个人所得税培训材料

1、个人所所得税代代扣代缴缴系统培培训教材材一、系统统登录、初始化化安装软件件：将个个人所得得税代扣扣代缴系系统安安装盘放放入光驱驱后自动动运行该该光盘，单单击安安装按按钮；或从税税务机关关指定地地址下载载软件后后，单击击安装装按钮钮，安装装软件。启动软件件：安装完完毕，桌桌面上自自动建立立“个人人所得税税代扣代代缴系统统”的快快捷方式式，双击击该图标标，启动动软件。登录：以以系统内内置的操操作员身身份登录录本系统统。(操操作员代代码：0001；密码：12334566)扣缴义务务人设置置：录入入扣缴义义务人的的编码、扣缴义义务人名名称及税务登登记证号号。配置服务务器参数数：主要包包括服务务器设置置

2、和代理理设置两两部分。如果税税务机关关的受理理方式是是网络方方式，那那么需要要配置服服务器参参数。接接收、更更新服务务器设置置时从税税务机关关获取地地址。设置证书书：（默认认）设置运行行参数：采用默认认状态或或自行选选择。获取税务务局信息息：有两两种获取取方式，网网络下载载或介质质导入。获取的的基础信信息包括括主管税税务机关关、经济济类型等等配置信信息和扣扣缴义务务人信息息两部分分。完成初始始化设置置。下载成成功后点点“完成”按钮二、填写写扣缴义义务人信信息1、单击击主界面面上的扣缴义义务人信信息按按钮弹出出操作界界面。初初次登录录时使用用设置向向导功能能后系统统会自动动从主管管税务机机关下载

3、载扣缴义义务人信信息并在在本功能能中显示示。2、显示示录入窗窗口。在在基础信信息标签签页中，直直接在相相应栏目目中显示示扣缴义义务人的的各项基基础信息息。3、单击击确定定按钮钮，保存存扣缴义义务人数数据和设设置的证证书信息息，然后后退出本本功能窗窗口。如如果单击击取消消按钮钮，则系系统将不不保存任任何信息息直接退退出本功功能窗口口。三、报表表填写的的基本操操作基本操作作主要包包括：报报表数据据导入、修改、删除、保存、查找、打印、导出、高级设设置、关关闭。 1、导入入 本系统统对所有有报表提提供了从从外部文文件导入入报表数数据的功功能，导导入有两两种方式式，第一一种方式式为从第第三方的的软件如如

4、财务软软件导出出纳税人人信息，然然后对纳纳税人信信息根据据本系统统的要求求进行整整理后导导入到本本系统中中。第二二种方式式为使用用本系统统提供的的Exccel模模板填写写纳税人人信息，然然后将EExceel文件件导入到到本系统统中。 从第三三方软件件获取纳纳税人信信息：以导入正正常工资资薪金收收入为例例，主要要有以下下几个步步骤：第一步：从财务务软件中中将正常常工资薪薪金收入入的有关关数据直直接导出出，可以以导出为为Txtt格式或或Exccel格格式。第二步：在本系系统中导导入正常常工资薪薪金数据据，单击击工具栏栏中的“导导入”按按钮，然然后在如如下图11所示窗窗口中，选选中“从从外部数数据导

5、入入生成”选选项，然然后单击击浏览览按钮钮选择外外部文件件。第三步：确认无无误后单单击确确定按按钮。第四步：将外部部文件中中的列与与本系统统正常工工资薪金金收入明明细表要要求显示示的项目目进行对对应。第五步：单击导入按钮完完成从外外部文件件完成报报表数据据的导入入。根据EXXCELL模板准准备导入入数据：第一步： 在本本系统的的主界面面中点击击“帮助助”，第二步：在打开开的帮助助中，选选择“附附录四/Exccel模模板文件件下载”，点点击右侧侧的“正正常工资资薪金收收入”下下载Exxcell模板。第三步：打开EExceel文件件，逐行行填写相相应的信信息，您您也可以以单击EExceel工作作薄

6、中的的“填表表说明”工工作表，查查看填表表说明。第四步： 准备备好Exxcell数据后后，使用用本系统统的导入入功能将将文件导导入到系系统中。2、修改改：每张张报表在在填写了了以后，如如果要修修改纳税税人收入入信息，可可以有三三种方法法。鼠标双击击要修改改的记录录，在修修改窗口口中修改改。选中该记记录后单单击修修改按按钮，在在出现的的修改窗窗口中修修改。直接单击击要修改改的那一一栏数据据，录入入修改后后的数据据。3、删除除：如果果要删除除纳税人人收入信信息，只只要在选选中该记记录后单单击删删除按按钮。（除除了在“正正常工资资薪金收收入”和和“外籍籍人员正正常工资资薪金收收入”中中没有该该功能外

7、外，其他他报表填填写中都都有该功功能。）4、保存存：每张张报表在在数据信信息录入入过程中中，每录录入完一一条数据据系统都都会自动动保存。5、查找找：系统统针对每每张报表表分别提提供了各各种查询询条件，便便于进行行查询。 在在进入每每张报表表的填写写功能时时，系统统默认是是不显示示查找条条件的，您您需要单单击查查找按按钮才能能显示查查找条件件。 单击查找按钮，可可以按一一个单独独条件，或或是多个个组合条条件进行行查询。6、打印印、导出出：在查查找到相相应信息息后单击击打印印或导出按钮，可可以将当当前查找找到的本本明细表表中的纳纳税人收收入信息息打印或或导出。导出文文件的格格式有xxml、txtt

8、两种。7、高级级设置自定义显显示列：您可以以根据自自己不同同的要求求，设置置报表显显示时，需需要显示示哪些列列，不需需要显示示哪些列列。如下下图所示示，打“”选中中的列表表示需要要在报表表中显示示。全全部选择择和全部取取消按按钮提供供给您快快速选中中或取消消选中全全部列的的操作.编辑整列列：如果果要对某某一列的的数据一一次性进进行修改改，如修修改“其其它免税税所得”，只只需在编编辑窗口口中选择择要编辑辑的列后后输入该该列修改改后的数数值即可可，如下下图所示示。选中中“只修修改所选选行列值值”项时时，系统统只修改改选中行行的“其其它免税税所得”列列数据。整月数据据清除：可以一一次性清清除整月月的

9、报表表数据。8、关闭闭：单击击关闭闭退出出报表填填写功能能。四、报表表填写的的具体内内容1、正常常工资薪薪金收入入：单击主主界面上上的正正常工资资薪金收收入按按钮，如果当当月还没没有生成成过正常常工资薪薪金数据据，那么么系统会会询问您您是否要要使用自自动生成成工资薪薪金数据据向导，建建议单击击确定定按钮钮使用该该向导。如果当当月已生生成过正正常工资资薪金数数据，那那么在进进入本功功能后系系统自动动显示报报表数据据。单击击确定定按钮钮后，出出现报表表的填写写方法，共有三三种，您您可以根根据实际际情况进进行选择择。2、外籍籍人员正正常工资资薪金收收入：单击主主界面上上的外外籍人员员正常工工资薪金金

10、收入按钮，如果您您当月还还没有生生成过外外籍人员员正常工工资薪金金数据，那那么系统统会询问问您是否否要使用用自动导导入外籍籍人员正正常工资资薪金数数据向导导，建议议单击确定按钮使使用该向向导。如如果当月月已生成成过外籍籍人员正正常工资资薪金数数据，那那么在进进入本功功能后系系统自动动显示报报表数据据。单击击确定定按钮钮后，出出现本报报表的填填写方法法，共有三三种，您您可以根根据实际际情况进进行选择择。在本本报表中中“工资资薪金所所得总额额”和“免免税项目目”这两两个蓝色色显示的的列是比比较特殊殊的，无无论您选选择何种种方法填填写报表表，在填填写时需需要双击击该两列列后分别别填写“附附表一 外籍

11、人人员境内内外工资资薪金所所得明细细表”和和“附表表二 外外籍人员员免税收收入明细细表”。3、全年年一次性性奖金收收入：单击主主界面上上的全全年一次次性奖金金收入按钮，本报表表的填写写方法共共有二种种：单击导导入按按钮从外外部文件件导入报报表数据据。单击新新增按按钮，逐逐项录入入纳税人人全年一一次性奖奖金收入入数据，录录入完成成单击保存按钮。如果当月月没有正正常工资资薪金收收入，在在填写全全年一次次性奖金金收入报报表之前前仍需要要生成一一个零数数据的正正常工资资新金收收入报表表。4、无住住所个人人取得数数月奖金金收入：（同上上）5、补发发工资薪薪金：单击主主界面上上的补补发工资资薪金按钮，本报

12、表表的填写写方法共共有三种种：外部文件件导入数数据。单单击导导入按按钮从外外部文件件导入报报表数据据。逐条录入入纳税人人收入数数据单击击新增增按钮钮，逐项项录入纳纳税人收收入数据据，录入入完成后后单击保存按钮。同时录入入多个或或全部纳纳税人的的收入数数据。单单击本功功能主界界面上的的生成成补发工工资数据据按钮钮，选择择多个或或全部纳纳税人，设设置补发发的起始始月份，在在所属属月份补补发额栏中录录入所选选纳税人人的补发发额，单单击确确定按按钮生成成纳税人人补发工工资数据据。6、特殊殊行业全全年工资资薪金收收入：单击主主界面上上的特特殊行业业全年工工资薪金金收入按钮，填写方方法共有有二种，“导导入

13、”与与“手工工增加”。7、内退退一次性性补偿收收入：（同上上）8、解除除劳动合合同一次次性补偿偿收入：（同上上）9、股票票期权行行权收入入：（同上上）10、非非工资薪薪金收入入：（同上上）填写非工工资新金金收入报报表之前前需要先先填写正正常工资资新金收收入报表表。如果当月月没有正正常工资资薪金收收入，在在填写非非工资新新金收入入报表之之前需要要先生成成一个零零数据的的正常工工资新金金收入报报表。11、生生成申报报数据：个单项项收入填填写完毕毕，单击击主界面面上的生成申申报数据据按钮钮，系统自自动生成成扣缴个个人所得得税报告告表。进行扣缴缴申报时时，必须须生成并并报送扣扣缴个人人所得税税报告表表

14、，其其相关数数据来源源于前述述9张支支付收入入明细表表，在这这里您不不能直接接修改报报告表数数据。报报告表数数据生成成后，如如果各张张支付收收入明细细表没有有进行修修改，则则不必再再进行数数据生成成操作。 12、预预览待申申报数据据：生成扣扣缴个人人所得税税报告表表后，可可以在本本功能中中查看所所有待申申报的报报表信息息。选择“填填写报表表预预览待申申报数据据”功能能，进行查查看。单击打打印全部部报表按钮，可以将将所有待待申报报报表进行行打印。四、申报报与反馈馈1、网络络申报：单击主主界面上上的网网络申报报按钮钮，显示以以下两部部分内容容 ：总的纳税税人数、收入总总额和合合计应纳纳税额，该该部

15、分信信息在窗窗口的最最上部显显示。包括每张张报表的的详细信信息和总总的支付付收入额额、应纳纳税额、人数以以及申报报状态信信息。本本功能中中显示的的报表申申报状态态为“待待申报”。双击某一报表名称，可以查看该报表的详细信息。确认显示示的申报报文件数数据无误误后，单单击申申报发送送按钮钮将其发发送到税税务机关关进行申申报。2、网络络反馈：单击主主界面上上的网网络反馈馈按钮钮，单击下载按钮，系系统自动动从税务务机关下下载所有有申报后后尚未获获取的反反馈信息息。如果果每月申申报后就就及时使使用本功功能下载载反馈信信息，那那么在本本功能中中只显示示本申报报月的反反馈信息息。如果果每月申申报后没没有及时时

16、下载反反馈信息息，那么么在本功功能中下下载后显显示的将将是多个个月份的的申报反反馈信息息。选择择申报所所属月份份后系统统显示该该月申报报反馈信信息。五、打印印代扣代代收税款款凭证打印代扣扣代收税税款凭证证：单击主主界面上上的打打印代扣扣代收税税款凭证证按钮钮，设置查查询条件件后单击击查找找按钮钮，系统统自动查查询并显显示相关关代扣代代收税款款凭证的的信息。不设置置任何查查找条件件的情况况下，默默认显示示所有信信息。需需要作废废代扣代代收税款款凭证时时，首先先应该定定位到该该凭证，确确认显示示的凭证证确实要要作废时时则单击击作废废按钮钮进行作作废。单单击打打印按按钮后开开始打印印代扣代代收税款款

17、凭证。六、查询询统计1、查询询申报明明细：选择“查查询统计计查查询申报报明细”功功能，系统提提供了多多种查询询条件，可可以按“所所得月份份”、“姓姓名”、“证照照类型”、“证照照号码”等条件进行单独或是组合式的查询。不设置查询条件的情况下默认查询所有申报情况。2、查询询申报表表：选择“查查询统计计查查询申报报表”功功能，选选择“所所得月份份”后单单击查查询按按钮进行行查询。七、辅助助工具自查：在在主管税税务机关关要求下下，发现现纳税人人收入数数据存在在差异时时：录入自查查收入额额；以差额额数据重重新生成成扣缴个个人所得得税报告告表上传传给税务务机关，实实现申报报。 选择“辅辅助工具具自自查”功

18、功能。单单击新新增按按钮，选选择某一一支付类类型后显显示该类类型的自自查窗口口，直接接在该窗窗口的相相应栏目目中录入入纳税人人的自查查数据。八、系统统管理1、数据据备份：选择“系系统管理理数数据备份份”功能能，系统会会自动创创建一个个备份文文件，单单击确确定按按钮完成成数据备备份。2、数据据恢复：选择“系系统管理理数数据恢复复”功能能，恢复来来源共有有两种：一种是是从备份份记录，另另一种是是从备份份文件。系统默认认的来源源是“备备份记录录”。单单击选选择按按钮，系系统显示示当天所所有备份份记录。如果不不是要从从当天的的备份记记录恢复复，那么么我们要要先单击击备份份日期下拉框框选择备备份日期期，

19、然后后单击显示备备份日志志按钮钮显示所所选日期期内的所所有备份份记录。选中要要恢复的的备份记记录后单单击确确定按按钮就完完成了数数据恢复复。如果选择择恢复来来源为“备备份文件件”，则则在单击击选择择按钮钮后出现现选择窗窗口，选择备备份文件件后单击击打开开按钮钮，单击击确定定就完完成了数数据恢复复。九、常见见问题问题：录录入测试试信息后后无法删删除纳税税人基础础信息。解决办法法：应先先删除相相关纳税税人的数数据信息息方可删删除纳税税人基础础信息。具体操作作：先进进入录入入了纳税税人数据据信息的的相关报报表界面面，找到到高级设设置按钮钮，点击击整月数数据清除除，退出出界面，进进入纳税税人基础础信息界界面，查查找到需需要删除除的纳税税人，点点击删除除按钮，完完毕。问题：外外籍人编编码输入入后，外外籍人基基础信息