外贸企业出口退税申报系统操作演示-浙江省国家税务局课件

1、外贸企业出口退税申报系统操作流程教学演示外贸企业出口退税申报系统13.1版的安装光盘发布-执行光盘上的安装文件：外贸退税申报V13.1.X_SETUP.exe，出现如下画面：杭州市国家税务局进出口处外贸企业出口退税申报系统13.1版的安装 点击“下一步”按钮，显示：杭州市国家税务局进出口处杭州市国家税务局进出口处点击“下一步”按钮，显示： 外贸企业出口退税申报系统13.1版的安装系统默认安装文件夹： “C：出口退税管理系统外贸企业出口退税申报系统13.1版” 特别注意：安装目录不能含有空格，特别注意不要安装到”program files”以及”my document”等目录下。 如果要更改安装

2、文件夹，点击“浏览”按钮。 杭州市国家税务局进出口处外贸企业出口退税申报系统13.1版的安装 杭州市国家税务局进出口处外贸企业出口退税申报系统13.1版的安装点击“下一步”按钮，显示：杭州市国家税务局进出口处外贸企业出口退税申报系统的卸载出口退税申报系统的卸载删除需通过“控制面板”来操作，如下图所示：杭州市国家税务局进出口处外贸企业出口退税申报系统的卸载选择要卸载的申报系统，如“外贸企业出口退税申报系统13.1版”，选种之后会出现“更改/删除”按钮，点击“更改/删除”按钮出现下图：杭州市国家税务局进出口处杭州市国家税务局进出口处杭州市国家税务局进出口处外贸企业出口退税申报系统的卸载点击“确定”

3、后，弹出“修改”、“修复”、“删除”三个选项框。卸载申报系统请点击“删除”选项，按“下一步”键则会完全删除，如下图所示：点击“下一步”按钮，系统自动卸载组件。杭州市国家税务局进出口处系统主要功能模块退税正式申报查询本次退税申报数据查询已使用设备及免税出口申报数据生成退（免）税申报数据打印单证申报数据生成单证申报数据打印出口合同备案申请表生成出口合同备案申请表数据打印补报合同备案出口申请表生成补报合同备案出口申请表数据打印其他申报报表杭州市国家税务局进出口处系统主要功能模块审核反馈处理接收税务机关反馈信息读入税务机关反馈信息查询税务机关反馈信息确认实际退税数据已申报出口明细数据查询已申报进货明细

4、数据查询已申报使用设备数据查询已申报免税出口数据查询撤销已使用设备及免税申报数据已认可出口明细数据查询已认可进货明细数据查询撤消单证已申报数据杭州市国家税务局进出口处系统主要功能模块 年终清算申报读入清算反馈信息查询清算反馈信息年终清算快报清算表数据采集生成清算申报数据杭州市国家税务局进出口处系统主要功能模块 系统维护代码维护系统配置系统初始化数据优化系统数据备份系统数据备份导入系统一般信息查询系统重入系统管理员接口杭州市国家税务局进出口处系统初始环境的设置系统登陆显示如下图所示，输入本次申报所属期之后点击“确定”按钮。杭州市国家税务局进出口处系统初始环境的设置 设置企业信息选择 “系统维护系

5、统配置设置与修改”如下图所示：杭州市国家税务局进出口处系统初始环境的设置设置企业信息进行企业信息的设置，如下图所示，点击“修改”按钮，进行修改，企业按真实情况如实填写相应信息，确认无误后点击“保存”按钮，如要放弃修改，点击“放弃”。修改完成后，按“退出”按钮，系统要求重新进入，点击“是”，重新进入系统。注意：只有在系统重入后更改才能生效。杭州市国家税务局进出口处系统初始环境的设置系统参数设置与修改选择“系统维护系统参数设置与修改”进行系统参数的设置操作：“系统备份路径”：系统备份时，数据存放的路径。建议熟练用户或熟悉Windows操作的用户才可自定义修改。“网络数据文件路径”：提供网络操作功能

6、，较为复杂，建议用户不要自行更改，如有需要请您与本系统当地指定维护代理商联系。“换汇成本”：设置换汇成本的合理上限和合理下限。“屏幕提示”：设置在操作过程中，是否要求系统显示关键业务的帮助信息，对于熟练用户来说可以不显示。“响铃设置”：设置在录入数据的过程中，是否进行响铃帮助。杭州市国家税务局进出口处系统初始环境的设置系统参数设置与修改杭州市国家税务局进出口处系统初始环境的设置系统口令设置与修改选择“系统口令设置与修改”进行系统口令设置，如下图所示。在此功能模块中，用户（管理员身份）可以进行增加新用户、修改各用户的口令及删除等设置。如果以非管理员身份进入，则只能修改本人的口令。杭州市国家税务局

7、进出口处修改口令只能通过该按钮进行修改。系统初始环境的设置系统初始化选择“系统维护”菜单中的“系统初始化”命令，系统会弹出初始化窗口，如下图所示，在编辑框中输入“YES”之后点击确定开始初始化，初始化后要做系统重入。“初始化”将清空数据库（代码库和系统配置库除外）中所有的申报数据，该操作仅限于系统安装或第一次正式使用前执行此项操作。杭州市国家税务局进出口处基础数据采集数据录入遵守的主要规则有：同一张出口凭证（出口报关单）的出口明细必须使用同一关联号；进货明细必须与出口明细对应，相对应的必须使用同一关联号；同一关联号下，属同一商品代码的进货明细与出口明细数量、计量单位必须相同；同一张进货凭证不能

8、在同一次全部申报的，对其未申报部分可开具分批单作为下次申报的进货凭证同一关联号下的明细记录必须是同一次申报；不得分月或分次申报；（因此同一张出口凭证只能同一次申报）同一关联号下，录入的申报月份不得早于任何一条出口记录的出口日期；如出口商品属同时退增值税、消费税的，同一笔进货明细需按税种录为两条进货记录分别计算退税；对委托加工加工费、税务机关为小规模纳税人代开增值税专用发票为进货凭证等有特殊录入规则。虽然单票对应法对同一关联号下允许多票对应，但考虑到各种操作难度问题，提倡采用一票对一票的方式，并尽可能做到进货凭证不结余，减少开具分批单工作量。杭州市国家税务局进出口处基础数据采集进货明细申报数据录

9、入主要录入出口企业申报出口退税所需的增值税专用发票、小规模纳税人提供的普通发票（国家规定允许退税的十二种产品）、出口货物专用缴款书退运补税证明等凭证，其中增值税发票信息可通过“金税工程”系统提供的数据读入。2003年8月1日起（以开票日期为准）取得的用于办理出口退税的增值税防伪税控系统开具的增值税专用发票抵扣联，必须自该专用发票开具之日起90日内到主管征税机关认证，未经过认证或认证未通过的一律不予办理出口退税。同一申报年月多次申报时只需更改批次即可。选择“基础数据采集进货明细申报数据录入”，点击“增加”按钮，按进货凭证录入进货明细申报数据。数据录入保存完毕后，点击“审核认可”按钮，为申报数据做

10、上审核认可标识“R”。杭州市国家税务局进出口处基础数据采集退税进货明细录入杭州市国家税务局进出口处基础数据采集出口明细申报数据录入主要录入与出口环节相关的数据如：货物出口报关单（出口退税专用联）、出口发票、外汇核销单、代理出口证明等等。使用关联号时应注意，进货与出口的匹配关系。选择“基础数据采集出口明细申报数据录入”，点击“增加”按钮，按照相关出口凭证录入出口申报数据。数据录入保存完毕后，点击“审核认可”按钮，为申报数据做上审核认可标识“R”。注意：出口明细中的金额应录入FOB价，既离岸价。离岸价=到岸价-运费-保费杭州市国家税务局进出口处基础数据采集出口明细申报数据录入杭州市国家税务局进出口

11、处基础数据采集已使用设备退税申报数据录入企业如有已使用旧设备出口业务，则在已使用设备退税申报数据录入中录入相关内容杭州市国家税务局进出口处基础数据采集免税出口申报数据录入 企业所有的免税出口货物劳务业务都在此项菜单录入，根据数据项说明录入相关内容杭州市国家税务局进出口处数据加工处理进货出口数量关联检查主要是对进货数量和出口数量进行一致性检查，检查结果会列出详细的错误信息。目的是在用户录入的数据的基础上由软件自动对某些关联字段进行检查，找出错误并提醒用户改正。执行“数据加工处理进货出口数量关联检查” ，系统自动审核进货与出口是否匹配并给出错误信息，企业可根据提示信息调整数据，然后进行再检查，直到

12、无错误信息为止。 如图：杭州市国家税务局进出口处数据加工处理换汇成本检查为了方便企业准确申报，在“系统配置”中如果将“换汇成本检查”设置为“T”，系统会自动计算某种商品的换汇成本，对于超出企业设定的合理上下限或异常情况，如果是数据录入错误引起，进行调整即可。确实是实际发生的业务，可忽略。如图：杭州市国家税务局进出口处数据加工处理预申报数据一致性检查预申报数据一致性检查，主要检查录入的待申报数据与发票信息的一致性，是否超出剩余计税金额，并给予相关提示。对于一致性检查中提示的错误，用户应给予修改，直至没有错误为止。 选择“数据加工处理预申报数据一致性检查”，系统自动进行检查，检察完毕后如图：杭州市

13、国家税务局进出口处数据加工处理生成预申报数据基础数据采集完毕后，用户需要通过“生成预申报数据”软盘，将相关申报数据报送到税务机关进行预审核。选择“数据加工处理生成预申报数据”，点选“退税申报”，填入申报的最大关联号后，点击“确定”按钮。如图：杭州市国家税务局进出口处数据加工处理生成预申报数据生成软盘时，选择“本地申报，”路径可自行设定。建议设置相应的文件夹如：退税申报按（“年+月+YSB”，如2013年7月申报，则文件夹可设为201307YSB）；单证申报按（“年+月+DZ”，如2013年7月申报，则文件夹可设为201307DZ）；杭州市国家税务局进出口处数据加工处理生成预申报数据“确定“后弹

14、出确认信息对话框，如图：提示用户系统要在申报硬盘中建立此文件夹并将数据申报到硬盘中，点击“是”按钮即可。杭州市国家税务局进出口处预审反馈信息退税申报预审信息读入退税部门审核完企业的预申报数据后，会反馈给企业审核疑点表，企业需通过系统提供的“退税申报预审信息读入”将反馈信息读入到申报系统。申报系统只保留本次反馈信息，读入后当月进行调整，下次读入反馈信息后，覆盖上次的反馈信息。如图：通过“浏览”按钮选择反馈信息的存放路径。杭州市国家税务局进出口处预审反馈信息退税预审反馈信息处理反馈信息读入系统后，根据税局反馈的疑点信息，企业可通过疑点原因、疑点概述、调整方法对上述疑点进行内部调整如果是数据录入错误

15、等原因可在“数据加工处理”对原记录修改，疑点信息可通过打印功能键打印出来与系统内的原申报数据进行比较。如图：同时系统提供“反馈处理”功能可将某些有疑点的记录设置暂不申报，然后直接做下一步确认正式申报。杭州市国家税务局进出口处退税正式申报确认正式申报数据企业根据反馈疑点调整后将最终确认的数据进行正式申报，正式申报后可做申报明细的打印，如果想对正式申报后的数据进行修改必须“撤消本次申报”。如图：确认后正式申报完成。 杭州市国家税务局进出口处退税正式申报查询本次退税申报数据提供本次申报数据的查询，以及申报表打印、调整申报序号等扩展功能如下图： 包括：进货明细申报数据查询和出口明细申报数据查询进货明细

16、申报表和出口明细申报表都是通过该功能按钮进行打印。杭州市国家税务局进出口处退税正式申报退税汇总申报表系统会根据用户当期所录入的进货和出口明细数据自动生成汇总数据。点击“增加”按钮，填入“申报年月”与“申报所属期”，系统自动生成汇总表数据。如图：汇总表的打印是通过录入界面的“打印报表”功能按钮来实现的。杭州市国家税务局进出口处退税正式申报撤销本次申报若生成申报后，用户需要对申报数据进行再调整或再追加，可执行此功能，数据从申报转入待申报修改后再重新生成申报。撤消本次申报时，可以选择按物理顺序或按申报顺序将本次申报数据转回待申报。注意，关联号是大于等于要撤销记录中关联号的最大值；申报所属期是待撤销数

17、据的年月。如图所示：填入要撤销记录中的最大关联号，“9999999999”为系统允许录入的关联号的最大值。杭州市国家税务局进出口处退税正式申报生成退（免）税申报数据生成企业“退税申报数据，形成正式申报。执行此项功能后，申报数据由确认申报转为已申报状态。转为已申报的数据，可以通过（查询退税进货已申报数据）及（查询退税出口已申报数据）查询并对税务机关审核通过的数据转入已退税认可数据，对审核未通过的数据转待申报，调整后重新申报。杭州市国家税务局进出口处审核反馈处理读入税务机关反馈信息税务机关对企业申报退税的数据进行审核，对审核通过的数据生成反馈文件，反馈给企业，企业通过“读入税务机关反馈信息”读入税

18、务机关的审核结果。(注:杭州市无需操作此步骤)通过“浏览”功能按钮确定反馈信息的路径杭州市国家税务局进出口处审核反馈处理查询反馈信息对税务机关正式审核通过的数据查看浏览同时与原申报数据进行内部比较以确认需要调整的数据。包括以下查询内容：待申报进货数据查询待申报出口数据查询历史库进货数据查询历史库出口数据查询杭州市国家税务局进出口处审核反馈处理已申报出口明细数据查询企业生成正式申报软盘后，此次生成申报的退税申报出口明细将生成到此模块内。杭州市国家税务局进出口处审核反馈处理已申报出口明细数据查询如果企业想撤消此次正式申报，可以通过点击“认可申报” 按钮显示如下图对话框，选择“当前关联号转为待申报”

19、，点击“确定”按钮，则把当前关联号相关的进货、出口明细数据转到“基础数据采集”模块中。杭州市国家税务局进出口处审核反馈处理已申报出口明细数据查询如果企业要把整月的正审数据撤销，例如要撤消2013年7月份做的正式申报。首先点击“筛选”按钮，出现如下图所示，在字段含义里选择“关联号”运算关系选择“小于等于”，值里填入“2013071999注（这里的关联号是申报年月加四位项号）点击增加。点击“确定”。退出“筛选条件”窗口。杭州市国家税务局进出口处审核反馈处理已申报出口明细数据查询这样会在窗口左侧的索引窗体中显示2013年7月份所有的关联号，如下图1：点击“认可申报”按钮，显示如下图2：图1图2选择“

20、当前筛选的所有关联号转为待申报”，点击“确定”按钮，则把筛选出来的关联号及其相关的进货、出口明细数据转到“基础数据采集”模块中。杭州市国家税务局进出口处系统数据备份与导入系统数据备份系统运行一段时间后，需进行系统数据备份工作，其主要目的是为了保证系统在发生意外事件而造成数据被破坏时，数据能安全恢复；同时数据备份也是以后相关部门稽核的主要依据。杭州市国家税务局进出口处系统数据备份与导入系统数据备份备份完毕后系统会提示备份数据存放的位置并且按照电脑的系统时间做为备份文件名例如：20131010-1503代表2013年10月10日15点03分做的备份以后企业可根据备份时间的前后顺序进行恢复。系统默认

21、备份路径是：c:退税申报系统备份。注意事项：备份路径参数在“系统参数设置与修改”中设定，但不能指定在安装目录下，如需改变请参阅相关帮助信息。杭州市国家税务局进出口处系统数据备份与导入系统备份数据导入当系统出现数据丢失或损坏的时候，通过选择“系统数据导入”如下图所示，可恢复到上次备份时的数据环境，将损失降低到最小。杭州市国家税务局进出口处系统数据备份与导入系统备份数据导入选择“系统数据导入”项，其中的“选择旧系统路径”需要用户指定到具体的备份数据路径下；“修改导入文件序列”是让用户选择数据导入的方式，“导入前清空数据库”是指在导入备份数据文件前将系统所有数据清空；“不清空数据库”是指不必将系统数

22、据清空而直接将备份数据导入系统。杭州市国家税务局进出口处系统数据备份与导入系统备份数据导入第一步：系统数据备份第二步：系统数据导入，选择导入前清空系统数据库（相当于做系统初始化）第三步：选择旧系统路径，指向备份路径下的需要文件。杭州市国家税务局进出口处系统数据备份与导入系统备份数据导入第四步：最终导入，选择“导入”按钮即可(注:导入的数据与导入前数据不重复的无需清空系统数据,反之则清空)。杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例2310 该发票（XXX）重复申报2460 W 该税票（XXX）与总局税票的购货单位税号完全不符2461 该税票（XXX）与总局税票的购货单位税号部分相符2470 E

23、该税票（XXX）与总局税票的缴款单位税号不符2500 E 该发票（XXX）在总局发票信息中不存在2501 E 该发票（XXX）与总局发票购方纳税识别号完全不符2502 W 该发票数据曾被（XXX）挑过2503 该发票（XXX）与总局发票购方纳税识别号部分相符2504 E 该发票（XXX）与总局发票销方纳税识别号不符2505 E 该发票（XXX）与总局发票开票日期不符2506 E 该发票（XXX）非交叉稽核相符发票杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例2507 该发票（XXX）非交叉稽核相符发票2510 E 发票总申报计税金额（XXX）总局的（YYY）2520 E 发票总申报税额（XXX）总局

24、的（YYY）2530 E 该发票（XXX）是交叉稽核不符发票2531 该发票（XXX）在不符发票协查信息中，类别为正常2532 E 该发票（XXX）在不符发票协查信息中，类别非正常2560 E 该发票（XXX）是失控作废发票2561 该发票（XXX）在失控作废协查信息中，类别为正常2562 E 该发票（XXX）在失控作废协查信息中，类别非正常2902 W 该发票（XXX）非增值税专用发票2903 W 该税票（XXX）未申报对应的增值税专用发票2904 W 该发票（XXX）未申报对应的专用税票杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例1、该发票（XXX）重复申报，错误级别为“空”。疑点描述：申报的

25、专用发票号在以前的所属期已经申报过调整方法：属于企业使用分批申报单申报的，经核实申报的金额、税额总和不超过发票的金额、税额，可不做处理；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整2、该税票（XXX）与总局税票的购货单位税号完全不符，错误级别为“W”。疑点描述：申报的税票号在总局专用税票信息中，但总局专用税票信息中的购货单位税号与企业的纳税人识别号不同调整方法：属于企业纳税人识别号变更的，经核实可进行人工挑过；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例3、该税票（XXX）与总局税票的购货单位税号部分相符，错误级别为“空”。疑点描述：申报的税票号在总局专用税票信息中

26、，总局专用税票信息中的购货单位税号与企业的纳税人识别号不同，但总局专用税票信息中的购货单位税号与企业的纳税人识别号后9位相同（该疑点针对纳税人识别号为15位的数据进行审核处理）调整方法：属于企业纳税人识别号变更的，经核实可不做处理；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整4、该税票（XXX）与总局税票的缴款单位税号不符，错误级别为“E”。疑点描述：申报的税票号在总局专用税票信息中，但总局专用税票信息中的缴款单位税号与申报数据中的供货方纳税号不同调整方法：属于企业申报错误的，对错误数据进行调整杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例5、该发票（XXX）与总局发票购方纳税识别号完全不符，错误级别为“

27、E”。疑点描述：申报的发票号在总局发票信息中，但总局发票信息中的购货单位税号与企业的纳税人识别号不同调整方法：属于企业纳税人识别号变更的，经核实可进行人工挑过；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整6、该发票（XXX）与总局发票购方纳税识别号部分相符，错误级别为“空”。疑点描述：申报的发票号在总局发票信息中，总局发票信息中的纳税人识别号与企业的纳税人识别号不同，但发票信息中的纳税人识别号与企业的纳税人识别号后9位相同（该疑点针对纳税人识别号为15位的数据进行审核处理）调整方法：属于企业纳税人识别号变更的，经核实可不做处理；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑

28、点举例7、该发票（XXX）与总局发票销方纳税识别号不符，错误级别为“E”。疑点描述：申报的发票号在总局发票信息中，但总局发票信息中的销方纳税识别号与申报数据中的供货方纳税号不同调整方法：属于企业申报错误的，对错误数据进行调整8、该发票数据曾被（XXX）挑过，错误级别为“W”。疑点描述：申报的发票号在以前所属期已经申报过调整方法：属于企业使用分批申报单申报的，经核实可进行人工挑过；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例9、该发票（XXX）与总局发票开票日期不符，错误级别为“E”。疑点描述：申报的发票号在总局发票信息中，但总局发票信息中的开票日期与申报数据中

29、的开票日期不同调整方法：属于企业申报错误的，对错误数据进行调整10、该发票（XXX）非交叉稽核相符发票，错误级别为“E”。疑点描述：申报的发票号在认证发票信息中，但在总局交叉稽核相符发票信息中的找不到，企业的审核配置为审核交叉稽核相符发票信息，错误级别为“E”调整方法：属于交叉稽核相符发票信息尚未接收到的，可不做处理；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整（主要针对新办外贸企业以及资信程度较低的企业在审核退税的过程中需要审核交叉稽核相符发票信息）杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例11、该发票（XXX）非交叉稽核相符发票，错误级别为“空”。疑点描述：申报的发票号在认证发票信息中，但在总局交

30、叉稽核相符发票信息中的找不到，企业的审核配置为不审核交叉稽核相符发票信息，错误级别为“空”。调整方法：属于交叉稽核相符发票信息尚未接收到的，可不做处理；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整12、发票总申报计税金额（XXX）总局的（YYY），错误级别为“E”。疑点描述：企业申报的发票计税金额大于总局交叉稽核相符发票信息中的发票金额调整方法：属于企业申报错误的，对错误数据进行调整杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例13、发票总申报税额（XXX）总局的（YYY），错误级别为“E”。疑点描述：企业申报的发票税额大于总局交叉稽核相符发票信息中的发票税额调整方法：属于企业申报错误的，对错误数据进行调整14、该发票（XXX）是交叉稽核不符发票信息，错误级别为“E”。15、该发票（XXX）在不符发票协查信息中，类别为正常，错误级别为“空”。疑点描述：申报的发票号在总局不符发票信息协查结果信息中，并且协查结果类别为“0正常”调整方法：经核实，属于发票协查结果正常的，可不做处理；属于企业申报错误的，对错误数据进行调整杭州市国家税务局进出口处常见反馈疑点举例16、该发票（XXX）在不符发票协查