培训材料财务公司结算业务

1、财务公司结算业务结算业务包括:公司自身收付款业务转账结算业务协助成员实现交易款项收付业务归集、回拨及下拨业务结算业务基本原则及规定公司开展结算业务必须遵守人民定的基本原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；公司不垫款。规公司依法对成员的存款，维护其的支配权。除国家法律规定、有关规定及相关协议外，其他部门要求查询、冻结、扣划存款的，均不予受理。各成员在公司办理支付结算保证业务时，账户内须有足够的支付，否则公司不予办理。各成员在公司办理结算业务时，需要在公司开设结算账户，公司根据成员的指令进行收支、明细核算。存利率按规定执行。公司不办理现金收支业务。公司在商业开立专门账户，用于归集内成

2、员，并应成员。要求为其划拨自身付款自身收付款业务是指需要在公司业务系统中核算的财务公司金收付业务。账户的资其他与业务系统无关的财务公司收付通过财务系统进行核算。自身付款流程自身收款流程财务公司归集成员办理对外收款，应首先通过成员自身办理收款结算。财务公司通过系统设定的归集方案自动或手动进行归集，并相应增加成员账户的余额。归集是指公司按照成员约定的归集方式和策略，将成员账户上收到公司归集总账户，以达到对实行集中管理的目标。上收操作执行后，成员在公司开立的一般结算账户也将随之增加同等额度。财务公司目前存在两种归集方式：系统发起归集模式。端自动归集模式管理系统发起归集财务公司在管理系统内配置归集策略

3、，设置的策略主要内容有：归集时间，归集的母子帐户关系，余额留存方式等。在归集的时间点到达时，系统向发起所有子账户余额查询，按照归集策略发送的上收指令，接受到上收指令后将成员 务公司在该在开立的实体帐户中的归集到对应的财归集。开立的头寸帐户中，完成归集交易处理成功后，财务公司管理系统再向发起交在财务公易明细查询，以此确认交易成功并联动增加成员司的账户存款余额。端自动归集。成员按照成员与其约定的归集策略（金额、时间等），将成员划入财务公司账户完成归集。成员与财务公司在账户余额的增减由来完成。管理系统根据对财务公司归集账户的查询结果，筛选主动归集交易，根据交易的对方帐号信息，按照成员账户与系统账户的

4、对应关系在自动增加成员存款。在财务公司的如采取账户与成员归集策略；端自动归集模式，在端要财务公司母子账户之间的上下级账户关系，并设置好在员管理系统也要相应设置成员账户的对应关系。子账户与系统内成财务公司回拨及下拨下拨根据发起人的不同分为回拨与下拨回拨是指公司依据成员提交的回拨申请，经审核后将从公司商业账户回拨到成员商业账户上。回拨操作执行后，成员在公司开立的一般结算账户也将随之减少同等额度。下拨是指财务公司根据自身头寸情况，以及成员的实际需要，由财务公司发起主动将从公司商业账户下拨到成员 在公司开立的商业账户上。下拨操作执行后，成员一般结算账户也将随之减少同等额度。回拨流程下拨流程成员之间转账

5、业务收付款人须均在同一财务公司开立账户。由付款人通过系统款凭证发起交易功能或提交付成员对外付款由付款人通过系统易功能或提交付款凭证发起交对于系统提交的付款请求，财务公司可选择落地处理或自动付款处理。对于付款人提交的纸质付款凭证，财务公司需验印后处理。财务公司也可根据付款请求，进行后处理。财务公司需选择头寸足够的核算账户进行付款，以免影响成员用款。结算业务管理结算应指定专人负责管理。管理调动时，须办理交接手续。结算业务保管期限按本公司会计管理办法的规定执行。单据、账簿、报表及其他结算业务应按规定定期整理、立卷、归档，由综合部管理。建立会计资料调阅手续，批准一律不得外借，切实防止丢失和。机关需要查阅结