关于XXX公司推行全面预算管理的通知

1、深圳市XXX发展有限公司文 件深XXXX财 字20055第01号签发人： XXXX关于XXX公司推行全面预算管理的通知各部门、各大区、各分公司为进一步步明确公公司的经经营目标标，对公公司完成成经营目目标的过过程实施施监控，优化公公司资源源配置，提升公公司管理理水平，强化内内部控制制，防范范经营风风险，保保障公司司经营目目标实现现，公司司决定从从20005年开开始，在在原费用用预算管管理的基基础上进进一步推推行全面面预算管管理。一、全面面预算管管理组织织体系为推动全全面预算算管理的的顺利实实施，根根据公司司的实际际情况及及管理要要求，公公司决定定成立全全面预算算管理领领导小组组、全面预预算管理理

2、推动执执行小组组、全面预预算管理理责任小小组。 全面预预算管理理领导小小组的组组成及职职责一）全面面预算管管理领导导小组的的组成全面预算算管理领领导小组组由包括括公司总总经理在在内的领领导班子子组成，其小组组组成如如下：组长：总总经理副组长：财务负负责人成员：各各分管业业务副总总、总监监二）全面面预算管管理领导导小组职职责： 1、组组织拟订订公司全全面预算算管理办办法及相相关制度度、年度度预算基基本假设设、预算算目标（包括总总目标和和目标分分解体系系）、预预算编制制方针和和预算编编制程序序、预算算执行监监控方法法。 2、组组织召开开质询会会，对全全面预算算管理推推动执行行小组提提交的各各职能部

3、部门（含含区域）、维修修工厂、分公司司预算草草案和公公司整体体预算草草案提出出质询和和审议，并就必必要的修修改与调调整提出出意见。 3、最最终确定定全面预预算管理理推动执执行小组组提交的的公司全全面预算算草案，各职能能部门（含区域域）、维维修工厂厂、分公公司年度度预算草草案和调调整草案案，经总总经理签签批后上上报董事事会审批批。 4、审审查、分分析预算算执行分分析报告告，提出出改善措措施。 5、协协调、裁裁定公司司预算编编制、执执行过程程中各部部门发生生的重大大冲突。 6、审审议与全全面预算算执行情情况挂钩钩的考核核及奖惩惩办法。第二条 全面预预算管理理领导小小组的议议事规则则 全面预预算管理

4、理领导小小组通过过定期召召开会议议的形式式履行其其职责，全面预预算管理理领导小小组会议议根据全全面预算算管理推推动执行行小组报报请的审审议内容容，由全全面预算算管理领领导小组组组长为为召集人人确定会会议议程程并主持持议事。如组长长因特殊殊原因缺缺席，由由组长指指定副组组长代为为履行上上述职责责。第三条 全面预预算管理理推动执执行小组组的组成成及职责责一）全面面预算管管理推动动执行小小组的组组成全面预算算管理推推动执行行小组由由包括各各职能部部门负责责人组成成，其小小组组成成如下：组长：财财务负责责人副组长：会计经经理小组成员员：包括括各职能能部门负负责人、区域经经理、维维修工厂厂厂长、预算管管

5、理分析析员二）全面面预算管管理推动动执行小小组的职职责全面预算算管理推推动执行行小组是是全面预预算管理理领导小小组的执执行机构构，在全全面预算算管理领领导小组组的直接接领导下下行使以以下职权权： 1、具具体负责责拟定和和修改公公司全面面预算管管理办法法及相关关制度、年度预预算基本本假设、预算目目标（包包括总目目标和目目标分解解体系）、预算算编制程程序、全全面预算算编制手手册（编编制说明明、编制制表格）、预算算执行监监控方法法等，报报全面预预算管理理领导小小组审议议。 2、根根据年度度经营计计划，将将全面预预算管理理领导小小组提出出的全面面预算总总目标进进行分解解、下达达。3、组织织各职能能部门

6、（含区域域）、维维修工厂厂、分公公司编制制预算或或调整预预算，对对各职能能部门（含区域域）、维维修工厂厂、分公公司编制制的预算算或预算算调整进进行初步步审查、协调和和平衡，汇总后后编制公公司预算算或预算算调整方方案，上上报全面面预算管管理领导导小组审审议。 44、向公公司各职职能部门门（含区区域）、维修工工厂、分分公司下下达经批批准的全全面预算算方案，监督各各职能部部门（含含区域）、维修修工厂、分公司司预算执执行情况况，定期期进行预预算执行行情况的的分析评评价和反反馈。 55、组织织全面预预算管理理的培训训工作，向全面面预算编编制、执执行单位位提供技技术支持持，提出出改进全全面预算算管理工工作

7、的意意见。 66、遇到到特殊情情况时，向全面面预算管管理领导导小组提提出预算算修正建建议，或或接受并并初步审审查各职职能部门门（含区区域）、维修工工厂、分分公司提提出的预预算调整整申请。 77、监督督全面预预算执行行情况，并组织织对全面面预算执执行结果果进行分分析评价价和反馈馈，在规规定的权权责范围围内处理理相关问问题，向向全面预预算管理理领导小小组提交交本预算算年度全全面预算算管理工工作的分分析报告告。 8、协协助全面面预算管管理领导导小组协协调、处处理预算算执行过过程中出出现的一一些问题题。第四条 全面预预算管理理责任小小组的组组成及职职责全面预算算管理涉涉及面广广、业务务交叉点点多，各各

8、职能部部门（含含区域）、维修修工厂、分公司司必须做做到分工工协作、职责明明确、充充分沟通通、密切切配合。为确保全全面预算算管理工工作的顺顺利进行行，在各各职能部部门（含含区域）、维修修工厂、分公司司成立全全面预算算管理责责任小组组。全面预算算管理责责任小组组以公司司的组织织机构为为基础，根据所所承担的的预算责责任划分分，包括括公司各各职能部部门（含含区域）、各分分公司、维修工工厂。一）全面面预算管管理责任任小组的的组成1、各职职能部门门（含区区域）全全面预算算管理责责任小组组组长：各各职能部部门负责责人、区区域经理理成员：各各职能部部门（含含区域）全面预预算管理理责任小小组成员员由各职职能部门

9、门（含区区域）负负责人负负责组织织，财务务部协助助提供相相关的数数据。2、维修修工厂全全面预算算管理责责任小组组组长：维维修工厂厂厂长成员：维维修工厂厂财务、维修工工厂商务务3、分公公司全面面预算管管理责任任小组组长：分分公司负负责人成员：分分公司财财务、分分公司商商务二）全面面预算管管理责任任小组的的职责各职能部部门（含含区域）、维修修工厂、分公司司第一负负责人对对本部门门（含区区域）、维修工工厂、分分公司预预算承担担第一责责任。全面预算算管理责责任小组组负责提提供编制制预算的的各项基基础资料料，包括括：1、本部部门（含含区域）、维修修工厂、分公司司的预算算初稿和和初稿依依据。2、监督督本部

10、门门（含区区域）、维修工工厂、分分公司预预算的执执行情况况并及时时进行反反馈。3、根据据内外部部环境的的变化提提出预算算调整申申请。4、协调调本部门门（含区区域）、维修工工厂、分分公司内内部资源源及部门门之间的的预算关关系。二、全面面预算编编制流程程制定经营目标营业收入预算维修耗料成本零配件采购人力资源成本 营业及管理费固定资产投资 经营营预算营业总成本利润预算表现金流预算表 财财务预算算融资计划资产负债预算表实现经营目标预计三、全面面预算编编制及管管理责任任单位表格编号号表格名称称预算编制制及管理理责任部部门主要责任任人备注表 1预算编制制流程财务部会计经理理已完成表 2预算编制制说明财务部

11、会计经理理已完成表 3费用预算算编制说说明财务部会计经理理已完成表 4维修收入入预算分公司维修工工厂分公司及及维修工工厂负责责人表 5维修耗料料成本预预算自动生成成分公司及及维修工工厂负责责人表 6零配件采采购预算算自动生成成物控部经经理表 7维修人工工成本预预算自动生成成分公司及及维修工工厂负责责人表 8维修总成成本预算算自动生成成分公司及及维修工工厂负责责人表 9网络运营营营业费费用预算算各分公司司分公司负负责人表 100高端维修修营业费费用预算算各维修工工厂维修工厂厂负责人人表 111管理费用用预算总部各职职能部门门及区域域各部门经经理、区区域经理理表 122人力资源源成本预预算人力资源源部人力资源源经理表 133投资成本本预算总经办IT部部分公司司工厂各单位负负责人表 144现金流预预算自动生成成会计经理理表 155利润表预预算自动生成成会计经理理表 166资产负债债表预算算财务部会计经理理注：全