财务报销流程-2017.07.2.0版本

1、财务报销制度财务部2017-04-30 TOC o 1-5 h z 总则 P1预支流程 P2日常办公费用、仓库部门费用报销流程图 P3货物订购货款、运费支出流程图 P4生产维修/ 装修支出流程图 P5报销条件 P6报销分类叙述 P7-P9报销时间、统计规范附则 P10 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为, 倡导一切以辅助生产为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、 生产维修 / 装修支出、运费支出、货物订购货款支出及后勤管理支出等, 以下分别说明报销相关的预支流程及各项支出具体报销流程。本制度适用公司全体员工

2、A.预支流程:报销流程.日常办公费用、仓库部门费用报销办公用品报销仓库费用报销人事填写费用仓库填写费用报销单报销单交至财务处，财务审核单据签字经理审核签字有预支J出纳根 无预支，出纳按据金额多退少补 照实际金额支付财务记账.货物订购货款、运费支出货浏订购货款物流费/运费/提货费货浏订购货款物流费/运费/提货费采购填写报销申请单，附上合同,物流单交至财务处，财 务审楂单据签字经理审核签字有预支，出纳根 施金额多退少补无预支有预支，出纳根 施金额多退少补无预支m出纳技 照实际金额支付， 拍照给上海支付财务记账.生产维修/装修支出生产建修/装修支出牛东升埴写报销申请单交至财务处，财 务审核单据签字有

3、预支，出纳根无预支，出纳根据金额多退少补据实际金额支付财务记账一、报销条件：报销人必须取得相应的合法票据, 不允许白条报账填写报销单应注意: 根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由，附上相应的入库单和采购申请单。按规定的审批程序报批。费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单-须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单-财务部门复核-总经理审批-到出纳处报销。二、报销分类办公费、低值易耗品等报销制度及流程管理规定: 为了合理控制费用支出, 此类费用由公司行政部统一管理，集中购置, 并指定专人负责。报销程

4、序：报销人先填写费用报销单（ 附出入库单） ， 按日常办公费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。货物订购货款、运费支出报销制度及流程管理规定: 为了合理规范此类支出, 此类费用由公司采购部统一管理，按需求购置，并指定专人负责。报销条件及程序：采购部门先指定与供货商之间的供货合同，双方就价格，数量以及产品质量，交货时间，付款方式达成一致。双方签字盖章方可做为采购申请依据。再填写费用报销单（附合同），按货物订购货款、运费支出报销程序报批，审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。C、生产维修/

5、装修支出管理规定: 为了合理规范此类支出, 此类费用由公司设备部统一管理，按需求购置，并指定专人负责。报销条件及程序：此类支出比较频繁，要严格控制，缩小支出范围，减少不必要支出，所有支出必须有经理签字，设备部验收，登记。 此类支出由设备部主管填写费用报销单（附入库单），按生产维修/ 装修支出报销程序报批，审批后的报销单及原始凭证单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。D、专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括软件及固定资产购置、广告宣传活动费及其他专项费用等。填写购置申请：按公司相关规定填写采购申请单并报批。报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。结账报销：（

6、1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；（ 2）按货物订购货款支出规定审批程序审批；（ 3）财务部根据审批后的报销单以转账形式付款；（ 4）若需提前借款，应按借款规定办理预支手续，并在5 个工作日内办理报销手续。其他专项支出报销制度及流程费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（公司员工活动费用、培训费、办公室装修及其他专项费用）支出。费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告，经总经理签署审批。财务报销流程）审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。） 签订合同：

7、由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司经理审核，合同应注明付款方式等）。（3）付款流程：由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；审批程序：主管部门经理审核签字财务复核-总经理审批；财务部根据审批后的报销单金额付款；若需提前借款，应按借款规定办理预支手续，并在5个工作日内办理报销手续。E、出差费用报销流程各类员工出差前需填写出差申请单，详细列明出差事由、出差地点、出差往返时间等信息，经部门负责人和公司总经理签字同意后方可执行。出差可自行垫付，回来报销，也可先预支，预支程序：填写费用申请单，简述出差内容，估计出差费用，经经理审批之后，出纳出钱

8、，财务记账。出差归来按照实际花销多退少补（费用发票抬头正确，金额无差异）1差旅费费用标准:职务交通工具住宿标准餐费标准交通费用总经理飞机实报实销早餐:10元实报实销经理动车/火车票 180元/天中餐:15元市内公交实报部门主管动车/火车票 180元/天晚餐:15元实销，出租车15元以内凭票报销业务动车/火车票 180元/天(1)全额报销自公司至出差目的地的往返车、以及地区间长途交通费用，原则为除总经理出发不得乘坐飞机，特殊情况须在乘机前经公司总经理批准，否则不予报销；动车仅限二等座，超标部分不予报销；乘火车300公里以上，可报销硬卧铺车票；(2)住宿费每日180元以内方可报销，餐费每日元35元以内方可报销特殊情况须附详细说明，经财务部门和总经理审核批准(3)员工出差期间如发生业务招待费，须经公司总经理同意，并且事后在费用凭据上签字，具体报销原则参照业务招待费相关要求执行。(4)出差时以对方公司接待安排餐饮住宿及及交通者不予报销。(5)另公司给予出差人员每日 50元补助，以工资形式发放。3、报销流程：填写费用报销单一部门负责人签字-财务部门签字-总经理签字一财务部(出纳)支付。三、 报销时间的具体规定第十九条 为了协调公司业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安 排如下：.财务报销：公司财务部上班时间均可报