物业公司预算管理制度

1、XXXX编 号：XXXX-CW-01版 本：L0 生效日期：管控体系文件预算管理制度发放编号：风之大陆 版本修订记录序号修订日期修订内容修订人版本备注预算管理制度编 号：XXXX-CW-01版 本：L0生效日期：L目 确实定公司年度预算，控制其执行偏差，确保公司经营目标的完成。适用范围适用于公司年度预算编制、执行、监督管理。术语和定义全面预算：是指企业对一定期间的经营活动、投资活动、财务活动等做出的预算安排，是关于 企业在年度与工程整体周期内各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。它包括业务预算、 资本预算、筹资预算和财务预算。预算期间：年度预算期间为每年自然年度，由1月1日起，到12月31日

2、止。职责权限物业公司综合管理部：将公司领导审批后的公司年度工作计划进行分解，并下发至各部门。物业公司财务管理部：1）下达公司预算编制通知，对各部门、各工程的年度预算方案进行审核汇总、协调、平衡。2）对公司各部门、各工程预算执行情况进行监控，并进行汇总分析执行情况。3物业公司各部门、各物业服务中心1）在公司财务管理部组织下，提报本单位预算。2）根据年度预算编制月度资金计划并实施，对本单位预算执行情况进行监控。管理规定预算编制依据、周期与原那么1. 1编制依据1）上级单位及集团公司的战略规划。2）公司开展战略规划。3）公司年度工作计划。4）以前年度（特别是上一年度）财务会II实际数据。5）合同或协

3、议。6）其他有关资料（如有关政策、制度、利率、汇率等）。预算编制周期：年度编制、季度调整1）公司年度财务预算的编制时间为每年的1012月。a）每年10月10日前公司各部门、各物业服务中心向物业公司财务管理部编报年度财务预算管理制度编 号：XXXX-CW-01版 本：L0生效日期：预算草案。b）然后由物业公司财务管理部汇总平衡后，编制公司年度财务预算方案。c）并于12月31日前定稿。2）季度财务预算调整时间为每季度的最后一个月，并在最后一个月最后一天前定稿。5. 1. 3编制原那么1）坚持一致性原那么，预算方案要根据公司的中长期战略规划及年度计划进行编制，服从公司 的中长期开展目标，并符合公司总

4、体的经营方针。2）坚持积极稳健原那么，确保以收定支，加强财务风险控制。3）坚持权责对等原那么，确保切实可行，围绕经营战略实施。5. 2预算的编制与审批物业公司综合管理部将年度工作计划发布后，物业公司财务管理部下达预算编制通知，并明 确编制纲要和要求。2.2公司预算 1）每年10月10日总部各部门、各物业服务中心依据年度经营计划及往年历史数据，开始编 制本部门（或工程）下年度预算，包括收入、本钱、费用预算等，经部门（或工程）负责 人、部门（或工程）分管领导/公司经理审核后，于10月17日前提交物业公司财务管理 部。2）物业公司财务管理部收到总部各部门、各物业服务中心提交的预算后，进行审核汇编，

5、于10月25日前按组织权责手册完成报批。自10月26日公司领导开始对预算进行审核，如评议不通过，各部门（或工程）需调整后再提 交审批。最后经集团公司领导批准的下一年年度预算，要在12月31日前完成，由物业公司财务管理部 下达预算执行通知，各部门（或工程）于次年1月1日正式执行。5. 3预算的执行与调整5. 3.1预算执行期间，物业公司各部门（或工程）负责人、财务部门对预算执行进行监控。各部门（项 目）根据下达的部门（工程）年度预算编制月度资金计划，具体执行资金计划管理制度。5. 3.2物业公司财务部门对预算执行中发现的问题提出整改建议，按组织权责手册报公司领导批 准后监督执行。5. 3.3公司

6、正式下达执行的预算，一般不予调整。各预算执行单位在执行中由于市场环境、经营条 件、政策法规等发生重大变化，致使预算的编制基础不成立，或者将导致预算执行结果产生 重大偏差的，预算单位可适时合理调整预算方案。5. 3.4预算调整遵循的原那么：预算管理制度编 号：XXXX-CW-01版 本：L0生效日期：1）目标一致原那么：预算调整不能偏离公司战略目标和年度预算目标。2）效益原那么：预算调整要在经济上实现优化或效果上到达满意。3）例外管理原那么：预算调整重点是预算执行过程中出现的未预见的重要事项。5. 3.5预算调整程序参照年度预算编制、审核、批准、下达的基本程序执行。5. 4预算的监督与分析物业公司财务部门负责月度、季度、年度预算执行情况、经费收支情况和资产使用状况等进行 财务活动分析，及时了解财务状况，发现问题及时解决、报告。每年度编制年度财务分析报 告，按组织权责手册提交公司领导审批，为公司的财务决策和工作的改进提供依据。5. 5 年度预算考核评价5.1每年度末物业公司财务管理部及时向公司报告年度预算执行情况，并依据预算完成情况对预算 执行单位进行评价和考核。5.2预算评价结果可以作为