十一月中旬银行从业资格考试公司信贷训练卷（含答案及解析）

1、十一月中旬银行从业资格考试公司信贷训练卷（含答案及解析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、2009年，PRS集团发布了年度风险评估指南(PRG)，其中某国的得分为86分，则该国的国家风险（）。A、非常高，无法投资B、中等C、非常低【参考答案】：C【解析】：【正确答案】：DPRS国别风险评估方法下的一国得分若在050分之间，则代表风险非常高；若在85100分则代表风险非常低。故选D。2、下面关于国民经济划分方式的说法，不正确的是（）。A、按产业划分为第一产业、第二产业、第三产业等B、按生产要素的密集程度不同，可划分为劳动密集型产业、资本(资金)密集型产业、技术(知识)密集型产业等C、按产

2、生的历史时期不同，可划分为物质生产部门、网络部门以及知识、服务生产部门【参考答案】：C【解析】：解析：依据产业功能可将第一产业和第二产业合并为物质生产部门，将第三产业分为网络部门和知识、服务生产部门。故D分类错误。3、商业银行不可接受的财产质押为（）A、出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权C、租用的财产【参考答案】：C【解析】：商业银行不可接受的财产质押包括：所有权、使用权不明或有争议的财产；法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；国家机关的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价

3、值的财产；租用的财产；其他依法不得质押的其他财产。4、在银行内部资源分析中，（）分析主要涉及内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。A、人力资源B、物质支持C、资讯资源【参考答案】：C【解析】：没有试题解析5、关于贷款损失准备金的计提原则，下列说法正确的是（）。A、根据审慎性原则，要及时将预计到的贷款损失如实地反映在账簿中B、根据充足性原则，商业银行应保持与当天贷款的内在损失绝对相等的准备金C、在贷款损失实现过程中，银行应在一开始提足损失准备金，并保持此水平【参考答案】：A【解析】：B项根据及时性原则，银行应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时就计提贷款

4、损失准备金；C项根据充足性原则，商业银行应随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金，并非要求商行所保持的准备金水平都与其当天贷款的内在损失绝对相等。只要商业银行能够定期对贷款的内在损失评估，并根据内在损失程度的变化定期调整其准备金水平即可；D项由于贷款损失的实现是一个渐进的过程，商业银行应在这一过程中，按照及时性和充足性原则，针对不同期间对贷款内在损失的估价，提足准备金，并非一开始提取绝对数额，在整个过程不再变化。6、只能通过（）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。A、基本存款账户B、临时存款账户C、专用存款账户【参考答案】：A【解析】：现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为基本存

5、款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。7、风险预警程序不包括（）。A、信用信息的收集和传递B、风险处置C、信用卡查询【参考答案】：C【解析】：【正确答案】：D风险预警程序中包括：(1)信用信息的收集和传递；(2)风险分析；(3)风险处置；(4)事后评价。信用卡查询不属于风险预警程序。故选D。8、银团贷款属于（）类营销渠道。A、自营营销B、合作营销C、网点营销【参考答案】：B【解析】：银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同

6、一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。9、三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是（）。A、借款人的营业执照B、担保人的开户情况C、企业批准证书、公司章程【参考答案】：C【出处】2014年上半年公司信贷真题【解析】客户档案主要包括：借款企业及担保企业的“三证”复印件。借款企业及担保企业的信用评级资料。借款企业及担保企业的开户情况。借款企业及担保企业的验资报告。借款企业及担保企业近三年的主要财务报表，上市公司、“三资”企业需提供经审计的年报。企业法人、财务负责人的身份证或护照复印件。反映该企业经营、资信（“三资”企业还应提交企业批准证书、公司章程等）及历次贷款情10、某企业某年实现净利润1500

7、万元，利息支出500万元，所得税支出500万元，该企业利息保障倍数是（）。2010年5月真题A、5倍B、3倍C、2倍【参考答案】：A【解析】：利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用以衡量客户偿付负债利息能力。其计算公式为:利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用=（净利润+所得税支出+利息费用）/利息费用=（1500+500+500）/500=5。11、财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正式起诉。A、7B、15C、30【参考答案】：B【解析】：财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决

8、前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施15天内正式起诉。12、因债务人（包括借款人和保证人）不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式是（）。A、重组B、清收C、以资抵债【参考答案】：C【解析】：以资抵债是指因债务人（包括借款人和保证人）不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订以资抵债协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。它是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。13、在价格领导模型中，贷款利率不包括（）A、优惠利率B、长期贷款

9、借款人支付的期限风险溢价C、小额贷款借款人支付的沟通成本溢价【参考答案】：C【解析】：在价格领导模型中，贷款利率通常包括：优惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期贷款借款人支付的期限风险溢价。14、对于银行和企业，决定资产价值的主要是（）。A、资产账面价值B、当前的市场价格C、资产历史成本【参考答案】：B【解析】：对于银行和企业，决定资产价值的主要是-3前的市场价格。历史成本不能决定资产价值，也不能及时、准确地反映资产价值的变化。15、借款企业信用额度是指银行授予某个借款企业的（）。A、单笔授信额度B、所有授信额度总和C、某段时期授信额度【参考答案】：B【解析】：一段时期内，良好的客户通常会有

10、一笔以上的银行贷款，来对应其不同需求，此时企业可能多次向银行借款，从而存在多个单笔授信额度，此时银行对该企业的信用额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和。16、红色预警法重视的是（）。A、定量分析与风险分析B、定量分析与定性分析相结合C、警兆指标循环波动特征的分析【参考答案】：B【解析】：红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。其流程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；其次进行不同时期的对比分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。17、采用“脱钩”方式转贷的，每次展期最长不超过（）。A、3个月B、1年C、2年【参考答案】：C【解析】：凡采用“脱钩”方式转贷

11、的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次展期最长不超过2年，且展期后国内转贷协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额不得低于同期国外贷款协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额；展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日。18、对于季节性融资，如果某公司在银行有多笔贷款，且贷款可以展期，银行一定要确保其不被用于（）。A、长期投资B、投机投资C、其他投资【参考答案】：A【解析】：如果公司在银行有多笔贷款，且贷款是可以展期的，此时银行一定要确保季节性融资不被用于长期投资，比如营运资金投资。这样做的目的是为了保证银行发放的短期贷款只用于

12、公司的短期投资，从而确保银行能够按时收回所发放的贷款。19、下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是（）。A、还款来源分散B、偿付来源与借款合同上的还款来源不一致C、贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关【参考答案】：A【解析】：银行可通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，确定偿还来源渠道，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是否存在风险，即：贷款用途与借款人原定计划不同；偿付来源与合同上还款来源不一致；贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关。20、以下不属于挪用贷款的一般情况的是（）。A、用贷款进行项目投资B、用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营C、借款企业

13、挪用流动资金用于财政性开支【参考答案】：A【解析】：挪用贷款的情况一般包括：用贷款进行股本权益性投资；用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；套取贷款相互借贷牟取非法收入；借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。21、（），贷款可分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款、信用贷款。A、按贷款偿还方式划分B、按贷款担保方式划分C、按贷款用途划分【参考答案】：B【解析】：按贷款担保方式划分，贷款可分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款、信用贷款。22、风险预警程序不包括（）。A、信用信息的收集和传递B、风险处

14、置C、信用卡查询【参考答案】：C【出处】2013年上半年公司信贷真题【解析】风险预警程序中包括：信用信息的收集和传递；风险分析；风险处置；事后评价。23、评估客户未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节是（）。A、行业分析B、财务报表分析C、借款人资产变现性【参考答案】：B【解析】：银行评估客户未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节是对客户财务报表的分析。分析的重点是借款人的偿债能力、所占用的现金流量、资产流动性以及借款人除本银行之外获得其他资金的能力。24、药品属于（）行业。A、周期性B、非周期性C、以上皆错【参考答案】：B【解析】：非周期性行业通常不受或者受到经济周期的影响很

15、小。非周期性行业通常生产出的产品和服务为必需品，比如药品。但并不是所有生产必需品的行业都是非周期性的，它们中的大多数还是会不同程度地受到经济周期的影响。25、我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款（）。A、偿还的可能性B、担保程度C、损失程度【参考答案】：A【解析】：【正确答案】：A我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款偿还的可能性。在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力几乎是唯一重要的因素。故选A。26、以下导致企业流动资产增加的因素不包括（）。A、季节性销售增长B、资产效率下降C、债务重构【参考答案】：C【解析】：解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、

16、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少27、银行市场定位是将信贷产品在（）确定一个恰当的位置。A、产品质量上B、客户心目中C、经营者心目中【参考答案】：B【解析】：没有试题解析28、计算贷款损失的普通准备金时，不可以采用的计提基数是（）。A、正常类贷款余额B、全部贷款扣除关注类贷款余额C、全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额【参考答案】：B【解析】：普通准备金的计提基数有三种：选择以全部贷款余额作基数；为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数；选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为

17、基数。故本题选C。29、下列关于档案管理，说法错误的是（）。A、信贷档案实行集中统一管理的原则B、中长期贷款档案的管理，在结清后原则上需再保管10年C、信贷档案采取分段管理，专人负责，按时交接，定期检查的管理模式【参考答案】：B【解析】：贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第2年起计算。其中：5年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年;20年期，一般适用于中、长期贷款，结清后原则上再保管20年;永久，经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存。30、反映某区域信贷风险在银行系统内所处位置的内部指标是（）A、利息实收率B、增量存贷比率C、信贷资产相对不良率【参考

18、答案】：C【解析】：信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。指标越高，区域风险越高。31、当（）时，银行吸收存款会增加。A、存贷款利率上升B、物价下降C、收入下降【参考答案】：A【解析】：当存贷款利率上升时，存款收益会增加，因而客户愿将更多存款放入银行，银行存款增加。一般来说，存款利率下降、物价下降、收入下降都将导致存款减少。32、借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的（）。A、30%B、50%C、60%【参考答案】：B【解析】：除国务院规定外，有限责

19、任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。33、实务操作中，建议采用（）方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。A、多次检查B、突击检查C、约见检查【参考答案】：B【解析】：在实务操作中，建议信贷业务人员采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研的成果与其他渠道获取的信息有效地结合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。故选C。34、以下关于贷款担保的说法错误的是（）。A、贷款担保可分为人的担保和财产担保两种B、财产担保又分为动产和权利财产担保两类C、担保的形式有多种一笔贷款可以有几种担保【参考答案

20、】：B【解析】：解析：财产担保又分为不动产、动产和权利财产担保。35、盈亏平衡分析是通过（）分析项目成本与收益平衡关系的一种方法。A、销售收入总额与产品销售总成本相等的点B、利润总额最大化点C、边际利润最大化点【参考答案】：A【解析】：盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益平衡关系的一种方法，在盈亏平衡点，企业销售收入总额与产品销售总成本（含销售税金）相等，企业处于不盈不亏状态。36、下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。A、借款人经济效益B、借款人规模C、不良贷款比率【参考答案】：C【解析】：反映借款人与银行关系的项目包括：借款人在银行开户的情况；在银行长短期

21、贷款余额，以往借款的还款付息情况（不良贷款比率和收息率）、信用等级、授信限额及额度占用情况；在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益等等。37、保证期间是指（）主张权利的期限。A、保证人向借款人B、债权人向保证人C、债权人向债务人【参考答案】：B【解析】：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，从权利人的实体权利发生之时开始计算是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。38、某公司的部分财务状况如下表（一年按365天计算）：则两年的应收账款周转天数分别为_，应收账款的变动导致该公司的贷款需求_。（）2010年5月真题A、48.7天、68.1天，增大B、48.7天、68.1天

22、，减少C、29.2天、46.5天，增大【参考答案】：C【解析】：第一年应收账款周转天数=1602000365=29.2（天）；第二年应收账款周转天数=2802200365=46.5（天），第二年应收账款的周转天数比第一年延长了，这就意味着公司必须从其他渠道获得现金以满足运营中对这部分现金的需求，从而公司的贷款需求增大。39、商业银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷款发放的（）的要求。A、适宜相容B、资本金足额C、进度放款【参考答案】：B【解析】：银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。这符合银

23、行贷款发放的资本金足额原则。40、银行营销组织的主要职能不包括（）。A、组织设计B、组织运行C、会计核算【参考答案】：C【解析】：银行营销组织是银行从事营销管理活动的载体，包括对营销组织结构和营销组织行为的分析和研究，其主要职能包括：组织设计；人员配备；组织运行。41、信贷授权可以采用多种书面形式，其中（）比较规范、正式，也较为常用。A、规章制度B、岗位职责C、授权书【参考答案】：C【解析】：信贷授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。42、下列不属于流动资金估算方法的是（）。A、比例系数法B、趋势分析法C、分项详细估算法【参考答案】

24、：B【解析】：流动资金估计一般不采用趋势分析法，该法常用于企业财务报表分析。43、我国贷款风险分类的核心标准是（）。A、借款人的信用水平B、贷款偿还的可能性C、担保人的担保情况【参考答案】：B【解析】：我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款偿还的可能性，主要受借款人还款能力和还款意愿的影响其中还款能力占主导地位。44、下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是（）。A、自营贷款期限最长一般不得超过l0年超过l0年应当报监管部门备案B、不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前。向银行申请贷款展期是否展期由监管部门决定C、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限：中期贷款展期期限累计不得

25、超过原贷款期限的一半：长期贷款展期期限累计不得超过3年【参考答案】：B【解析】：解析：不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。45、向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（）。诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。A、9个月B、2年C、5年【参考答案】：B【解析】：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年。诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务，但债务人自愿履行债务的，不受诉讼时效的限制。46、经济周期对一个行业的影响程度与（）有关。A、行业生命周期B、行业与经济周期的关联性C、行业壁垒【参考答案】：B【解析】：由

26、于各个行业的特点不同，各个行业与经济周期的关联性不同，经济周期风险对各个行业的影响程度也有所不同。47、银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由（）以上的银团贷款成员共同提议召开。A、1/5B、1/3C、1/2【参考答案】：B【解析】：我国银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由三分之一以上的银团贷款成员共同提议召开。故选C。48、（）是借款人自主支付方式下的重要环节。A、贷款申请B、事后核查C、贷款分析【参考答案】：B【解析】：事后核查是借款人自主支付方式下重要的环节。由于贷款人在放款前并未像贷款

27、人受托支付方式下详细审查贷款资金用途，因此，贷款人应加强对贷款资金用途的后续跟踪核查。49、借款人的固定资产贷款项目处于停缓状态，这样的贷款属于（）。A、正常类B、关注类C、可疑类【参考答案】：C【解析】：没有试题解析50、财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正式起诉。A、7B、15C、30【参考答案】：B【解析】：财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施15天内正式起诉。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、当某项目的累计净现值大于

28、零时，其内部收益率（）。A、可能等于设定折现率B、一定等于零C、定大于设定折现率【参考答案】：C【出处】2014年上半年公司信贷真题【解析】净现值法是将未来所有现金流量贴现为现在的价值，与项目的初始投资支出进行比较，所得差值为累计净现值。内部收益率是指项目实施后预期未来税后净现值流量的现值与初始投资相等的贴现率，即使项目的净现值等于零的贴现率。因此当方案的累计净现值大于零时，其内部收益率必然要大于使项目的净现值等于零时而设定的折现率。2、下列关于信贷授权中转授权的说法，不正确的是（）。A、受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授B、贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制C、

29、审批人员报上级批准，秉持审慎原则可越权审批贷款【参考答案】：C【解析】：审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。3、2009年，PRS集团发布了年度风险评估指南（PRG），其中某国的得分为86分，则该国的国家风险（）。A、非常高，无法投资B、中等C、非常低【参考答案】：C【解析】：在PRS集团的计算方法中，国家综合风险（CRR）=0.5（PR+FR+ER），其中PR为政治风险评级，FR为财务风险评级，ER为经济风险评级。分值为100，风险最低；分值为0，风险最高。分值在050分之间，代表风险非常高；分值在85100分之间，代表风险非常低。此题中得分为86分，属于风险非常低的。4

30、、具有较强竞争力产品的特点不包括（）。A、性能先进B、性价比高C、无品牌优势【参考答案】：C【解析】：一般来说，那些性能先进、质量稳定、性价比高和具有明显品牌优势的产品市场竞争力较强。5、关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，错误的是（）。A、两者的信贷审查标准不同B、贷款意向书表明该文件为要约邀请C、贷款承诺基本不具备法律效力【参考答案】：C【解析】：D项贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。6、关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是（）。A、要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款

31、B、利用政府和主管机关向债务人施加压力C、强制执行债务人资产【参考答案】：C【解析】：常规清收需要注意以下几点：其一，要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力；其二，利用政府和主管机关向债务人施加压力；其三，要从债务人今后发展需要银行支持的角度。引导债务人自愿还款；其四，要将依法收贷作为常规清收的后盾。7、根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自（）oA、流动资金贷款B、发行长期债券C、发行新股票【参考答案】：A【解析】：根据真实票据理论，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行新的股票以及长期债券等。流动资金贷款属于短期资源，不应是企业长期投资的资金来源。故

32、本题应选A。8、信贷资金的第一重支付是指（）。A、信贷资金首先由银行支付给使用者B、经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中C、使用者将贷款本金和利息归还给银行【参考答案】：A【解析】：B项是指第二重支付；C项是指第一重归流；D项是指第二重归流。9、客户经理制是一种（）的业务组织架构。A、以产品为导向B、以方便银行为目标C、以市场和客户为中心【参考答案】：C【解析】：客户经理制是现代商业银行在开拓业务经营中建立的以客户为中心，集推销金融产品、传递市场信息、拓展管理客户于一体，为客户提供全方位服务的一种金融服务方式。推行客户经理制势必打破传统的以产品为导向的组织形

33、式，向以市场和客户为中心的业务组织管理架构转变。10、银行营销组织的主要职能不包括（）。A、组织设计B、组织运行C、会计核算【参考答案】：C【解析】：略。11、特别准备金的计提比例（）。A、确定一个固定比例B、确定计提比例的上限或下限C、由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定【参考答案】：C【解析】：专项准备金的计提比例：由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定。普通准备金的计提比例：一般确定一个固定比例，或者确定计提比例的上限或下限。对于没有内部风险计算体系的银行，监管当局往往规定一个参考比例。特别准备金的计提比例：由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定。故选

34、D。12、第二重归流是指（）。A、银行支付信贷资金给使用者B、信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中C、使用者将贷款本金和利息归还给银行【参考答案】：C【解析】：信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。第一重支付指银行支付信贷资金给使用者；第二重支付指使用者用于购买原料和支付生产费用，投人再生产。第一重归流指信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中；第二重归流指使用者将贷款本金和利息归还给银行。13、下列关于抵押物处理错误的表述是（）。A、抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户B、抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行转户，必须在到期才能一并清偿所

35、担债权C、借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保【参考答案】：B【解析】：抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出书面申请，并经银行同意后予以办理。经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。14、各国破产法都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为（）所独创。A、中国B、英国C、法国【参考答案】：A【解析】：各国破产法虽都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为中国所独创。15、下列关于不良贷款的处置方式，说法不正确的是（）

36、。A、对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行可尝试通过强制手段进行现金清收B、以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式C、对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销【参考答案】：A【解析】：对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。三、判断题（共20题，每题1分）1、根据贷款通则的相关规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过12个月。【参考答案】：错误【出处】2014年上半年公司信贷真题【解析】根据贷款通则的相关规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月。2、对于借贷关系清楚的案件，债

37、权银行也可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。（）【参考答案】：正确3、银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。（）【参考答案】：错误【解析】：银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择。4、在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。（）【参考答案】：正确5、公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。（）【参考答案】：错误【解析】：公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了平衡融资结构，其原因可能是由于快速发展，公司需要将原来的部分短期融资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融

38、资结构。因此说其面临经营危机是不准确的。6、贷款原则上可以用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。【参考答案】：错误7、信贷资产的流动性越高，区域风险越小。（）【参考答案】：错误【解析】：流动性过高或过低都可能意味着区域风险的上升。过高的流动性可能意味着资金利用效率不足，信贷经营处于低效率中；而过低的流动性意味着资金周转不畅或出现信贷资金固化。8、抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金可由抵押人自由支配。（）【参考答案】：错误【解析】：抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金(包括保险金和损害赔偿金)应存入商业银行指定的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理。9、因提前还款而产生的费用应由借款人与银行共同承担。（）【参考答案】：错误【解析】：因为提前还款属于借款人违约，所以因提前还款而产生的费用应由借款人负担。10、银行可以对自营贷款或特定贷款在计息之外收取某些费用。（）【参考答案】：错误【解析】：根据我国贷款通则的规定，银