和信息化建设实际情况，根据GS 工作计划逐步运用信息化手段将业务流程的风险控制要求固化于业务管理信息系统，并逐步实现业务管理信息系统中风险信息采集、评估分析、监控预警、应对处置等风险管理功能的建设与运行，促进风险管理与日常生产经营管理的深度融合。第四十一条 分 GS 将根据GS 工作计划逐步构建完善全面风险管理信息系统， 实现风险评估、监控、预警、报告及风险管控等功能，为风险管理工作开展提供信息化支持，提高全面风险管理工作的效率、效果。第四十二条 分 GS 综合管理部根据GS 指导做好风险管理信息化建设和运行。第七章 风险文化建设