会计电算化实验3基本业务操作

1、会计电算化实验 基于用友ERP-U8 V10.1版1 用友ERP-U8V 10.1软件简介 2 系统初始化目 录3 基本业务操作4 期末业务及报表处理3 基本业务操作 开 篇3.13.2“”根据业务范围和应用对象的不同，用友U8软件系统，划分为财务链、供应链、生产制造、人力资源、决策支持、集团财务、企业门户、行业插件等系列产品，由40多个子系统构成。本章将系统学习用友U8V10.1软件财务链模块的基本操作及各模块间的相互联系。3.33.4 开 篇3.13.23.1.1知识要点 总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有的核算最终在总账中体现。该模块既可以独立运行，也可以与其他产品模块协同运行，

2、其主要功能如图3.1.1所示。3.33.4 开 篇3.13.23.1.1知识要点 总账处理主要是围绕记账凭证进行的，会计凭证是登记账簿的依据，会计凭证处理的及时性和正确性是总账处理的基础。在实行计算机处理总账后，电子账簿的准确与完整完全依赖于凭证，因此必须保证凭证输入的准确。会计凭证处理的主要功能有会计凭证的录入、修改、审核、出纳签字、记账、查询和汇总等。在进行凭证处理之前，还须根据企业业务特点进行选项的个性化配置，如制单控制、赤字控制、受控科目控制、权限控制等。出纳管理也是用友U8总账系统的一个重要的子模块，其主要功能包括查询和打印现金日记账、银行存款日记账和资金日报表；登记和管理支票登记簿

3、；输入银行对账单，进行银行对账，输出余额调节表等。3.33.4 开 篇3.13.23.1.2应用实例 任务3.1.2.1设置总账控制参数操作员001(王志刚)登录111 账套企业应用平台，登录日期：2019年12月31。【操作资料】设置总账控制参数如表3.1.1所示。3.33.4 开 篇3.13.23.1.2应用实例 【操作提示】 在企业应用平台，执行“业务工作” “财务会计” “总账” “设置” “选项”命令，进入“选项”窗口。 选择“凭证”选项卡标签，点击【编辑】按钮，按表3.1.1资料勾选相应选项，完毕点击【确定】按钮，如图3.1.2所示。3.33.4 开 篇3.13.23.1.2应用实

4、例 3.33.4图3.1.2总账控制参数表 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4任务3.1.2.2凭证录入(1)填制银行存款收款凭证。12月2日，重庆恒星钢材有限公司通过企业网上银行转来金额1 003.50元，系结清用电子银行承兑汇票采购钢板的余款。借：银行存款中国农业银行 1003.5 贷：其他应收款重庆钢材有限公司 1003.5 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4【操作资料】(2)填制银行存款付款凭证。12月1日，签发一张支票，从中国农业银行提取现金2 500元备用。借： 库存现金 2 500 贷：银行存款中国农业银行 2 500 开 篇3.13.23.1.2

5、应用实例 3.33.4(3)填制现金收款凭证。12月7日，采购员李强出差回来，报销差旅费1 550元，差旅费余款退回现金450元。借：库存现金 450 贷：其他应收款李强 450 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4(4)填制库存现金付款凭证。12月5日，采购员李强到济南出差，报销差旅费2 000元，以现金付讫。借：管理费用差旅费 2 000 贷：库存现金 2 000 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4(5)填制转账凭证。12月7日，采购员李强出差回来，报销差旅费1 550元，差旅费余款退回现金450元。借：管理费用差旅费 1 550 贷：其他应收款李强 1 55

6、0 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4【操作提示】(1)填制银行存款收款凭证。 在企业应用平台，选择“业务工作” “财务会计” “总账” “凭证” “填制凭证”，进入“填制凭证”窗口 在“填制凭证”窗口，单击【增加】按钮，选择凭证类别：“银行收款凭证”、制单日期：“2019.12.02”、附单据数、输入摘要：“收回材料余款”，科目名称“银行存款/中国农业银行”、借方金额“1 003.50”，按回车键后，系统自动将摘要带入到下一行，输入科目名称“其他应收款/重庆恒星钢材有限公司”、贷方金额“1 003.50”。填制银行收款凭证如图3.1.3所示。 开 篇3.13.23.1.2应用

7、实例 3.33.4图3.1.3 填制银行收款凭证 开 篇3.13.2“” 凭证中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。新增分录完成后，按回车键，系统将摘要自动复制到下一分录行。会计科目名称也可直接录入科目编码或输入科目助记码，科目编码必须是末级的科目编码。3.33.4 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4(2)填制银行存款付款凭证。 在“填制凭证”窗口，单击【增加】按钮，选择凭证类型“银行付款凭证”,输入制单日期“2019.12.01”。输入摘要“提取备用金”、科目名称“库存现金”、借方金额“2 500.00”，按回车键后，

8、系统自动将摘要带入到下一行，输入科目名称“银行存款/中国农业银行”、贷方金额“2 500.00”。 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4图3.1.4 填制银行付款凭证 开 篇3.13.2“” 选项设置为自动编号时，计算机自动按月、按类别连续进行编号。选项设置序时控制时，凭证日期应大于或等于系统启用日期，但不能超过计算机系统日期。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。选择工具栏上【作废/恢复】按钮，凭证左上角会出现“作废”红字签章，表示该凭证已作废，该凭证数据将不登到相关账簿中。若要恢复作废凭证，只需再次点击【作废/恢复】按钮即可。3.33.4 开 篇3.13.23.1.2

9、应用实例 3.33.4(3)填制现金收款凭证。 在“填制凭证”窗口，单击【增加】按钮，根据操作资料分别选择或输入“凭证字”“制单日期”“附单据数”“摘要”，输入摘要“收回多余差旅费”、科目名称“库存现金”、借方金额“450.00”，按回车键后，系统自动将摘要带入到下一行，输入科目名称“其他应收款/李强”、贷方金额“450.00”。 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4图3.1.5 填制现金收款凭证 开 篇3.13.2“”判别收、付、转凭证的方法：当“库存现金”或“银行存款”科目在借方时，该凭证为收款凭证；当“库存现金”或“银行存款”科目在贷方时，该凭证为付款凭证；当借方和贷方均无

10、库存现金或银行存款时，该凭证为转账凭证；当借方和贷方均有库存现金或银行存款时，该凭证为付款凭证。3.33.4知识链接 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4(4)填制库存现金付款凭证。 在“填制凭证”窗口，单击【增加】按钮，根据操作资料分别选择或输入“凭证字”“制单日期”输入摘要“预支差旅费”、科目名称“管理费用/差旅费”、借方金额“2 000.00”，按回车键后，系统自动将摘要带入到下一行，输入科目名称“库存现金”、贷方金额“2 000.00”。 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4图3.1.6 填制现金付款凭证 开 篇3.13.2“” 借贷方金额不能为“零”，但可

11、以是红字，红字以“”号表示若当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按【=】键即可。如果凭证的金额录错了方向，直接按空格键即能改变余额方向。 选择某工具上【整理凭证】按钮，系统将弹出已作废的凭证，选择要真正删除凭证的，点击【确定】按钮，系统将从凭证数据库中删除选定凭证，并对剩余凭证的凭证号重新编排，以消除断号。3.33.4知识链接 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4(5)填制转账凭证。 在“填制凭证”窗口，单击【增加】按钮，根据操作资料分别选择或输入“凭证字”“制单日期”“附单据数”输入摘要“报销差旅费”、科目名称“管理费用/差旅费”、借方金额“1 550.00”；

12、按回车键后，系统自动将摘要带入到下一行，输入科目名称“其他应收款/李强”、贷方金额“1 550.00”如图3.1.7所示。 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4图3.1.7 填制转账凭证 开 篇3.13.2“” 工具栏上常用按钮的功能：【余额】可查询当前科目+辅助项+自定义项的最新余额。【插分】可在当前分录前插入一条分录。【删分】删除光标当前项分录。【流量】查询当前科目的现金流量明细。【备查】查询当前科目的备查资料。【查找和替换】在当前凭证的摘要、科目或金额列查找内容或进行替换。3.33.4知识链接 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4任务3.1.2.3凭证审核、出

13、纳签字与凭证记账【操作资料】重新注册登录111账套，登录日期：2019年12月31日”。(1)操作员002，审核以上所有凭证。(2)操作员003，对相应凭证出纳签字。(3)操作员002，对已审凭证记账。 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4【操作提示】(1) 审核以上所有凭证。 操作员002重注册登录111账套企业应用平台，依次点击“业务工作”“财务会计”“总账”“凭证”“审核凭证”，系统弹出“凭证审核”条件设置窗口，点击【确定】按钮，屏幕显示凭证审核列表，如图3.1.8所示。 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4在“凭证审核列表”中双击需审核的凭证，屏幕弹出需审核

14、的凭证窗口，确认凭证无误后点击工具栏上的【审核】按钮，或点击【批处理】【成批审核凭证】完成对所有凭证审核，如图3.1.9所示。 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4图3.1.9成批审核凭证 开 篇3.13.2“” 审核人必须具有审核权。凭证一经审核、签字，不能修改、删除，只有取消审核、签字后才可修改或删除。在审核凭证功能中还可以对有错凭证进行“标错”处理。审核人和制单人不能为同一人。一般单位凭证是先打印集中审核，在这种情况下可以成批审核凭证并记账。对于其他系统(如固定资产、应收应付等)传来的凭证也需进行审核。3.33.4知识链接 开 篇3.13.23.1.2应用实例 3.33.4

15、(2)操作员003对所有凭证出纳签字。操作员003重新登录企业应用平台，在企业应用平台，依次点击“业务工作”“财务会计”“总账”“凭证”“出纳签字”，系统弹出“出纳签字”条件设置窗口，点击【确定】按钮，屏幕显示出纳签字列表。 在“出纳签字列表”中双击需签字的凭证，屏幕弹出需签字的凭证窗口，确认凭证无误后点击工具栏上的【签字】按钮，或点击【批处理】【成批出纳签字】完成对所有凭证的出纳签字。 开 篇3.13.2“” 出纳签字不是凭证记账的必要条件，如果控制参数不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”选项，则可以不执行出纳签字功能。 凭证一经签字就不能修改、删除，只有取消签字后才能对凭证修改或删除。 只有涉及“库存现金”“银行存款”科目的凭证才需要进行出纳签字。3