十月上旬银行从业资格冲刺测试卷（含答案）

1、十月上旬银行从业资格冲刺测试卷（含答案）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、（）是商业银行有效风险管理的基石。A、高级管理层的支持与承诺B、监事会的支持与承诺C、风险管理委员会的支持与承诺【参考答案】：A【解析】：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，所以A项正确。2、C银行的某客户在未来一年的违约概率是1，违约损失率是40，违约风险暴露100万元，则该笔信贷资产的预期损失为（）万元。A、0.4B、1C、4【参考答案】：A【解析】：在信用风险中，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。因此，本题中这笔信贷资产的预期损失=140100=0.4（万元）

2、。3、我国目前的基准利率是指（）。A、商业银行的贷款利率B、商业银行对优质客户执行的贷款利率C、中国人民银行对商业银行的再贷款利率【参考答案】：C【解析】：基准利率是指一个国家中央银行直接制定和调整、在整个利率体系中发挥基础性作用的利率在市场经济国家主要指再贴现利率。中国人民银行对商业银行的再贷款利率可以理解为我国目前的基准利率。在我国。商业银行对其最优质客户执行的贷款利率为贷款基础利率。4、下列关于抵押物转让的说法，错误的是（）。A、在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效B、抵押权应与其担保的债权分离而单独转让C、抵押人转让抵押物所得的价

3、款，应向银行提前清偿所担保的债权【参考答案】：B【出处】:2014年上半年公司信贷真题【解析】抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。故选C。5、内部控制的目标不包括（）。A、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B、明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系C、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整【参考答案】：B【解析】：C项是内部控制的具体内容之一。除ABD三项，内部控制的目标还包括确保风险管理体系的有效性。6、对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用（）来转移。A、提取损失准备金B、保险手段C、冲减利

4、润【参考答案】：B【解析】：对于规模巨天的灾难性损失，一般需要通过保险的手段来转移。7、下列选项中，属于银行可以直接利用的资本是（）。2015年10月真题A、监管资本B、商品资本C、会计资本【参考答案】：C【解析】：银行常用的资本概念主要包括：账面资本，又称为会计资本，其金额等于资产减去负债后的余额，账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行可以直接利用的资本。监管资本，它涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。经济资本，它是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而

5、不是银行实实在在拥有的资本。8、（）是指外汇管制较严格的国家授权其外汇管理当局制定并公布的本国货币与其他各种货币之间的外汇牌价。A、官方汇率B、名义汇率C、实际汇率【参考答案】：A【解析】：官方汇率是指外汇管制较严格的国家授权其外汇管理当局制定并公布的本国货币与其他各种货币之间的外汇牌价。9、红色预警法重视的是（）。A、定量分析B、定量分析与定性分析相结合C、警兆指标循环波动特征的分析【参考答案】：B【解析】：黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度；红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。其流

6、程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；其次进行不同时期的对比分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。故选C。10、关于久期缺口，下列叙述不正确的是（）。A、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少B、久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化就越不敏感C、久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的差额【参考答案】：C【解析】：D项，久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额。11、某企业2008年净利润为05亿元人民币，2008年初总资产为10亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，则该企业20

7、08年的总资产收益率为（）。A、300%B、400%C、475%【参考答案】：B【解析】：答案为C。由题中所给的条件代入总资产收益率公式中，则总资产收益率=净利润/平均总资产100%=05/(10+15)/2100%=4O0%。12、在向客户推荐产品或提供服务时，（）不属于银行业从业人员应当提示的风险。A、道德风险B、政策风险C、市场风险【参考答案】：A【解析】：“风险提示”原则要求，银行业从业人员应当根据监管规定要求，在向客户推荐产品或提供服务时对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示。13、以下对监管资本描述正确的是（）。A、它也称为风险资本B、它是银行资产

8、减去负债的余额C、它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量【参考答案】：C【出处】:2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】银行资产减去负债的余额是会计资本；防止银行倒闭的最后防线是经济资本，也称为风险资本；监管资本，指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。14、在一手房贷款中，在房屋办妥抵押登记前，一般由（）承担阶段性保证责任。A、开发商B、担保机构C、中介机构【参考答案】：A【解析】：在一手房贷款中，在房屋办妥抵押登记前，一般由开发商承担阶段性保证责任。15、以票据申请质押贷款的，必须对（）进行连续性审查。A、票据B、所有人

9、C、背书【参考答案】：C【解析】：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查。审查的内容有:每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各项背书都相互衔接；票据质押应办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样。16、某商业银行拥有证券类、信贷类、中间业务类三个产品类别，它们代表了银行产品组合的（）。A、宽度B、精度C、密度【参考答案】：A【解析】：产品组合宽度是指组合中不同产品线的数量，即产品大类的数量和服务的种类，所以商业银行三大产品类别反映了其产品组合的宽度。17、根据我国监管机构和巴塞尔新资

10、本协议的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用（）来进行。A、高级计量法B、内部评级法C、内部模型法【参考答案】：C【解析】：答案为D。巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。18、以下不属于债券市场功能的是（）。A、融资功能B、社会管理功能C、宏观调控功能【参考答案】：B【解析】：债券市场的功能主要包括：融资功能、价格发现功能、宏观调控功能。C项，社会管理是保险市场的功能。19

11、、抵押权人与抵押人协议以抵押财产所得的价款优先受偿，协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起（）请求人民法院撤销该协议。A、3个月内B、1年内C、2年内【参考答案】：B【解析】：协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起一年内请求人民法院撤销该协议20、下列哪些情况不应计入不良贷款?（）A、李某因出差在外，未及时归还贷款本息B、赵某由予金融危机而失去工作，目前无正常收入，暂无力偿还房贷C、王某已无力归还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金额尚不能确定【参考答案】：A【解析】：按照五级分类制度，个人住房贷款分为正常、关注、次级、可疑、损

12、失五类，其中后三类属于不良个人贷款。A项是正常贷款。21、一般而言，保证贷款的诉讼时效为（）。A、6个月B、2年C、3年【参考答案】：B【解析】：民法通则第一百三十五条规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为2年，法律另有规定的除外。第一百三十七条规定，诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。因此，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过2年，2年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，当该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。22、某商业银行的核心资本为50亿元，附属资本为40亿元，信用风险加权资产为900亿元，市场风险价值（VaR）为8亿元。依

13、据我国商业银行资本充足率管理办法的规定，该商业银行的资本充足率为（）。A、9%B、8%C、11%【参考答案】：A【出处】:2013年下半年风险管理真题【解析】老版教材内容，新版教材中，资本充足率公式已更新为=（总资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产+125市场风险资本要求+操作风险资本要求）100%23、根据马斯洛需求层次理论，下列哪一项属于爱和归属感的需求?（）A、对呼吸、水、食物、睡眠、生理平衡等的需求B、对友谊、爱情以及隶属关系等的需求C、对道德、创造力、自觉性、问题解决能力、公正度等的需求【参考答案】：B【解析】：A项属于生理需求；B项属于安全需求；D项属于自我实现的需求。24、

14、客户评估报告的审核人员应着重审查（）的情况。A、客户的资产结构B、客户的风险偏好C、理财投资建议是否误导客户【参考答案】：C【出处】:2014年上半年个人理财真题【解析】个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况，避免部分业务人员为销售特定银行产品或银行代理产品对客户进行了错误销售和不当销售。25、商业银行柜台市场的交易品种主要是（）。A、质押式回购B、现券交易C、融资融券【参考答案】：B【解析】：商业银行柜台市场是银行间市场的延伸，属于零售市场。商业银行柜台市场的交易品种主要是现券交易。26、

15、下列说法中错误的是（）。A、外汇交易是指本国货币与外国货币的兑换买卖B、金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散功能、经济调节功能和定价功能C、中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务【参考答案】：A【出处】:2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】外汇交易是一国货币与另一国货币之间的交换，它既包括本国货币与外国货币的兑换买卖，也包括各种外国货币之间的交易。B、C、D三项都是正确的。27、商业银行贷款重组方式不包括（）。

16、A、调整利率B、破产清算C、债务转为资本【参考答案】：B【出处】:2013年下半年公司信贷真题【解析】目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。但在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。28、根据（），商业银行最好发放短期贷款而不发放中长期贷款。A、资产转换理论B、真实票据理论C、预期收入理论【参考答案】：B【解析】：根据亚当斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为

17、为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”。29、根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的值的说法，正确的是（）。A、交易和销售对应的值为8%B、支付和结算对应的值为15%C、公司金融对应的值为18%【参考答案】：C【解析】：交易和销售对应的值为18%，商业银行业务对应的值为15%，支付和结算对应的值为18%。30、股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于（）。2011年10月真题A、60%B、90%C、70%【参考答案】：A【解析】：按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、

18、混合型基金、货币市场基金。60以上的基金资产投资于股票的，为股票基金，具有高风险、高收益的特征。31、张先生打算分5年偿还银行贷款，每年年末偿还100000元，贷款利率为10则等价于在第一年年初一次性偿还（）元。A、500000B、410000C、379079【参考答案】：C【解析】：现值为379079元。32、下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是（）。A、标准法将银行全部业务划分为8个业务条线B、采用基本指标法时，操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值乘以15C、任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险

19、的概率较高【参考答案】：A【解析】：标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等9个业务条线。33、下列不属于常见的清算模式的是（）。A、实时全额清算B、大额资金转账系统C、小额实时清算【参考答案】：C【解析】：常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。34、个人贷款业务，按照在与银行合作时履行的职责不同对外部合作机构进行分类，不包括（）。A、担保类合作方B、公信类合作方C、审批类合作方【参考答案】：C【出处】:2014年下半年个人贷款真题【解析】外部合作机构是指为银行个人贷款

20、业务提供担保、中介服务、专业咨询或其他合作关系的业务第三方。按照合作机构在与银行授信合作中所履行的职责不同和对授信资产可能造成的影响程度可分为以下三类：（1）担保类合作方；（2）公信类合作方；（3）中介服务类合作方。35、下列贷款中，贷款期限上限最低的是（）。A、国家助学贷款B、二手车消费贷款C、自用车消费贷款【参考答案】：B【出处】:2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】国家助学贷款上限为10年；一般商业性助学贷款上限为8年；二手车或商用车消费贷款上限为3年；自用车消费贷款上限为5年。36、一般适用于期限在1年以内(含1年)的个人贷款的还款方式是（）。A、等比累进还款法B、等额本息还

21、款法C、到期一次还本付息法【参考答案】：C【解析】：本题考查到期一次还本付息法。一般适用于期限在1年以内(含1年)的个人贷款的还款方式是到期一次还本付息法。37、借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。A、流动资金B、固定资产C、现金【参考答案】：C【解析】：借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。这里现金是央行发行的处于流通中的人民币，包含纸币与硬币，它只是货币的一部分，而货币就是资金。38、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。A、努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系B、保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理C、声誉危机管理规划给商业

22、银行创造了增加值【参考答案】：A【解析】：努力建设学习型组织是声誉风险管理的组成部分。39、吴女士希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万元，20年后需要积累和准备40万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为8%，吴女士总共需要为未来的支出准备的资金量是（）万元。A、30000B、14438C、12458【参考答案】：B【解析】：考虑货币的时间价值，不能把3个目标简单相加得到300万元。正确的方法是，将吴女士的3个理财目标分别折为现值后，再将折现值相加。购房：200万元复利现值系数（n=8，r=8%）=2000540=108（万元）；教育：60万元复利现值系数（

23、n=10，r=8%）=600463=2778（万元）；退休：40万元复利现值系数（n=20，r=8%）400215=86（万元）；目标现值总计=108+2778+86=14438（万元）。若吴女士目前已有40、下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是（）。A、风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡B、商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益C、商业银行是仅仅经营货币的金融机构【参考答案】：C【解析】：答案为D。风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段。这是一种重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企

24、业。41、下列选项中，不属于民法体系的法律是（）。A、合同法B、婚姻法C、公司法【参考答案】：C【解析】：1986年，我国制定颁布了民法通则，确立了我国民法的基本原则和基本制度。我国还制定颁布了一系列民事部门法，如合同法、担保法、婚姻法、继承法、著作权法、专利法、商标法、侵权责任法、物权法等，共同构成了我国的民法体系。42、下列符合商业银行内部控制原则的是（）。A、商业银行全体员工参与内部控制B、行长可以不受内部控制的约束C、新业务和结构可以暂时不纳入内部控制范畴【参考答案】：A【出处】:2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】我国商业银行内部控制指引规定，商业银行内部控制应遵循以下基本

25、原则：（1）全面性。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。（2）重要性。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。（3）制衡性。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。（4）适应性。内部控制应当与企业经营规模43、国内最初的汽车贷款业务是作为促进国内汽车市场发展、支持国内汽车产业的金融手段而出现的，最早出现于（）年。A、1993B、1997C、1998【参考答案】：A【解析】：本题考查个人汽车贷款的发展历程。国内最初的汽车贷款业务是作为促进国内汽车市场发展、支持国内汽车产业的

26、金融手段而出现的，最早出现于1993年。44、审贷分离指银行业金融机构将_与_作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。（）A、贷款审批；贷款发放B、贷款受理；贷款发放C、贷款受理；贷款管理【参考答案】：A【解析】：审贷分离指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。审贷分离的要义是贷款审批通过不等于放款。45、以下属于财务评价基本报表的是（）。A、流动资金估算表B、总成本费用估算表C、借款还本付息表【参考答案】：C【解析】：解析：常识题46、（）对操作风险的管理情况负直接责任。A、董事会

27、B、业务部门C、监事会【参考答案】：B【解析】：业务部门对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专人负责操作风险管理。根据商业银行操作风险管理体系的要求，建立本部门持续有效的操作风险识别、评估、控制/缓释、监测及报告程序。47、（）是银行根据监管机构许可，自己收集损失数据，估算操作风险下的预期损失，再通过转换从而得到操作风险资本要求的一种方法。A、标准法B、损失分布法C、内部衡量法【参考答案】：C【解析】：内部衡量法是高级计量法的一种。内部衡量法的最大特点在于银行可以使用自身的损失数据来计算资本，按照不问的损失类型对风险敞口指标进一步细化，能完整的描绘出银行业务风险的全貌。故选D。48、陈先生正

28、在考虑一投资项目，该项目的初始投资为1500元，投资收益率为10%，每年的收入和支出如表6-1所示，该项目的净现值为（）元。表6-1投资项目每年的现金收入和现金支出A、-1.98B、-22.98C、22.98【参考答案】：B49、某金融产品的收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为（）。A、15%B、17%C、10%【参考答案】：B【出处】:2014年下半年风险管理真题【解析】预期收益率0.820%0.110%17%。50、下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是（）。2013年6月真题A、限制民事行为能力人可以进

29、行与其年龄相符、智力相适应的民事活动B、其他民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意C、不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人【参考答案】：C【解析】：D项，民法通则对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况作了分类。不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。51、中长期资金市场又称为（）。A、初级市场B、资本市场C、次级市场【参考答案】：B【解析】：资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。资本市场也称为中长期资金市场。52、下列不是

30、现货期权的是（）。2013年11月真题A、股指期权B、股指期货期权C、外汇期权【参考答案】：B【解析】：按基础资产的性质划分，金融期权可以分为现货期权和期货期权。现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等；期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权及股指期货期权等。53、净现值法中，较难确定的是（）。A、利率B、贴现率C、回报率【参考答案】：B【解析】：贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重要因素，但贴现率的确定较为困难。另外，未来各期净现金也较难准确预测，因而，净现值法虽从

31、经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用。54、申请个人经营贷款，借款人需提供一定的担保措施，担保措施通常不包括（）方式。A、信用B、抵押C、质押【参考答案】：A【出处】:2014年下半年个人贷款真题【解析】申请个人经营贷款，借款人需提供一定的担保措施，担保措施包括抵押、质押和保证三种方式。55、以下不属于商业银行战略风险主要来源的是（）。2015年10月真题A、商业银行签署的合同缺乏执行力B、商业银行缺乏实现发展目标的资源C、商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施【参考答案】：A【解析】：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略

32、决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来源于四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程中的质量难以保证。56、下列有关商业银行经济资本的描述，错误的是（）。A、经济资本是银行实际已经拥有的资本B、用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失C、经济资本的概念是随着风险管理技术的演进和银行风险环境的恶化逐步形成的【参考答案】：A【出处】:2015年上半年法律法规与综合能力真题【解析】经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。57、

33、下列有关商业银行业务管理规定的说法中，不正确的是（）。A、商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账B、商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督C、商业银行可以在法定的会计账册外另立会计账册【参考答案】：C【解析】：D项，商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及银监会的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度，不得在法定的会计账册外另立会计账册。58、个人经营贷款的贷款受理人应要求个人经营贷款申请人填写借款申请书，以（）形式提出个人贷款申请，并按银行要求提交相关申请材料。A、书面B、邮件C、短信【参考答案】：A【解析】：个人经营贷款的贷款受理人应要求个人经营贷款申请人填

34、写借款申请书，以书面形式提出个人贷款申请，并按银行要求提交相关申请材料。对于有共同申请人的，应同时要求共同申请人提交有关申请材料。59、下列关于各类贷款的主要特征的说法，错误的是（）。A、借款人净现金流减少，属于关注类贷款的特征B、借款人处于停产状态，属于可疑类贷款的特征C、借款人已经资不抵债，属于次级类贷款的特征【参考答案】：C【解析】：可疑类贷款是指借款人无力偿还贷款本息，即使执行担保，也会造成重大损失的贷款。借款人已经资不抵债，属于可疑类(而不是次级类)贷款的特征。故选D。60、某企业的货币资金150万元，交易性金融资产30万元，应收票据50万元，存货30万元，预付账款10万元，待摊费用

35、10万元，持有至到期长期投资50万元，无形资产100万元，流动负债为100万元，则速动比率为（）。2009年10月真题A、2.3B、1.8C、4.3【参考答案】：B【解析】：题中，速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用=150+30+50-30-10-10=180（万元），速动比率=速动资产/流动负债100%=180/100=1.8。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在（）上下功夫。A、核心产品B、基础产品C、附加产品【参考答案】：C【出处】:2014年下半年公司信贷真题【解析】为了使本行的公司信贷产品有别于其

36、他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在扩展产品上下功夫，扩展产品又叫作附加产品。2、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为平坦，则下列四种策略中，最适合理性投资者的是（）。A、卖出永久债券B、买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券C、买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券【参考答案】：C【解析】：当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。3、（）是现代商业银行控制操作风险的基石。A、健全的内部控制体系B、完善的公司治理结构C、信息系统一【参考答案】：B【解析】：完善的公司治理结构是现代商

37、业银行控制操作风险的基石。4、商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供（）。A、业务引导和办理B、理财投资咨询顾问意见、销售理财计划C、业务咨询服务【参考答案】：B【出处】:2013年下半年个人理财真题【解析】商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。5、在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是（）。A、保证人的关联方B、保证人的保证意愿C、保证人的贷款规模【参考答案】：B【出处】:2013年上半年风险管理真题【解析】商业银行对保

38、证担保应重点关注以下事项：保证人的资格；保证人的财务实力；保证人的保证意愿；保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；。保证的法律责任。6、下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是（）。2013年11月真题A、银行承兑汇票B、3年期国债C、回购协议【参考答案】：B【解析】：货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所。一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。根据市场中投资工具的不同，货币市场可分为同业拆借市场、票据贴现市场、可转让大额定期存单市场和回购市场等子市场。C项属于资本市场工具。7、权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级

39、。这表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A、声誉风险B、信用风险C、法律风险【参考答案】：B【出处】:2014年下半年风险管理真题【解析】企业评级反映信用风险。8、下列关于保本类理财产品的说法中错误的是（）。A、投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构B、不存在本金损失风险C、保本基金可以在保本期间开放申购【参考答案】：B【解析】：C项，根据证券投资基金销售管理办法第四十四条规定，基金宣传材料中推介保本基金的，应当充分揭示保本基金的风险，说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，保本基金在极端情况下仍然存在本金损失

40、的风险。9、投资者必须在证券交易所设立账户，才能买卖的国债是（）。A、凭证式国债B、实物式国债C、记账式国债【参考答案】：C【解析】：记账式国债以记账形式记录债权。通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖，必须在证券交易所设立账户。10、金融犯罪的主体是（）。2014年6月真题A、只能是自然人B、可以是自然人，也可以是单位C、只能是单位【参考答案】：B【解析】：金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。自然人作为金融犯罪主体，有的是一般主体，有的是特殊主体。例如，违法向关系人发放贷款罪就是特殊主体，必须是银行或者其他金融机构的工作人员。单位作为金融犯罪的主体

41、，也有一般主体和特殊主体两种，特殊主体为银行或者其他金融机构。11、保险公司核保时应对投保产品的适合性、投保信息、签名等情况进行复核，（）不属于不得承保的情况。A、发现产品不适合B、客户无投保意愿C、签名模糊【参考答案】：C【解析】：保险公司核保时应对投保产品的适合性、投保信息、签名等情况进行复核，发现产品不适合、信息不真实、客户无投保意愿等问题不得承保。12、在下列哪种情况下，要约可以撤销?（）A、撤销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人B、要约人以其他形式明示要约不可撤销C、受要约人有理由认为要约是不可撤销的，并已经为履行合同作了准备工作【参考答案】：A【解析】：合同法第十九条

42、规定，要约不得撤销的情形包括：要约人确定了承诺期限或者以其他形式明示要约不可撤销；受要约人有理由认为要约是不可撤销的，并已经为履行合同作了准备工作。13、银行业从业人员职业操守的规定，银行业从业人员对暂时无法满足或明显不合理的客户要求，应当（）。A、耐心说明情况取得理解和谅解B、全力满足C、向上级汇报由上级设法解决【参考答案】：A【解析】：银行业从业人员职业操守中“礼貌服务，原则规定对客户提出的合理要求尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求，应当耐心说明情况取得理解和谅解。14、下列不属于市场风险计量方法的是（）。A、外汇敞口分析B、压力测试C、最小二乘法【参考答案】：C【解析】：市场风险

43、的计量方法有缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值法、敏感性分析与情景分析、压力测试。15、商业银行管理战略包括（）和实现路径两方面内容。A、战略目标B、长期目标C、短期目标【参考答案】：A【解析】：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。16、把银行理财产品分为开放式产品和封闭式产品是按（）划分的。A、交易类型B、产品风险C、投资标的【参考答案】：A【解析】：银行理财产品按交易类型可分为两类：开放式产品和封闭式产品；银行理财产品按期次性可分为两类：期次类和滚动发行；按照投资标的，理财产品主要可分为以下几类：货币型理财产品、债券型理财产品、股票类理财产品、组合投资类理财产品、结构

44、性理财产品、QDII基金挂钩类理财产品、另类理财产品和其他理财产品。17、如果一家银行采用标准法计量信用风险，且对零售业务采用组合管理，假设其对某居民提供了人民币50万元的房产抵押贷款，则该笔业务的信用风险暴露为人民币（）万元。A、175B、375C、75【参考答案】：A【解析】：标准法中，根据债务人的外部评级结果分别确定权重，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予75%和35%的权重。题中，该居民有房产抵押，因此应给予35%的权重，即信用风险暴露为5035%=175(万元)。故选A。18、扩张性财政政策对经济的影响是（）。A、缓和了经济萧条但增加了政府的债务B、加剧了通货膨胀但减轻了政府债

45、务C、缓和了通货膨胀但增加了政府债务【参考答案】：A【解析】：扩张性财政政策可以增加政府支出和减少税收，增加总需求，提高国民收入，缓和萧条。同时，政府支出增加、税收减少会导致政府收入不足因此也会增加政府债务。19、存放同业属于商业银行的（）。A、代理业务B、负债业务C、资产业务【参考答案】：C【出处】:2015年上半年法律法规与综合能力真题【解析】本题考查商业银行的业务。由于存放同业的存款属于活期存款性质，可以随时支用，因此存放同业属于商业银行的现金资产的一部分。20、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良

46、贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。A、0.25B、0.82C、0.3【参考答案】：B【解析】：本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。我们可以根据公式不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6+2+3)=0.82。三、判断题（共20题，每题1分）1、贷款分类方法主要是针对企业债务人和担保人的，不适用于金融机构债务人。（）【参考答案】：错误【解析】：当一家金融机构出现问题，需要对其重组时，潜在投资者首先需要了解其（包括银行）净值，此时也要用到贷款分类

47、的理念、标准和方法。2、法律文化的严谨性在于法律教人们透过社会现象看问题本质。（）【参考答案】：错误【解析】：法律文化的科学性在于法律教人们透过社会现象看问题本质。3、操作风险若管理得当，也能给商业银行带来盈利。（）【参考答案】：错误【解析】：与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。4、理财师确定客户的理财目标后需征询客户的期望目标。（）【参考答案】：错误【解析】：首先理财师应确保了解客户的基本信息、财务状况、可以运用的财务资源，并且通过交流和沟通，了解客户的风险偏好、投资需求和

48、目标等主观判断信息。在确定客户的理财目标前，先征询客户的期望目标。5、短期政府债券市场就是通常所谓的国库券市场。（）【参考答案】：正确【解析】：短期政府债券市场是以发行和流通短期政府债券所形成的市场，通常将其称为国库券市场。6、商业银行个人理财业务的发展可以优化商业银行业务结构、增加商业银行业务收入、吸引个人优质客户资源，从而提升商业银行竞争力。（）【参考答案】：正确【解析】：随着利率市场化和金融脱媒的不断推进，商业银行的存贷利率差不断缩小，传统的依赖存贷息差的盈利模式面临越来越严峻的挑战，商业银行业务转型迫在眉睫。因此商业银行急需通过对资本消耗较小的中间业务来提高其核心竞争力。7、事业单位法人不以营利为目的，一般不参与商品生产和经营活动，也不取得收益。（）【参考答案】：错误【解析】：事业单位法人不以营利为目的，一般不参与商品生产和经营活动，有时也能取得一定收益，但该收益只能用于目的事业，且属于辅助性质。8、商业银行的代理业务中，代理政策性银行业务目前主要是