相互保险经营介绍(2016年)课件

1、相互保险经营介绍 2016.04相互保险基本知识1、相互保险定义2、相互保险特征（与股份制差异）3、2014年相互保险发展情况保监会对相互保险相关规定报告目录2相互保险定义相互保险：相互保险是指，具有同质风险保障需求的单位或个人，通过订立合同成为会员，并缴纳保费形成互助基金，由该基金对合同约定的事故发生所造成的损失承担赔偿责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的保险活动。相互保险组织：相互保险组织是指，在平等自愿、民主管理的基础上，由全体会员持有并以互助合作方式为会员提供保险服务的组织，包括一般相互保险组织，专业性、区域性相互保险组织等组织形

2、式。相互保险特征（与股份制保险的差异）股份制保险公司和相互保险公司的区别区别项目股份保险相互保险所有制股东所有会员（保单持有人）所有适用法律适用内容基本相同，只在具体内容上有所区别组织形式管理人管理人管理人所有者股份持有人保单持有人顾客保单持有人内部治理结构内部治理结构分为股东大会、董亊会和总经理为代表的高级管理团队三个层次内部治理结构分为成员大会（成员代表大会）、董亊会和管理团队三个层次激励问题经营者可以享受年终奖、有条件的股票奖励、股票期权等与公司经营业绩联系紧密的奖励措施无法进行股票奖励、股票期权奖励等。创建资金来源创建人通过发行股票，募集资金启动资金为公司负债而非资本，需偿还并付息，不

3、过与普通债务不同，其利息必须在填补公司承保业务损失后才能支付；偿还也必须待全部创立费用和经营费用摊销并扣除保险准备金后才能进行。经营过程中融资形式股本融资、来自利润的自我融资、债权融资、投资兑现融资来自利润的自我融资、债权融资、投资兑现融资盈余分配盈余分配顺序是保单持有人、提取公积金、股东盈余分配顺序是借入资金、公积金和保险基金准备金、公司成员相互保险特征（与股份制保险的差异）股份制公司属于“资合性”组织，最高权力机构是股东大会，按股份多少进行表决。相互保险属于“人合性”组织，最高权力机构是会员大会，一般实行一人一票的表决方式，会员可以平等参与公司管理。组织治理不同（会员管理）相互保险基本知识

4、相互保险公司经营管理1、设立2、董（理）事、监事、高级管理人员3、会员4、组织机构5、业务规则6、监督管理7、开业条件8、开业需申报材料报告目录7设立一般相互保险组织，应当具备以下条件设立 （一）具有符合本办法规定的主要发起会员和一般发起会员。其中，主要发起会员负责筹集初始运营资金，一般发起会员承诺在组织成立后参保成为会员，一般发起会员数不低于500个。（二）有不低于1亿元人民币的初始运营资金；（三）有符合法律、法规及本办法规定的章程；（四）有具备任职所需专业知识和业务工作经验的董（理）事、监事和高级管理人员；（五）有健全的组织机构和管理制度；（六）有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设

5、施；（七）中国保监会规定的其他条件。根据2015年1月，中国保监会发布的相互保险组织监管试行办法核心规定：初始运营资金设立 初始运营资金由主要发起会员负责筹集，可以来自他人捐赠或借款，必须以实缴货币资金形式注入。在弥补开办费之前，相互保险组织不得偿还初始运营资金。初始运营资金为债权的，在盈余公积与未分配利润之和达到初始运营资金数额后，经会员（代表）大会表决通过，并报保险监督管理机构批准，可以分期偿还初始运营资金本金和利息。当偿付能力不足时，应停止偿还初始运营资金本息。其他形式的初始运营资金偿付和回报方式由相互保险组织章程另行规定。设立程序相互保险组织的设立程序，适用中国保监会关于保险公司设立的

6、一般规定。一般相互保险组织董（理）事、监事和高级管理人员任职资格管理按照中华人民共和国保险法和中国保监会有关规定执行。董（理）事、监事、高级管理人员根据保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定： 第五条 保险机构董事、监事和高级管理人员，应当在任职前取得中国保监会核准的任职资格。 第六条 保险机构董事、监事和高级管理人员应当遵守法律、行政法规和中国保监会的有关规定，遵守保险公司章程。第七条 保险机构董事、监事和高级管理人员应当具有诚实信用的品行、良好的合规经营意识和履行职务必需的经营管理能力。第八条 保险机构董事、监事和高级管理人员应当通过中国保监会认可的保险法规及相关知识测试。第九条

7、 保险公司董事长应当具有金融工作5年以上或者经济工作10年以上工作经历。保险公司董事和监事应当具有5年以上与其履行职责相适应的工作经历。第十条 保险公司董事会秘书应当具有大学本科以上学历以及5年以上与其履行职责相适应的工作经历。第十一条 保险公司总经理、副总经理和总经理助理应当具有下列条件：（一）大学本科以上学历或者学士以上学位；（二）从事金融工作8年以上或者经济工作10年以上；保险公司总经理除具有前款规定条件外，还应当具有下列任职经历之一：（一）担任保险公司分公司总经理以上职务高级管理人员5年以上；（二）担任保险公司部门负责人5年以上；（三）担任金融监管机构相当管理职务5年以上；（四）其它足

8、以证明其具有拟任职务所需知识、能力、经验的职业资历。相互保险组织会员是指承认并遵守相互保险组织章程并向其投保的单位或个人。会员 第十五条相互保险组织会员享有下列权利：（一）参加会员（代表）大会，并享有表决权、选举权、被选举权和参与该组织民主管理的权利；（二）按照章程规定和会员（代表）大会决议分享盈余的权利；（三）按照合同约定享受该组织提供的保险及相关服务的权利；（四）对该组织工作的批评建议权及监督权；（五）查阅组织章程、会员（代表）大会记录、董（理）事会决议、监事会决议、财务会计报告和会计账簿的权利；（六）章程规定的其他权利。第十六条相互保险组织会员应履行以下义务：（一）遵守组织章程；（二）执

9、行会员（代表）大会和董（理）事会的决议；（三）按照保险合同约定缴纳保费，并以所缴纳保费为限对该组织承担责任，章程另有规定的除外；（四）不得滥用会员权利损害相互保险组织或者其他会员的利益；（五）章程规定的其他义务。第十七条主要发起会员的权利、义务可由相互保险组织章程规定。第十八条有下列情形之一的，会员资格自动终止：（一）保险合同终止；（二）章程规定事由发生。公司章程组织机构 相互保险组织章程应当包括下列事项：（一）名称和住所；（二）宗旨、业务范围和经营地域；（三）发起会员与一般会员资格及其权利、义务；（四）组织机构及其产生办法、职权、任期和议事规则；（五）初始运营资金的筹集方式、使用条件以及偿付

10、办法；（六）财务管理制度和盈余分配办法；（七）发生重大保险事故导致偿付困难时的风险控制机制；（八）章程的修改程序；（九）解散事由和清算办法；（十）应当由章程规定的其他事项。业务规则 第二十五条相互保险组织的业务范围由保险监督管理机构依法核定。第二十六条相互保险组织应当按照章程规定，加强内部管理，建立完善的内部控制制度。第二十七条相互保险组织应根据保障会员利益原则，按照企业会计准则和中国保监会有关规定评估保险责任准备金。第二十八条相互保险组织的保险条款和保险费率，适用中国保监会有关保险条款、保险费率的规定。第二十九条相互保险组织的资金应实行全托管制度。相互保险组织应在保证资金安全性的前提下，按照

11、中国保监会有关规定进行资金运用。第三十条相互保险组织应审慎经营，严格进行风险管理，依据实际情况进行再保险分保业务，并建立重大风险事故的应对预案。第三十一条相互保险组织参照保险公司缴纳保险保障基金，具体缴纳方式和标准由中国保监会另行规定。第三十二条相互保险组织应当按照企业会计准则进行会计核算，并建立符合相互制经营特色的财务管理制度。第三十三条相互保险组织应当建立适合相互保险组织经营特点的信息披露制度，保障会员作为保险消费者和相互保险组织所有者的合法权益，使用通俗易懂的语言定期向会员披露产品信息、财务信息、治理信息、风险管理状况信息、偿付能力信息、重大关联交易信息及重大事项信息。第三十四条相互保险

12、组织应当建立健全监督审计制度。监督审计情况应当向会员（代表）大会报告。一般相互保险组织应当聘请外部审计机构进行年度审计。高管人员离任的，应当进行离任审计。开业条件筹建工作完成后，符合下列条件的，申请人可以向中国保监会提出开业申请：（一）股东（主要发起会员）符合法律、行政法规和中国保监会的有关规定；（二）有符合保险法和公司法规定的章程；（三）注册资本最低限额为人民币2亿元（一般相互组织不低于1亿元初始运营资金），且必须为实缴货币资本；（四）有符合中国保监会规定任职资格条件的董事、监事和高级管理人员；（五）有健全的组织机构；（六）建立了完善的业务、财务、合规、风险控制、资产管理、反洗钱等制度；（七

13、）有具体的业务发展计划和按照资产负债匹配等原则制定的中长期资产配置计划；（八）具有合法的营业场所，安全、消防设施符合要求，营业场所、办公设备等与业务发展规划相适应，信息化建设符合中国保监会要求；（九）法律、行政法规和中国保监会规定的其他条件。开业材料申报申请人提出开业申请，应当提交下列材料一式三份：（一）开业申请书；（二）创立大会决议；（三）公司章程；（四）股东（主要发起会员）名称及其出资情况，资信良好的验资机构出具的验资证明，资本金入账原始凭证复印件；（五）中国保监会规定股东（主要发起会员）应当提交的有关材料；（六）拟任该公司董事（ 7至13名董事，其中董事长1人，独立董事至少2人。董事会成员中应当有财务和法律方面的专业人士；独立董事担任董事会审计委员会委员的，应当具备五年以上财务或者法律工作经验）、监事（成立监事会的，监事不得少于3人，其中监事长1人，职工代表的比例不得低于三分之一）、高级管理人员（其中总经理1人，具体人数未明确规定，需有董事会秘书、