产业用纺织品项目工程合同管理方案

1、泓域/产业用纺织品项目工程合同管理方案产业用纺织品项目工程合同管理方案目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113501793 一、 货物采购合同的当事人 PAGEREF _Toc113501793 h 2 HYPERLINK l _Toc113501794 二、 货物采购合同的标的 PAGEREF _Toc113501794 h 2 HYPERLINK l _Toc113501795 三、 工程项目合同体系 PAGEREF _Toc113501795 h 2 HYPERLINK l _Toc113501796 四、 工程项目合同的特点 PAGEREF _Toc

2、113501796 h 6 HYPERLINK l _Toc113501797 五、 产业环境分析 PAGEREF _Toc113501797 h 7 HYPERLINK l _Toc113501798 六、 必要性分析 PAGEREF _Toc113501798 h 8 HYPERLINK l _Toc113501799 七、 项目基本情况 PAGEREF _Toc113501799 h 9 HYPERLINK l _Toc113501800 八、 投资方案 PAGEREF _Toc113501800 h 11 HYPERLINK l _Toc113501801 建设投资估算表 PAGERE

3、F _Toc113501801 h 13 HYPERLINK l _Toc113501802 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc113501802 h 14 HYPERLINK l _Toc113501803 流动资金估算表 PAGEREF _Toc113501803 h 15 HYPERLINK l _Toc113501804 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc113501804 h 17 HYPERLINK l _Toc113501805 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc113501805 h 18 HYPERLINK l _Toc113501806

4、 九、 项目经济效益评价 PAGEREF _Toc113501806 h 19 HYPERLINK l _Toc113501807 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc113501807 h 19 HYPERLINK l _Toc113501808 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc113501808 h 20 HYPERLINK l _Toc113501809 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc113501809 h 22 HYPERLINK l _Toc113501810 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc113501810 h 24

5、HYPERLINK l _Toc113501811 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc113501811 h 27 HYPERLINK l _Toc113501812 十、 进度计划方案 PAGEREF _Toc113501812 h 28 HYPERLINK l _Toc113501813 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc113501813 h 28货物采购合同的当事人(一)买方买方是指在合同中约定，具有购买货物需求和支付货物价款能力的当事人以及取得该当事人资格的合法继承人。(二）卖方卖方是指在合同中约定，被买方接受的具有卖出货物能力的当事人以及取得该当事人资格的合

6、法继承人。货物采购合同的标的货物采购合同的标的是货物，包括工程建设所需要的供水、供电管线，消防设施等设备，机械、仪表和相关配件、备件，以及水泥、砖瓦石料、钢筋、木料、玻璃等工程建设所必需的重要设备和材料。工程项目合同体系合同管理贯穿于工程项目实施的全过程，在项目建设的各阶段都必须用合同的形式来约束各方的责任、权利和义务。经过多年的努力，我国的工程项目合同已经形成了一个完整的体系。按照建设程序中不同阶段的划分，工程项目合同包括前期咨询合同、勘察设计合同、监理合同、招标代理合同、工程造价咨询合同、工程施工合同、材料设备采购、租赁合同、贷款合同等。仅工程施工合同，按照承包序列划分，就包括施工总承包合

7、同、专业分包合同以及劳务分包合同。为提示当事人在订立合同时更好地明确各自的权利义务，防止合同纠纷，根据合同法等有关法律法规，在国家发展改革委等九部委联合出台的标准施工招标文件简明标准施工招标文件标准设计施工总承包招标文件标准勘察招标文件标准设计招标文件标准监理招标文件标准材料采购招标文件标准设备采购招标文件中，均包括有合同文本，基本上覆盖了工程项目的建设全过程。工程项目前期咨询合同工程项目前期咨询合同，是在项目建设的投资决策阶段，进行可行性研究与项目评价等咨询活动所签订的合同。工程项目前期咨询合同涉及投资决策的正确与否，涉及工程项目的成败，因此，加强工程项目前期咨询阶段的合同管理，就显得非常重

8、要。对咨询单位来说，按合同规定开展工程项目的各项调查研究工作，咨询成果要达到约定的标准和深度要求，经过内外评审之后，按规定的数量和时间向业主提供咨询成果，业主接受咨询成果，按约定支付咨询费用。勘察、设计合同工程勘察设计合同是发包人与承包人为完成一定的勘察、设计任务，明确双方权利义务关系的协议。承包人应当完成发包人委托的勘察、设计任务，发包人则应接受符合约定要求的勘察、设计成果并支付报酬。一般情况下，工程勘察合同与设计合同是两个合同。但是，这两个合同的特点和管理内容相似，因此，我们往往将这两个合同统称为工程勘察设计合同。勘察设计合同的发包人一般是建设单位或项目管理部门，承包人是持有工程勘察设计资

9、质证书、工程勘察设计收费资格证书和企业法人营业执照的工程勘察设计单位。工程监理合同工程监理合同是指委托人与监理人就委托的工程项目管理内容签订的明确双方权利、义务关系的协议。监理合同是委托合同的一种。在工程建设过程中，工程项目发包人（委托人）和监理人（受托人）应按照相关法律、行政法规以及规章，签订工程监理合同。工程项目委托监理的法律关系，是指建设单位、监理单位以及第三人之间，依据国家法律、行政法规的规定和约定，相互之间形成的权利、义务和责任的法律关系。工程项目委托监理法律关系，是工程建设活动中的一种特殊的法律关系。依据法律规定在监理人与委托人、承包人之间分别形成不同的法律关系。监理合同的标的是服

10、务，是以对工程项目实施控制和管理为主要内容，委托的工作内容必须符合工程项目建设程序，委托人与监理人应当依据法律规定和合同约定，全面地、实际地履行委托监理合同的义务，从而确保相对人的权利得以实现，以利委托监理的工程项目按期、按质、按量地交工，从而实现当事人订立合同的目标。工程施工合同施工合同即工程承包合同，是发包人和承包人为完成商定的建设工程，明确相互权利、义务关系的合同。依照施工合同，承包人应完成一定的建设、安装工程任务，发包人应提供必要的施工条件并支付工程价款。施工合同是工程项目合同的一种，它与其他工程项目合同一样是一种双务合同，在订立时也应遵守自愿、公平、诚实信用等原则。施工合同是工程建设

11、的主要合同，是工程建设质量控制、进度控制、投资控制的主要依据。在市场经济条件下，建设市场主体之间相互的权利义务关系主要是通过合同确立的，因此，在建设领域加强对施工合同的管理具有十分重要的意义。货物采购合同货物采购合同也即工程建设中涉及的重要设备材料的采购合同，是指平等主体的法人、其他组织之间，为实现工程项目货物买卖，设立、变更、终止相互权利义务关系的协议。货物采购包括材料采购和设备采购两种类型，采购合同涉及的条款繁简程度差异较大。材料采购合同的条款一般限于材料交货阶段，主要涉及交接程序、检验方式和质量要求、合同价款的支付等。大型设备的采购，除了交货阶段的工作外，往往还需包括设备生产阶段、设备安

12、装调试阶段、设备试运行阶段、设备性能达标检验和保修等方面的条款约定。工程项目合同的特点工程项目合同是一个合同群体因为工程项目投资多，工期长，参与单位多，一般由多项合同组成一个合同群，这些合同之间分工明确，层次清楚，自然形成一个合同体系。.合同标的物仅限于工程项目涉及的内容与一般的产品合同不同，工程项目合同涉及面主要是建筑物、构筑物的建设，线路、管网的建设，土木工程的建设以及设备、材料购置安装等的管理，而且都是一次性过程。合同内容复杂与产品合同比较，工程项目合同庞大复杂。大型项目要涉及到几十种专业，上百个工种，几万人作业，合同内容自然庞大复杂。如三峡水利水电工程，共签定78个大合同，5000多个

13、小合同，合同内容极其复杂。工程项目合同主体只能是法人合同法招标投标法建设工程质量管理条例等法律和行政法规，都规定了工程项目合同的当事人只能是法人，公民个人不能成为工程项目合同的当事人。工程项目合同的订立和履行具有特殊性工程项目标的物属于不动产，工程项目对国家、社会和人民生活影响较大，在工程项目的合同订立上必须符合政府的规定，在履行中必须接受政府的监督和检查。因此，工程项目合同一般都采用书面形式。产业环境分析建设高质高效、持续发展的经济发展强市。经济保持平稳较快增长，产业结构优化升级，实体经济不断壮大，质量效益明显提高。创新驱动成为经济社会发展的主要动力，科技创新能力明显增强。区域协同发展取得明

14、显成效，开放型经济达到新水平。产业强市成效显著，项目建设鳞次栉比，传统产业优化升级，新兴产业蓬勃兴起，现代农业和服务业迅猛发展、蒸蒸日上，市域综合经济实力和影响力迈上新台阶。建设生态良好、环境优美的秀美生态城市。城镇化进程进一步加快，中心城区综合服务功能大幅提升，中小城市和特色小城镇格局基本形成，城镇化率达到60%以上。生态文明建设加快推进，具备条件的农村基本建成美丽乡村。节约型社会、循环经济深入发展，主要污染物减排如期实现省下达目标任务，森林覆盖率大幅提升，环境质量明显改善，经济、人口与资源环境相协调的发展格局初步形成。必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司

15、已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，

16、契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。项目基本情况（一）项目投资人xx有限责任公司（二）项目地点项目选址位于xxx（待定）。（三）项目实施进度项目建设期限规划12个月。（四）投资估算项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12670.74万元，其中：建设投资10201.37万元，占项目总投资的80.51%；建设期利息107.11万元，占项目总投资的0.85%；流动资金2362.26万元，占项目总投资的18.64%。（五）资金筹措项目总投资12670.74万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（

17、资本金）8298.84万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额4371.90万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：26100.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：21831.42万元。3、项目达产年净利润（NP）：3118.01万元。4、财务内部收益率（FIRR）：17.86%。5、全部投资回收期（Pt）：5.95年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：11127.58万元（产值）。（七）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元12670.741.1建设投资万元10201.371.1.1工程费用万元8639.831.1

18、.2其他费用万元1278.341.1.3预备费万元283.201.2建设期利息万元107.111.3流动资金万元2362.262资金筹措万元12670.742.1自筹资金万元8298.842.2银行贷款万元4371.903营业收入万元26100.00正常运营年份4总成本费用万元21831.425利润总额万元4157.356净利润万元3118.017所得税万元1039.348增值税万元926.919税金及附加万元111.2310纳税总额万元2077.4811盈亏平衡点万元11127.58产值12回收期年5.9513内部收益率17.86%所得税后14财务净现值万元3238.67所得税后投资方案（一

19、）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资10201.37万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工

20、程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计8639.83万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4155.43万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为4269.72万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为214.68万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1278.34万元。（五）预备费本期项目

21、预备费为283.20万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4155.434269.72214.688639.831.1建筑工程费4155.434155.431.2设备购置费4269.724269.721.3安装工程费214.68214.682其他费用1278.341278.342.1土地出让金614.23614.233预备费283.20283.203.1基本预备费131.09131.093.2涨价预备费152.11152.114投资合计10201.37（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4371.90万元，贷款利

22、率按4.9%进行测算,建设期利息107.11万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息107.11107.110.001.1.1期初借款余额4371.901.1.2当期借款4371.904371.900.001.1.3当期应计利息107.11107.110.001.1.4期末借款余额4371.904371.901.2其他融资费用1.3小计107.11107.110.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计107.11107.110.00（七）流动资金流

23、动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2362.26万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产9657.9512072.4413682.1016096.591.1应收账款4346.085432.606156.957243.471.2存货3380.294225.3647

24、88.745633.811.2.1原辅材料1014.081267.611436.621690.141.2.2燃料动力50.7163.3871.8384.511.2.3在产品1554.931943.662202.822591.551.2.4产成品760.57950.711077.471267.611.3现金772.64965.801094.571287.731.4预付账款1158.951448.691641.851931.592流动负债8240.6010300.7511674.1813734.332.1应付账款2966.623708.274202.714944.362.2预收账款5273.986

25、592.487471.478789.973流动资金1417.361771.702007.922362.264流动资金增加1417.36354.34236.23354.345铺底流动资金2897.393621.734104.634828.98（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12670.74万元，其中：建设投资10201.37万元，占项目总投资的80.51%；建设期利息107.11万元，占项目总投资的0.85%；流动资金2362.26万元，占项目总投资的18.64%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资12670

26、.74100.00%1.1建设投资10201.3780.51%1.1.1工程费用8639.8368.19%1.1.1.1建筑工程费4155.4332.80%1.1.1.2设备购置费4269.7233.70%1.1.1.3安装工程费214.681.69%1.1.2工程建设其他费用1278.3410.09%1.1.2.1土地出让金614.234.85%1.1.2.2其他前期费用664.115.24%1.2.3预备费283.202.24%1.2.3.1基本预备费131.091.03%1.2.3.2涨价预备费152.111.20%1.2建设期利息107.110.85%1.3流动资金2362.2618.

27、64%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资12670.74万元，其中申请银行长期贷款4371.90万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资12670.74100.00%1.1建设投资10201.3780.51%1.2建设期利息107.110.85%1.3流动资金2362.2618.64%2资金筹措12670.74100.00%2.1项目资本金8298.8465.50%2.1.1用于建设投资5829.4746.01%2.1.2用于建设期利息107.110.85%2.1.3用于流动资金2362.2618.64%2.2债务资金4371.9

28、034.50%2.2.1用于建设投资4371.9034.50%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金项目经济效益评价（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入26100.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入15660.0019575.0022185.0026100.002增值税498.20658.97766.15926.912.1销项税2035.802544.752884.053393.002.2进项税1537.601885.782117.

29、902466.093税金及附加59.7879.0891.93111.233.1城建税34.8746.1353.6364.883.2教育费附加14.9519.7722.9827.813.3地方教育附加9.9613.1815.3218.54（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=926.91万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业

30、费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用21831.42万元，其中：可变成本18658.99万元，固定成本3172.43万元。正常经营年份项目经营成本21073.44万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费10713.3213391.6615177.2117855.542工资及福利费803.45803.45803.45803.453修理费309.28309.

31、28309.28309.284其他费用2105.172105.172105.172105.174.1其他制造费用182.83182.83182.83182.834.2其他管理费用134.06134.06134.06134.064.3其他营业费用1788.281788.281788.281788.285经营成本13931.2216609.5618395.1121073.446折旧费531.48531.48531.48531.487摊销费12.2812.2812.2812.288利息支出214.22214.22214.22214.229总成本费用14689.2017367.5419153.0921

32、831.429.1其中：固定成本3172.433172.433172.433172.439.2可变成本11516.7714195.1115980.6618658.99（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加111.23万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4157.35（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=415

33、7.3525.00%=1039.34（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额4157.35万元，缴纳企业所得税1039.34万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=4157.35-1039.34=3118.01（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入15660.0019575.0022185.0026100.002税金及附加59.7879.0891.93111.233总成本费用14689.2017367.5419153.0921831.424利润总额911.022128.382939.984157.

34、355应纳所得税额911.022128.382939.984157.356所得税227.75532.10735.001039.347净利润683.271596.282204.983118.018期初未分配利润0.00614.941990.103775.579可供分配的利润683.272211.224195.086893.5810法定盈余公积金68.33221.12419.51689.3611可供分配的利润614.941990.103775.576204.2212未分配利润614.941990.103775.576204.2213息税前利润1352.992874.703889.205410.91

35、（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.86%。项目投资财务内部收益率17.86%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=3238.67（万元）。以上计算结果表明，财务净现值3238.67万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接

36、受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.95年。项目全部投资回收期5.95年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0015660.0019575.0022185.0026100.001.1营

37、业收入0.0015660.0019575.0022185.0026100.002现金流出10201.3715408.3617042.9820140.6221893.352.1建设投资10201.370.002.2流动资金1417.36354.341653.58708.682.3经营成本13931.2216609.5618395.1121073.442.4税金及附加59.7879.0891.93111.233所得税前净现金流量-10201.37251.642532.022044.384206.654累计所得税前净现金流量-10201.37-9949.73-7417.71-5373.33-1166.685调整所得税338.25718.67972.301352.736所得税后净现金流量-10201.3723.891999.921309.383167.317累计所得税后净现金流量-10201.37-10177.48-8177.56-6868.18-3700.87计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.51%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.86%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：7430.90万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：3238.67万元；5、项目