五月中旬经济师资格考试金融专业知识与实务预热阶段综合检测试卷（附答案和解析）

1、五月中旬经济师资格考试金融专业知识与实务预热阶段综合检测试卷（附答案和解析）一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分）。1、1999年美国国会通过了金融服务现代化法案，其核心内容是（）。A、准许商业银行设立分支机构B、准许金融持股公司跨国发展C、准许金融持股公司跨界从事金融业务D、准许保险公司从事非保险业务【参考答案】：C【解析】:1999年美国国会通过了金融服务现代化法案，其核心内容是废止1933年的格拉斯斯蒂格尔法案以及其他一些相关法律中有关限制商业银行、证券公司和保险公司三者跨界经营的条款，准许金融持股公司跨界从事

2、金融业务。参见教材第156页。2、下列不属于金融期货的特点的是（）。A、合约标准化B、灵活性C、逐日盯市制D、直接清算制【参考答案】：D【解析】:金融期货的特点是间接清算制。3、在金融租赁活动中，一种适合于流动性差的企业进行紧急融资的方式是（）。A、杠杆租赁B、回租租赁C、直接租赁D、转租赁【参考答案】：B4、按照规定，法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的（）。A、35%B、50%C、10%D、25%【参考答案】：D【解析】:法定盈余公积金可以用来弥补亏损外，还可用于转增资本金，但法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。5、按贷款对象

3、，消费贷款可分为买方信贷和卖方信贷，后者是发放给（）的贷款。A、金融机构B、消费者C、销售企业D、社会公众【参考答案】：C【解析】:这也是一道常识题，题中已经告知买方信贷和卖方信贷是按照贷款对象分类的，前者是将资金贷给买方，后者则是将资金贷给卖方，卖方则为销售企业。6、下列银行业监管内容中，属于市场准入监管的是（）。A、审批业务范围B、监管资产安全性C、监管内控有效性D、监管流动适度性【参考答案】：A【解析】:本题考查银行业市场准入监管涵盖的环节。市场准入监管应当全面涵盖以下几个环节：审批注册机构、审批注册资本、审批高级管理人员的任职资格、审批业务范围。7、我国商业银行资产负债比例管理指标体系

4、中拆出资金余额与各项存款余额之比不得超过（）。A、4%B、5%C、2%D、8%【参考答案】：D8、资产管理理论是以银行资产的（）为重点的经营管理理论。A、盈利性和流动性B、流动性C、安全性和流动性D、盈利性和安全性【参考答案】：C【解析】:本题考查资产管理理论的概念。资产管理理论是以银行资产的安全性和流动性为重点的经营管理理论。9、我国商业银行资产负债比例管理体系中的贷款质量指标规定，呆账贷款余额不得超过各项贷款余额的（）。A、2%B、5%C、8%D、15%【参考答案】：A10、金融发展不单是指金融数量或质量上的变化，更主要的是指（）。A、农村金融市场的发展B、外资金融机构的增加C、金融产品的

5、复杂化D、金融效率的提高【参考答案】：D【解析】:金融发展不单是指金融数量或质量上的变化，更主要的是指金融效率的提高。11、下列选项可引起商业银行头寸增加的因素是（）。A、客户从其他金融企业划入款项B、归还中央银行贷款C、支付同业往来利息D、调增法定存款准备金【参考答案】：A【解析】:BCD三个选项会引起商业银行头寸减少。12、软贷款的期限一般不超过（）。A、10年B、12年C、15年D、20年【参考答案】：B13、从长期来看，新机构的进入会使行业间的平均利润水平（）。A、下降B、上升C、不变D、相互拉动【参考答案】：A【解析】:从长期来看，新机构的进入会使行业的平均盈利水平下降，竞争加剧。1

6、4、被称为货币增长模型的是（）。A、托宾模型B、哈罗德一多马模型C、新古典增长模型D、索罗模型【参考答案】：A15、在初步询价阶段，发行人及其保荐机构应向不少于（）家的符合证监会规定条件的机构进行询价。A、10B、20C、25D、30【参考答案】：B【解析】:在初步询价阶段，发行人及其保荐机构应向不少于20家的符合证监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外投资者，以及其他证监会认可的机构投资者进行询价，并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间以及相应的市盈率区间。16、在资产证券化中，发行人从银行借人信用增级所需的资金，并将其投资与高信用等

7、级的短期商业票据。这种信用增级措施是（）。A、设计银行信用证B、建立超额担保C、建立储备基金账户D、设置现金担保账户【参考答案】：D【解析】:本题属于偏题，对信用增级措施考的这么细似乎没有必要。但从题目中的信息来看，CD的可能性要大，如果是C的话，关键词储备基金一般会出现，在没有出现储备基金的情况下，选择D比较明智。17、（）是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式。A、金融远期B、金融期货C、金融期权D、金融互换【参考答案】：D【解析】:金融互换指是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式。金融远期是指金融远期

8、合约的双方约定在未来某一特定日期，按确定的价格买卖一定数量的某种金融资产。金融期货是指交易双方在集中性的交易场所，以公开竞价的方式所进行的标准化金融期货合约的交易。金融期权是一种契约，它赋予合约的购买人在规定的期限内按约定价格买入或卖出一定数量的某种金融资产的权利。18、我国确立的商业银行经营与管理原则强调（）第一。A、安全性B、效益性C、流动性D、稳定性【参考答案】：A19、发行基金是中央银行为国家保管的（）。A、流通中的现金B、待发行的货币C、商业银行业务库的现金D、财政存款【参考答案】：B【解析】:发行基金还没有进入流通领域，属于待发行状态的货币，显然AC不对，D离题了，属于干扰项。20

9、、通货膨胀时期，政府采取的下列措施得当的是（）。A、减少税收B、增加税收C、增加开支D、增加补贴【参考答案】：A【解析】:通货膨胀通常表现为物价上涨，也就是与货币购买力相比的商品供给不足。因此，在抑制总需求的同时，可以积极运用刺激生产的方法增加供给来治理通货膨胀。减税即降低边际税率，可以彻底降低和消除由供给小于需求所造成的通货膨胀。21、货币供不应求，利率上升：货币供过于求，利率下降。因而适当调节利率水平，就可以直接调节（）。A、投资支出B、消费支出C、出口量D、货币供求【参考答案】：D【解析】:均衡利率水平的形成是由货币供求的条件决定的。货币供不应求，利率上升：货币供过于求，利率下降。同样的

10、道理，适当调节利率水平，就可以有效调节货币供求，使其处于均衡状态。22、2009年3月1日，宝钢集团公司与杭州钢铁集团公司签约，宝钢集团收购宁波钢铁，可以获得其400万吨熟轧板卷的产能。这是宝钢集团又一次实现跨地区重组的重大举措。按并购前企业间的市场关系，此次并购属于（）。A、纵向并购B、横向并购C、混合并购D、垂直并购【参考答案】：B【解析】:横向并购是并购企业的双方或多方原属同一产业、生产或经营同类产品，并购使得资本在同一市场领域或部门集中时。23、我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利润汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如期汇回。此

11、种情形说明该企业承受了（）。A、转移风险B、主权风险C、投资风险D、系统风险【参考答案】：A【解析】:本题考查考生对转移风险的理解。转移风险：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等证券法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业义务，从而使该国居民蒙受经济损失。24、如果经济活动处于（），表明存在过度的货币供应。A、LM曲线的右边区域B、LM曲线的左边区域C、IS曲线的右边区域D、IS曲线的左边区域【参考答案】：B【解析】:对于统一给定的总产出水平，LM曲线给出是货币市场达到均衡所必须的利率水平，如果经济活动处于LM曲线的左边区域，表明存在过

12、度的货币供应。25、与内源融资相比，外源融资的特点表现在经济主体投融资（）。A、基本不受外界的影响B、成本较低C、不受自身积累速度的影响D、险较小【参考答案】：C【解析】:这道题的解题思路与上一题完全一致。题中出现了内源、外源融资两对概念，显然内源是依靠企业自身发展积累资金，外源是依靠企业外部如银行的资金来支持企业发展，这两种融资方式的区别在哪里呢?ABD三个选项显得牵强，相比较而言，C最正确。26、本币贬值以后，以外币计价的出口商品与劳务的价格下降，以本币计价的进口商品与劳务的价格上涨，从而（）。A、刺激出口和进口，减少经常项目逆差B、限制出口和进口，增加经常项目逆差C、刺激出口，限制进口，

13、减少经常项目逆差D、限制出口，刺激进口，增加经常项目顺差【参考答案】：C【解析】:本题考查本币贬值的影响。“本币贬值以后，以外币计价的出口商品与劳务的价格下降，所以会使得本国出口的商品在国际市场上更有竞争力，从而可以刺激出口；“以本币计价的进口商品与劳务的价格上涨”，商品进口价格上升，所以会使得进口减少。“出口的增加，进口的减少”从而会使得经常项目逆差减少或者增加经营项目顺差。但是因为选项D中“限制出口，刺激进口”是错误的，所以不选D。27、证券投资基金是一种利益共享、风险共担的（）。A、集合投资方式B、散户投资方式C、股权投资方式D、组合投资方式【参考答案】：A28、按照金融工具的交易程序的

14、不同，金融市场可以划分为（）。A、货币市场与资本市场B、直接金融市场与间接金融市场C、发行市场与流通市场D、有形市场与无形市场【参考答案】：C【解析】:按照金融工具的交易程序的不同，金融市场可以划分为发行市场与流通市场；选项A是按照金融市场中交易的标的物来划分的；选项B是按照交易中介的作用不同来进行划分的；选项D是按照有无固定场所来进行划分的。故本题选C。29、在资产定价模型中，p值大于1的证券被称为（）。A、激进型的B、防卫型的C、攻守兼备的D、保守型的【参考答案】：A30、凯恩斯主义认为人们的货币需求不稳定，因而货币政策应是（）。A、当机立断B、相机行事C、单一规则(D、适度从紧【参考答案

15、】：B【解析】:本题考查凯恩斯货币需求函数的相关内容。凯恩斯主义认为货币需求量受未来利率不确定性的影响，因而不稳定，因而货币政策应是“相机行事”。【注意】凯恩斯主义货币需求函数与弗里德曼货币需求函数之间的区别。31、西尔伯的约束诱致假说认为金融创新就是为了（）A、规避管制B、寻求利润的最大化C、制度变革D、降低交易成本【参考答案】：B32、某银行以900元的价格购入5年期的票面额为1000元的债券，票面收益率为10%，银行持有3年到期偿还，那么购买的到期收益率为（）。A、33%B、1481%C、37%D、10%【参考答案】：B【解析】:本题考查到期收益率的计算公式。年利息100010%100(

16、元)，(偿还价格-买入价格)/买入债券到债券到期的时间(1000-900)/33333，到期收益率(1003333)/9001481%。33、在我国企业和个人通过银行或其他交易中介卖出外汇换取本币的行为称（）A、结汇B、售汇C、付汇D、换汇【参考答案】：A34、资本金是金融机构抵御风险和吸收损失的保障，“巴塞尔协议”对于银行业的监管以（）为核心。A、不良贷款率B、资产利润率C、资本利润率D、资本充足率【参考答案】：D【解析】:资本金是金融机构抵御风险和吸收损失的保障，“巴塞尔协议”对于银行业的监管以资本充足率为核心。35、布雷顿森林体系实行的国际汇率制度是（）。A、人为的可调整的固定汇率制度B

17、、人为的可调整的浮动汇率制度C、自发的固定汇率制度D、自发的浮动汇率制度【参考答案】：A【解析】:战以后成立的布雷顿森林体制实行的是人为的可调整的固定汇率制度。36、金融期货的最主要功能是（）。A、逃避管制和风险转移B、追逐利润和平衡权益C、价格发现和平衡权益D、风险转移和价格发现【参考答案】：D【解析】:本题考查金融期货的功能。金融期货的最主要功能就在于风险转移和价格发现。37、如果存款总额为100万元，存款乘数为4，则原始存款为（）万元。A、15B、20C、25D、35【参考答案】：C38、商业银行经营的核心是（）。A、市场营销B、利润最大化C、风险管理D、提高流动性【参考答案】：A【解析

18、】:本题考查商业银行经营的核心。商业银行经营的核心是市场营销。39、下列不属于外债范畴的是（）A、国际金融机构贷款B、外国商业贷款C、发行国际债券D、外国直接投资【参考答案】：D40、银行承兑汇票特点不包括（）。A、安全性高B、流动性强C、灵活性好D、收益率高【参考答案】：D【解析】:本题考查银行承兑汇票特点。41、在我国，备付金是指（）。A、资本金B、流通中的现金C、存款准备金D、超额准备金【参考答案】：D42、1999年7月以后，根据中华人民共和国证券法，目前我国的经纪类证券公司能从事的证券业务是（）。A、承销B、发行C、自营买卖D、交易中介【参考答案】：D【解析】:本题考查经纪类证券公司

19、所能从事的证券业务。证券公司只能从事证券经纪业务，即它只能充当证券交易的中介，不得从事证券的承销和自营买卖业务。43、某银行上年末的有关财务指标为：营业支出为4800万元(其中业务管理费为800万元)营业收入为6000万元(其中：金融机构往来利息收入为280万元)，经计算该银行上年末的费用率为（）。A、83.93%B、13.33%C、80%D、13.99%【参考答案】：D44、在金融衍生工具中，远期合约的最大功能是（）。A、增加收益B、增加交易量C、方便交易D、转嫁风险【参考答案】：D【解析】:远期合约的最大功能是转嫁风险。参见教材第148页。45、国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于（）年

20、。A、1944年B、1945年C、1946年D、1947年【参考答案】：A【解析】:国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于1944年。46、金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力是指金融工具的（）。A、期限性B、流动性C、收益性D、风险性【参考答案】：B47、银行营业利润率指标正确的计算公式是营业利润率等于（）100%。A、利润总额/贷款余额B、利润总额/实收资本C、利润总额/营业收入D、利润总额/(营业收入一金融机构往来收入)【参考答案】：C【解析】:营业利润率是指银行利润总额与同期营业收入的比率。48、在下列法律关系中，属于保险行政法律规范的是（）。A、保险公司与投保

21、人之间的权利义务法律关系B、被保险人与受益人之间的权利义务法律关系C、保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系D、保险监管机构与保险人之间的法律关系【参考答案】：D【解析】:保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险行政法律规范。49、下列票据中不能转让的有（）。A、银行汇票B、银行本票C、银行承兑汇票D、现金支票【参考答案】：D【解析】:现金支票只能用于支取现金，不能转让。50、在各类金融机构中，最典型的间接金融机构是（）。A、投资银行B、商业银行C、证券公司D、中央银行【参考答案】：B【解析】:商业银行是最典型的间接金融机构。本题考查间接金融机构的相关知识。参见教材第53页。51、金

22、融资产管理公司的核心业务是（）。A、收购不良资产B、资产证券化C、转移不良资产D、规避金融风险【参考答案】：B52、我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利润汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如期汇回。此种情形说明该企业承受了（）。A、转移风险B、主权风险C、投资风险D、系统风险【参考答案】：A【解析】:转移风险：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等证券法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业义务，从而使该国居民蒙受经济损失。本题考查转移风险的概念。参见教材第251页。53、资产证券

23、化融资中成立的SPV指的是（）双重身份的一种租赁形式。A、特别项目公司B、特别目的公司C、特殊项目公司D、特殊融资公司【参考答案】：B54、从中央银行提高存款准备金率到该政策抑制通货膨胀的效果显现，这中间的时间跨度称为（）时滞。A、认识B、外部C、决策D、行动【参考答案】：B【解析】:本题考查对外部时滞概念的理解。外部时滞是指作为货币政策调控对象的金融部门及企业部门对中央银行实施货币政策的反应过程。具体表现为当中央银行开始实施新政策后，金融部门对新政策的认识一金融部门对政策措施所作的反应一企业部门对金融形势变化的认识一企业部门的决策一新政策发生作用，每一步都需要耗费一定的时间。55、银行信用的

24、债权人是（）A、金融机构B、消费者C、企业D、社会公众【参考答案】：A56、关系营销与传统营销的区别是（）。A、对象不同B、交易方式不同C、组织方式不同D、对顾客的理解不同【参考答案】：D【解析】:本题考查关系营销与传统营销的区别。关系营销与传统营销的区别是对顾客的理解。57、物价持续下降的通货紧缩会导致社会个体的（）A、财富增加B、财富缩水C、收入增加D、收人减少【参考答案】：B58、（）认为，投资银行业务是一个有机的过程经常在变化、发展、进化，任何书籍都无法精确而详尽。A、凯恩斯B、夏普C、罗伯特#8226;库恩D、李斯特【参考答案】：C59、如果一张为期3个月的20000元票据，市场利率

25、为05%(不计复利)。则该票据的交易价格为（）元。A、1976285B、1990050C、20000D、1970443【参考答案】：D【解析】:P=A/(1+r#8226;n)=20000/(1+05%X3)1970443(元)。60、管理信贷征信业，推动建立社会信用体系的机构是（）。A、中国人民银行B、国务院信息办C、信息产业部D、中国银监会【参考答案】：A二、多项选择题（共30题，每题2分）。61、商业银行的超额准备金率与下列因素关系正确的是（）。A、与商业银行的机会成本成反比B、与商业银行的机会成本成正比C、与非银行部门对定期存款的偏好成反比D、与非银行部门对现金的偏好成正比E、与非银行

26、部门对定期存款的偏好成正比【参考答案】：A,C,D62、下列关于均衡的利率水平说法正确的是（）。A、货币供给的变动不会影响利率水平变动B、均衡利率是货币供求双方均能接受的利率水平，因而它是货币均衡的重要条件C、均衡利率水平的形成是由货币供求条件决定的D、适当地调节利率水平，可以有效地调节货币供求，使其处于均衡状态E、当货币需求小于货币供给时，适当提高利率水平，能增加对货币的需求【参考答案】：B,C,D63、选择贷款客户进行信用调查时，采用的5C标准是（）。A、品格B、资本C、经营环境D、成本E、偿还能力【参考答案】：A,B,C,E【解析】：通常采用信用的5C标准，即品格、偿还能力、资本、经营环

27、境和担保品。64、实行银行集中监管模式的国家包括（）A、美国B、英国C、意大利D、日本【参考答案】：B,C,D65、根据期权定价理论，期权价值的决定因素主要有（）。A、期权的执行价格B、期权期限C、标的资产的风险度D、通货膨胀率E、无风险市场利率【参考答案】：A,B,C,E【解析】：本题考查期权价值的决定因素。期权价值的决定因素主要有执行价格、期权期限、标的资产的风险度及无风险市场利率等。66、德国某公司进口一批机器设备，6个月后以美元付款，该公司所承受的汇率风险类型及其管理方法是（）。A、交易风险，做远期外汇交易买入远期美元B、交易风险，在期货市场上做美元多头套期保值C、交易风险，买进一笔美

28、元看跌期权D、折算风险，做远期外汇交易卖出远期美元E、折算风险，买进一笔美元看涨期权【参考答案】：A,B67、在银行业监管的方法中，现场检查内容一般包括（）。A、充分性检查B、合规性检查C、适宜性检查D、有效性检查E、风险性检查【参考答案】：B,E【解析】：本题考查银行业监管的方法中现场检查的内容。现场检查内容一般包括合规性和风险性检查的两个大的方面。68、按创新的主体划分，金融创新可以分为（）等类型。A、市场主导型B、政府主导型C、客户主导型D、企业主导型E、银行主导型【参考答案】：A,B,D,E69、下列项目属于中央银行负债的是（）。A、财政性存款B、购买财政债券C、对金融机构贷款D、货币

29、流通量E、金融机构存款【参考答案】：A,D,E【解析】：本题考查中央银行负债包括的内容。购买财政债券和对金融机构贷款属于中央银行的资产业务。70、下列属于银行调查分析客户信用状况5C标准的有（）。A、品德B、经营能力C、资本D、成本E、抵押品【参考答案】：A,B,C,E71、（）会导致到期期限相同的债权工具利率不同。A、违约风险B、收益性C、逆向选择D、流动性E、所得税因素【参考答案】：A,D,E【解析】：到期期限相同的债权工具但利率却不相同的现象称为利率的风险结构。到期期限相同的债权工具利率不同是由三个原因引起的：违约风险、流动性和所得税因素。故本题选ADE。72、按照单利计算的各类收益率包括（）。A、名义收益率B、当期收益率C、到期收益率D、实际收益率E、市场收益率【参考答案】：A,B,C,D73、当前银行间外汇市场的交易机制包括（）A、双向交易B、单向交易C、美元做市商制度D、询价交易E、竞价交易【参考答案】：A,C,D,E74、COSO在其内部控制一整合框架中正式提出内部控制由五项要素构成