454319-企业财务部用管理手册-ahr123

1、财务部管理手册目 录一、财务务部概述述及组织织结构二、财务务部岗位位职责（一） HYPERLINK l _（一）财务总监 财财务经理理 88（二）会会计 HYPERLINK l _（二）会会计部经经理 9（三） HYPERLINK l _（三）费用会计 稽稽核11（五） HYPERLINK l _（五）出纳 出出纳12（六） HYPERLINK l _（十一）仓管员 仓仓管 14（七） HYPERLINK l _（十二）收货员 网网管 15（八） HYPERLINK l _（十五）收银主管 收收银领班班 17（九） HYPERLINK l _（十八）餐饮收银员 餐餐饮收银银员 188（十） H

2、YPERLINK l _（二十）康乐收银员 康康乐收银银员 199（十一） HYPERLINK l _（二十二）前台收银员 前台收收银员 20三、财务务工作流流程及操操作标准准（一） HYPERLINK l _日常费用报销/付款流程与标准 日日常费用用报销/付款流流程及标标准21（二） HYPERLINK l _出纳收取营业款的流程及标准（出纳） 出出纳收取取营业款款的流程程及标准23（三）出出纳送缴缴营业款款的流程程及标准准24（四）出出纳补充充备用金金的流程程及标准准25（五）月月末填制制银行余余额调节节表的流流程及标标准26（六）出出纳向会会计传递递记账凭凭证的流流程及标标准27（七）银

3、银行票据据购买的的流程及及标准27（八）采采购物资资付款流流程28（九）合合同付款款流程及及标准229（十）借借款的流流程及标标准30（十一）归还借借款的流流程及标标准31（十二）复核报报销付款款单的流流程及标标准331（十三）会计凭凭证复核核的流程程及标准准333（十四）低耗品品的摊销销流程及及标准334（十五）能源费费用计提提流程及及标准335（十六）文件收收发流程程及标准准335（十七）凭证装装订流程程及标准准336（十八）财务资资料保存存借阅的的流程及及标准337（十九）工资结结转及福福利费计计提流程程及标准准337（二十）报表编编制流程程及标准准338（二十一一）出纳纳备用金金抽查流

4、流程及标标准339（二十二二）宴请请费使用用流程339（二十三三）返佣佣工作流流程及操操作标准准440（二十四四）对账账工作流流程及操操作标准准41（二十五五）收款款收据检检查核对对销号流流程及操操作标准准441（二十六六）信用用卡回款款的核对对流程及及操作标标准442（二十七七）应收收账款处处理工作作流程及及操作标标准443（二十八八）街账账、客账账核算工工作流程程及操作作标准443（二十九九）挂账账、催账账工作流流程及操操作标准准444（三十）挂账控控制工作作流程及及操作标标准445（三十一一）发票票保管和和领用流流程及操操作标准准446（三十二二）各种种税费报报表及填填写的流流程及标标准

5、447（三十三三）年终终财产大大清查操操作流程程及标准准448（三十四四）固定定资产购购入流程程及操作作标准449（三十五五）固定定资产领领用流程程及操作作标准449（三十六六）固定定资产报报损操作作流程及及标准550（三十七七）固定定资产调调拨流程程及操作作标准550（三十八八）鲜活活餐料定定价流程程及标准准551（三十九九）餐厅厅菜牌定定价的流流程及标标准552（四十）贵重酒酒控制的的流程及及工作准准备552（四十一一）职工工食堂餐餐饮成本本控制流流程及标标准553（四十二二）仓库库安全检检查流程程及标准准554（四十三三）制定定最高低低库存量量的流程程及标准准555（四十四四）在库库物品

6、管管理的工工作流程程及标准准556（四十五五）仓库库废旧物物品处理理流程及及标准557（四十六六）直拨拨货品的的控制流流程及标标准58（四十七七）货品品验收入入库的流流程及标标准559（四十八八）物品品出仓的的流程及及标准660（四十九九）仓库库月终盘盘点的工工作流程程661（五十）每月仓仓库物品品进、出出仓表单单工作流流程及标标准662（五十一一）稽核核员总流流程及标标准662（五十二二）稽核核当日离离店客人人账单流流程及标标准663（五十三三）稽核核信用卡卡流程及及标准664（五十四四）稽核核优惠折折扣单流流程及标标准664（五十五五）稽核核月结挂挂账流程程及标准准665（五十六六）收银银

7、营业款款投币流流程及标标准665（五十七七）信用用卡结账账上交财财务流程程及标准准666（五十八八）月结结挂账上上交财务务操作流流程及标标准667（五十九九）收银银账单上上交财务务流程及及标准667（六十）前台收收银报表表上交财财务流程程及标准准667（六十一一）餐厅厅收银报报表上交交财务流流程及标标准668（六十二二）前台台收银发发票的使使用流程程及标准准668（六十三三）客人人补开发发票的使使用流程程及标准准669（六十四四）客人人多开发发票的使使用流程程及标准准770（六十五五）收银银长短款款处理流流程及标标准770（六十六六）前台台收银领领用收款款收据的的流程及及标准770（六十七七）

8、前台台收银负负数补款款的操作作流程及及标准771（六十八八）餐饮饮、康乐乐收银上上（接）班工作作流程及及标准771（六十九九）餐饮饮、康乐乐收银下下班工作作流程及及标准772（七十）餐饮、康乐收收银结账账总流程程及标准准733（七十一一）信用用卡结账账流程及及标准733（七十二二）餐饮饮、康乐乐收银寓寓客账（转房账账）流程程及标准准744（七十三三）外客客挂账结结账流程程及标准准755（七十四四）餐饮饮、康乐乐收银对对内部接接待签单单结账流流程及标标准755（七十五五）餐饮饮、康乐乐收银备备用金的的使用流流程及标标准766（七十六六）餐饮饮、康乐乐收银发发票的使使用流程程及标准准766（七十七

9、七）电脑脑房账号号管理流流程图及及标准777（七十八八）电脑脑设备日日常维护护流程777（七十九九）客房房客人上上网故障障的处理理流程及及标准788（八十）前台电电脑突发发故障的的应急处处理流程程及标准准799四、 财财务部管管理制度度（一）资资金管理理制度80（二）借借款管理理制度83（三）费费用报销销管理制制度833（四）差差旅费报报销管理理制度900（五）车车辆费用用报销及及收入结结转制度度933（六）合合同管理理制度95（七）固固定资产产管理制制度96（八）低低值易耗耗品管理理制度 1104（九）业业务应酬酬费用报报销制度度 1109（十）会会馆物资资报损管管理制度度 1113（十一）

10、会计核核算管理理制度 1117（十二）仓库管管理制度度 1129（十三）财务计计划管理理制度 1332（十四）财务预预算管理理实施细细则 1335（十五）发票管管理制度度 1554（十六）发票开开具管理理制度 1555（十七）发票审审核管理理制度 1557（十八）经营分分析会制制度 1558（十九）收银点点备用金金管理制制度 1162（二十）信用管管理制度度 1664（二十一一）折扣扣减免权权限制度度 1664（二十二二）自用用房、免免费房的的使用规规定 1677（二十三三）免费费升级房房型、换换房的制制度及操操作程序序 1168（二十四四）营业业收入赔赔偿及处处罚制度度 1669五、财务务部

11、工作作沟通与与协作（一）部部门内部部沟通与与协作 1770（二）与与会馆其它它部室沟沟通与协协作 1172一、财务务部概述述及组织织机构（一）财财务部概概述财务管理理是会馆馆经营管管理的关关键要素素之一。财务部是是负责会馆馆经营计计划及决决算、财财务管理理、财产产物资管管理等强强化统一一管理的的职能部部门，和和为客人人提供出出纳兑换换服务的的业务部部门。它它的主要要任务是是为会馆馆经营管管理者加加强计划划、财务务、财产产和物资资管理进进行指导导、监督督和整改改，并为为增加营营业收入入、提高高经济效效益、降降低成本本和费用用当好参参谋和助助手，不不断提高高会馆的经经济效益益。会馆财务务部积极极配

12、合各各营业部部门和非非营业部部门科学学地制定定和审核核年度营营收、成成本、费费用和经经营利润润的预算算计划，做好决决算工作作；及时时掌握会会馆经营营管理和和财务信信息，按按月、季季作出经经济活动动分析，适时提提出改善善经营管管理、加加强成本本控制,提高经经济效益益的建设设和措施施；严格格执行国国家规定定的财务务制度，遵守有有关财经经纪律，不断完完成各项项财务管管理制度度，并督督促相关关人员严严格贯彻彻执行；及时完完成收支支核算，做好财财务报表表，正确确核算营营业成本本、费用用和经营营利润，做好财财务分析析；管理理和控制制各项资资金，做做好资金金收支计计划与平平衡工作作，严格格检查备备用金的的使

13、用情情况，严严格执行行库存现现金限额额制度；认真做做好各收收银点的的收银服服务与管管理，负负责并协协同营业业部门及及时催收收应收帐帐款；负负责会馆馆财产和和物资采采购的审审核、登登记、检检查、调调拨以及及日常管管理工作作；建立立和健全全会馆电算算化管理理制度，完善其其功能和和作用，为会馆馆的经营营管理服服务。（二）财财务部组组织结构构（见：附页）共计： 人 制表： 审核核： 审批批：二、财务务部岗位位职责（一）财财务部经经理 管理理层级关关系直接上级级：总经经理和上上级公司司财务总总监直接下级级：稽核核、出纳纳、会计计、采购购主管、库管、收银领领班岗位职职责向总经理理和管理理公司财财务部汇汇报

14、工作作，对会会馆总经经理和管管理公司司财务总总监负责责。会馆馆所有财财务政策策、制度度需经上上级公司司批准、认可后后方能执执行。在总经理理领导下下，组织织和负责责编制会会馆财务务预算，做好预预算执行行、检查查和监督督分析，确保会会馆经营营目标的的实现。负责组织织会馆的的经济核核算工作作，组织织编制和和审核财财务报表表，具体体负责会会馆的总总帐及相相关明细细核算，做好月月底结帐帐和每月月的调帐帐、对帐帐工作。制定、修修改和完完善会馆馆财务管管理制度度，落实实检查各各项制度度的执行行情况。参与会馆馆重大经经济合同同的谈判判，配合合会馆管管理当局局进行经经济分析析和经营营策略的的制定。做好会馆馆经营

15、资资金的组组织、管管理和调调度工作作；合理理、有效效地使用用资金，保证经经营资金金的需要要；加速速资金的的回收，节约资资金成本本。负责与税税务、金金融、财财政等有有关机构构、部门门的联系系，与这这些行政政单位建建立良好好的合作作关系，为会馆馆的经营营和发展展提供外外部支持持。检查、控控制会馆馆财务收收支，考考核各部部门经营营成果，保护会会馆财物物的安全全、完整整。复核会计计凭证是是否合法法，内容容是否真真实，数数字是否否正确，所附原原始单据据是否齐齐全和符符合规定定，不对对时应及及时查明明、更正正。完善采购购制度，控制采采购成本本，主持持好采购购工作，保障会会馆运营营需要。督促会计计人员按按权

16、责发发生制及及时处理理帐务工工作，做做到日清清月结，科目对对应关系系清楚，应收、应付帐帐目记载载详细，清理及及时。13、对对会馆会计计凭证、帐簿报报表、财财务计划划和重要要经济合合同等会会计资料料定期收收集、审审查、装装订成册册并登记记编号，按会会计档案案管理方方法规规定妥善善保管；月末及及时组织织凭证、帐本的的装订、归档工工作。不断的培培训、提提高本部部门员工工的工作作态度、专业知知识和业业务技能能，以符符合会馆馆不断提提高的服服务要求求。负责协调调本部门门与其它它部门的的合作。任职资资格1、教育育背景:会计、财务或或相关专专业大学学本科以以上学历历，具有有助理会计计师以上上职称。2、培训训

17、经历:接受过过经济法法、税法法及财经经管理知知识等方方面的专专业培训训。3、经验验:4年以上上高星级级会馆或或高端会会管财务务管理工工作经验验。4、技能能技巧:（1）具具有较全全面的财财会专业业理论知知识、熟熟悉财经经法律法法规和制制度；（2）熟熟悉财务务相关法法律法规规、投资资、企业业财务制制度和流流程；（3）熟熟悉税法法政策、营运分分析、成成本控制制及成本本核算；（4）熟熟练运用用电脑；（5）良良好的口口头及书书面表达达能力。5、态度度:（1）工工作细致致、严谨谨、有原原则性；（2）具具有较强强的判断断和决策策能力、人际沟沟通和协协调能力力、计划划与执行行能力；（3）具具有较强强的工作作热

18、情和和责任感感。（二）会会计管理层层级关系系直接上级级：财务务经理岗位职职责岗位职职责复核费用用报销审审批单的的金额、票票据是否否正确，按照有有关财务务制度规规定的费费用开支支范围，对支付付的单据据凭证正正确分类类，编制制会计凭凭证。负责按照照会计核核算的权权责发生生制的原原则，编编制每月月各待摊摊、长期期待摊、预提帐帐户的凭凭证，及及时调整整预提与与实际之之间的差差额，保保证月终终各帐户户余额同同实际和和总帐余余额相符符。按每月工工资表、能源耗耗用表编编制部门门费用分分摊表，根据工工资表提提取福利利基金、职工教教育经费费和工会会经费。对会馆费费用发生生按成本本中心利润中中心进行行合理结结转分

19、摊摊，并编编制有关关凭证。划分固定定资产、低值易易耗品界界限，编编制固定定资产目目录，对对固定资资产进行行分类核核算，按按财务制制度规定定负责固固定资产产明细核核算，督督促有关关部门、管理人人员对购购置、调调入、内内部转移移、租赁赁、封存存、调出出的固定定资产办办理会计计手续，如实反反映其全全部会计计核算内内容，包包括正确确计算固固定资产产记帐价价值，正正确计提提固定资资产折旧旧。编制固定定资产卡卡片，提供固固定资产产代码编编号，对对固定资资产进行行分类、明细核核算填制固定定资产贴贴示标牌牌，督促促资产管管理部门门完成贴贴牌工作作。每月计提提固定资资产折旧旧、登记记帐簿，月末结结出资产产净值余

20、余额；编编制固定定资产折折旧汇总总表，做做到帐表表相符、帐帐相相符。组织资产产归口管管理部门门进行年年末资产产清查盘盘点，参参与固定定资产的的清查、盘点、处理工工作。10、加加强对其其他应收收应付类类帐户的的管理，经常清清理账户户余额，避免不不必要的的损失发发生。11、向向营业部部门提供供成本数数据信息息，为制制定销售售价格提提供依据据，审核核、参与与销售定定价（菜菜牌、酒酒水牌）。12、做做好资产产物资的的管理工工作，对对使用部部门领用用、直拨拨的物资资进行管管理、监监督，保保证物资资的合理理使用，杜绝物物资的浪浪费和流流失。13、分分析成本本、费用用升降原原因，并并结合实实际调研研，提出出

21、改进意意见和措措施，为为改进管管理、降降低成本本提供可可靠依据据。14、每每天编制制成本日日报并报报送营业业部门、财务经经理、总总经理。15、定定期与采采购部、使用部部门对市市场价格格进行调调查、分分析，从从购进渠渠道控制制采购成成本，保保证价格格稽核力力度，监监督并检检查采购购供应渠渠道、收收验货程程序执行行情况和和原材料料质量。11、完完成财务务经理临临时交办办的各项项工作任任务。任职资资格教育背景景:财经类类中专以以上学历历。培训经历历:接受过过会馆物资资、专门门财务软软件存货货模块等等方面的的培训。经验: 3年以以上星级级酒店或或会馆成成本核算算工作经经验。技能技巧巧:（1）具具有较全

22、全面的财财会专业业理论知知识；（2）了了解会馆馆经济活活动情况况；（3）熟熟悉宾馆馆会馆业成成本核算算特点与与规范流流程；（4）具具备一定定的电脑脑操作能能力。5、态度度：（1）坚坚持原则则，廉洁洁奉公，诚实可可靠；（2）自自觉维护护会馆的经经济利益益；（3）具具有较好好的自控控力与原原则性；（4）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。（三）稽稽核 管理理层级关关系直接上级级：财务务经理岗位职职责 根据营业业日报表表及时做做好每天天收入会会计分录录并输入入电脑。根据当月月营业收收入提取取各项税税赋，填填写纳税税申报表表，经财财务经理理审批后后按时足足额完成成网上申申报。负责及时时核对应应收帐户

23、户与会馆馆管理软软件应收收账户，保证帐帐帐相符符。如有有差异，应及时时查找原原因进行行调整处处理。做好应应收、预预收往来来帐户的的清理核核对。负责每月月税票的的索取工工作，完完成所有有税费缴缴纳的凭凭证编制制工作。负责各类类发票的的领购、缴销、发放等等日常管管理工作作，按照照税务机机关的相相关规定定，登记记发票（分类）的收发发存台账账，监督督各发票票使用部部门的开开具规范范、领用用制度、核销程程序的执执行。做好收据据的管理理工作，收到收收据后，要统一一编号，收据存存根要统统一保存存，负责责收款收收据销号号工作。负责除固固定资产产、低值值易耗品品外的其其他材料料残废品品、包装装材料、报刊废废品等

24、的的变卖处处理事务务，签具具出门证证。负责信用用卡的对对帐工作作，对未未能及时时入帐的的款项要要跟催或或向上级级报告。负责审核核网络订订房返佣佣。负责对夜夜审转交交来的所所有帐单单、消费费资料、报表进进行复核核，并将将“稽核报告告”所记录录的问题题，及时时发送有有关部门门落实、处理。负责审核核收款缴缴款凭证证各项金金额与客客人消费费帐单各各项金额额、口径径是否一一致。与出纳核核对每日日的信用用卡和现现金总收收入上交交数是否否一致。负责复核核各收银银点发票票使用是是否符合合管理规规定、填填写金额额是否正正确、发发票实用用是否连连号。负责销售售业绩及及其他销销售提成成的统计计工作。检查所经经管的报

25、报表、凭凭证装订订完整；编号齐齐全，并并按会计计档案管管理要求求，妥善善保管。每月至少少抽查各各收银点点备用金金两次，并形成成备用金金抽查报报告，签签字后报报财务总总监审阅阅，存档档备查。负责会馆馆有价票票证保管管、发放放工作。完成财务务经理临临时交办办的各项项工作任任务。任职资资格教育背景景:财经类类专科以以上学历历，具有有一定的的财会理理论知识识。培训经历历:接受过过财务、统计、电算化化等基础础知识的的培训。经验:22年以上上星级酒店店或会馆馆同岗位位工作经经验。技能技巧巧:（1）具具有一定定的财会会理论知知识；（2）具具有较全全面的财财税法律律法规知知识；（3）熟熟悉财务务相关法法律法规

26、规、税务务政策、会馆财务务制度和和流程；（4）熟熟悉会馆馆管理软软件。5、态度度：（1）工工作细致致、严谨谨、有原原则性；（2）能能保守公公司机密密；（3）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。（四）出出纳 管理理层级关关系直接上级级：会计计部经理理岗位职职责负责现金金收入管管理，检检查和清清点每日日各收银银点交来来的现金金，并填填制送款款薄，在在保安部部陪同下下及时存存入银行行。负责签收收和整理理各种支支票、汇汇票等有有价票据据，并填填制送款款薄，及及时送存存银行每日上班班打开前前台收银银保险柜柜，在稽稽核人员员的监督督下，取取出各收收银员交交来的“缴款袋袋”及交款款名单。在稽核人人员监督督

27、下，将将每个“缴款袋袋”逐一打打开（不不能与其其他袋款款项相混混），清清点现金金及支票票。并与与“缴款袋袋”上已填填妥的现现金数字字核对，如发现现不相符符，应及及时查找找，弄清清情况，直至相相符为止止。严格遵守守现金管管理制度度，不得得私自套套换外汇汇，不得得白条抵抵库；现现金要日日清月结结，每日日盘点库库存现金金，每周周盘库后后做现金金盘库表表，核对对帐目，做到帐帐帐相符符，账款款相符，确保现现金的安安全。根据有关关的银行行结算制制度及现现金管理理的规定定，按照照经核准准的收、付款凭凭证并加加以复核核确认后后，办理理公司各各种收付付款结算算业务。凡手续续不完备备的单据据，一律律拒绝付付款。保

28、存空白白支票、银行存存折、存存款单、保险柜柜的密码码及锁匙匙、公司司有关的的开户印印鉴卡；拒绝未未经会馆馆和公司司领导批批准的资资金调动动。及时控制制会馆现现金及掌掌握银行行存款库库存状况况，每天天下班后后编制资资金报告告（资金金日报），交财财务经理理、总经经理各一一份，每每旬最后后一天编编制资金金旬报报报送上级级公司根据银行行日记帐帐与银行行对帐单单核对情情况，填填制“银行存存款余额额调节表表”，要求求分银行行、分币币别填列列；经三三个月调调节的未未达帐项项应查明明原因，书面报报告会计计部经理理、财务务总监。10、负负责财务务部所有有文件的的起草，经部门门审定后后报送相相关领导导或部门门。1

29、1、负负责接收收所有会会馆下发发或其他他部门送送交财务务的文件件，并报报送上级级及财务务部其他他员工传传阅。12、负负责合同同整理、归档保保管。13、财财务部内内务工作作。14、完完成财务务经理临临时交办办的各项项工作任任务。任职资资格教育背景景:财经类类中专以以上学历历，具有有一定的的财会理理论知识识。培训经历历:接受过过识别真真假钞和和点钞等等培训。经验: 1年以以上星级级会馆同岗岗位工作作经验。技能技巧巧:（1）熟熟悉财政政法规，严格执执行各项项财经纪纪律和规规定；（2）了了解会馆馆经济活活动情况况及银行行业务的的操作规规程；（3）具具备识别别真假钞钞知识和和技能，清点现现钞手工工熟练；

30、（4）熟熟悉各种种支票的的登记保保管和印印鉴的使使用保管管；（5）具具备一定定的电脑脑操作能能力。5、态度度：（1）坚坚持原则则，廉洁洁奉公，诚实可可靠；（2）自自觉维护护会馆的经经济利益益；（3）能能保守公公司机密密；（4）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。（五）仓仓管 管理理层级关关系直接上级级：财务务经理直接下级级：无岗位职职责根据采购购单内容容和数量量，按规规定办理理验收手手续，严严格把好好质量关关，并及时时通知有有关部门门取货；根据收货货工作情情况，编编制每日日收货汇汇总表，做好表单单上报、存档工工作并关注验验收材料料的质量量与价格格配比、材料消消耗规律律；有效管理理库房，负责会

31、馆馆商品和和物品的的验收、保管和和供应工工作。合理分类类、堆叠叠物资，避免因因物资分分类或堆堆叠不合合理造成成危险和和损失。4、做到到领、发发料、货货卡“三者”一致，及时记记账，配配合会计计进行稽稽核工作作，做到到仓库账账与财务务电脑账账相一致致，账实实相符。4、对仓仓存超使使用周期期未领用用的库存存物品，应及时时列表通通知有关关部门采采取有效效措施5、拟订订并上报报仓库安安全库存存定额并并根据实实际情况况进行修修订，及及时补仓仓，做到到既不积积压又不不断货。6、合理理确定物物品的标标准库存存量，对对于必备备物品，应及时时补充库库存。及及时填写写物品申申购单。7、按照照会馆的操操作程序序发放物

32、物品，做到先先进先出出；8、每月月末盘点点库存物物品，做做到账实实相符，每月225号前前报关上上月的仓仓库盘点点表给会会计。9、定期期参加厨厨房、酒酒吧库房房、客房房楼层和和中心库库房的盘盘点。10、严严格执行行仓库安安全制度度，库内内严禁吸吸烟，上上下班前前后，对对仓库的的门窗、货垛、电源消消防器材材等进行行安全检检查，发发现隐患患及时处处理，保保证库房房和物资资安全。11、严严格执行行仓管钥钥匙管理理规定。12、严严格执行行各项规规章制度度、工作作纪律，不擅离离职守并并做好仓仓库日常常清洁卫卫生工作作。13、负负责对单单证装订订存档，及账册册的保管管。14、完完成上级级领导交交办的其其它任

33、务务。 任职职资格教育背景景:财经类类中专以以上学历历。培训经历历:接受过过财务、统计等等基本知知识等方方面的培培训。经验：33年以上上星级酒酒店或会会馆仓库库管理工工作经验验。技能技巧巧:（1）具具有库房房管理知知识，掌掌握验货货、入库库、发货货各环节节的工作作程序；熟悉会会馆各项项财务管管理制度度、管理理规定；（2）具具有各种种商品知知识，掌掌握国家家有关经经济、卫卫生检疫疫等相关关的政策策法规；（3）熟熟悉相关关存货系系统电脑脑操作。5、态度度：（1）工工作细致致、严谨谨，责任任心强；（2）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。（六）网网管 管理理层级关关系直接上级级：财务务总监直接下级

34、级：系统统维护员员岗位职职责维护会馆馆软件正正常运行行，解决软软件运行行中产生生的故障障，必要要时联系系软件商商共同解解决。定期维护护保养系系统打印印机、终终端机，检查设设备及线线路、防防毒杀毒毒，处理理一般故故障问题题，记录录并建立立维护档档案，对对会馆内内外部网网络、线线路进行行定期检检查，切切实保障障电脑网网络全天天候运行行。负责对会会馆所有有系统重重要数据据的备份份工作，包括备备份数字字化与纸纸质化资资料，确确保数据据的安全全和有效效保存。设立会馆馆电脑系系统的档档案，并并负责档档案的管管理。负责所有有商品、物品名名称、价格等等信息及及时输入入电脑。解决各种种报表不不平的维维护和修修改

35、（不是人人工所为为的），软件功功能改变变和解决决收银员员在应用用软件中中发生的的错误，并和软软件公司司一起解解决。负责所有有电脑系系统的更更新、升级和和添加各各种杀毒毒软件。到各收收银点按按时杀毒毒和定期期检查。保证会馆馆各种电电脑耗材材的采购购质量，从节约约费用出出发，提提出降低低耗材成成本方案案。9、了解解和掌握握会馆管管理需要要，为软软硬件和和网络的的使用方方案和管管理提出出有效的的建议。10、负负责与有有关软件件和硬件件供应商商的业务务联系和和技术洽洽谈。11、电电脑房人人员有权权监督和和管理，会馆内内的各台台电脑（除客用用电脑）不能私私自下载载安装游游戏软件件等，要经常常巡视检检查，

36、如发现现有违反反规定者者应立即即制止，并进行行删除，如不听听劝阻，应立即即汇报上上级。12、负负责对各各部门电电脑操作作培训，并具体体负责实实施。13、负负责会馆馆各种数数据的信信息安全全和保密密工作。14、负负责电脑脑机房及及办公室室的消防防安全、卫生管管理工作作。15、应应答电脑脑使用部部门提出出的各种种有关问问题。帮帮助住店店客人连连接宽带带上网和和拔号上上网，解决客客人电脑脑的一般般故障。16、完完成上级级临时交交办的工工作任务务。任职资资格教育背景景:计算机机类专科科以上学学历。培训经历历:接受过过网络维维护、电电脑硬、软件知知识的培培训。经验: 3年以以上星级级酒店或或高端会会馆网

37、络络管理工工作技能能技巧:（1）具具有业务务实施能能力和管管理能力力，熟悉悉电脑软软、硬件件知识及及财经、会馆弱弱电知识识；（2）熟熟悉各种种电脑硬硬件与通通用会馆馆管理软软件应用用；（3）熟熟悉相关关设备的的保养维维护。5、态度度:（1）工工作细致致、严谨谨；（2）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。（七）收收银领班班 管理理层级关关系直接上级级：财务务经理直接下级级：餐饮饮收银、前台收收银岗位职职责负责财务务收银结结算的全全部工作作内容的的督导和和培训。负责检查查收银员员的工作作记录和和收银员员交接班班记录，检查所所属员工工的仪表表仪容和和日常工工作的准准备及工工作程序序的执行行情况，不

38、定时时抽查收收银员的的备用金金。安排收银银员工作作班次，批准收收银员调调班工作作，检查查收银员员上下班班考勤状状况。向财务经经理报告告所属员员工的工工作表现现，评定定员工奖奖惩和晋晋升情况况。解决客人人在结帐帐工作中中的投诉诉和其它它有关问问题。负责收银银工作与与各营业业部门的的沟通，协调、处理结结算工作作中的问问题，以以及处理理一般性性疑难问问题，以以避免发发生跑帐帐、漏帐帐及坏帐帐损失。对前台待待结帐严严格控制制，定期期审核前前台宾客客欠款报报告，并并报送财财务经理理。加强现场场管理，督促并并检查收收银人员员是否遵遵守执行行会馆相关关政策和和收银程程序。负责POOS机的的维护和和保养，就P

39、OOS机使使用过程程中出现现的问题题及时联联系银联联协调解解决等。10、不不定期监监督检查查收银员员对各类类发票的的保管、使用情情况，以以及帐单单的使用用、装订订和传递递。11、负负责解决决落实稽稽核报告告中提出出的问题题，并给给予答复复。12、配配合财务务部解决决收银员员长、短短款问题题，如发发现收银银员出现现款项舞舞弊行为为，应及及时上报报财务经经理进行行处理。13、解解决财务务收银岗岗位在电电脑使用用操作程程序中发发生的故故障，负负责与电电脑维护护员联系系，随时时检查清清除电脑脑病毒，避免停停机事故故。14、收收银领班班的个人人电脑操操作密码码，绝不不能向他他人泄露露。15、积积极提出出

40、合理化化建议，做好收收银工作作。任职资资格教育背景景:财经类类专科以以上学历历。培训经历历:接受过过会馆管理理软件知知识等方方面的培培训。经验:22年以上上星级酒店店或高端端会馆同同岗位工工作经验验。技能技巧巧:（1）了了解酒店店或会馆馆收银工工作程序序和并具具备相关关收银工工作经验验；（2）熟熟悉酒店店、会馆馆管理软软件的使使用；（3）具具有较强强的组织织能力和和良好的的人际关关系。态度：（1）具具有较强强的人际际沟通和和协调能能力；（2）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。（八）餐餐饮收银银员 管理理层级关关系直接上级级：餐饮饮收银领领班岗位职职责上岗前检检查收银银设备，保证其其运作正正

41、常，以以最佳的的精神面面貌投入入工作，耐心、热情、准确、快捷为为顾客服服务。准确打印印各项收收费帐单单，并开开具发票票；及时时、快捷捷收妥客客人应付付费用。在收款款中做到到快、准准，不错错收、漏漏收。对对签单结结帐的客客人，必必须要对对照预留留的签名名模式保证现金金收付正正确。对每日收收入的现现金，执执行“长缴短短补”的规定定，发现现长款或或短款，如实向向领导汇汇报。住房客人人在餐厅厅消费签签单挂房房间帐时时，要查查询押金金余额是是否足够够，否则则不予挂挂帐。随时注意意客人的的消费情情况 ，保证宾宾客挂帐帐单及时时送往前前厅，做做好交接接手续齐齐全。拒绝办理理不按制制度规定定的签单单或不符符合

42、会馆馆优惠权权限规定定的业务务，抵制制并揭发发会馆内部部舞弊。保管好个个人电脑脑操作密密码，因因故离开开需及时时退出系系统。负责打印印有关报报表，整整理营业业单据，移交夜夜间稽核核审核。将当天天所收现现金投放放在会馆馆指定的的保险箱箱后方可可下班。10、仪仪表仪容容符合店店规的要要求。11、对对所使用用的一切切设备（包括电电脑、计计算器、台、椅椅、柜等等）财物物要爱护护使用。12、积积极提出出合理化化建议，做好餐餐饮收银银工作。任职资资格教育背景景:财经类类中专以以上学历历。培训经历历:接受过过旅游服服务业方方面的培培训。经验: 1年以以上星级级酒店或或会馆收收银岗位位工作经经验。技能技巧巧:

43、（1）了了解会馆馆收银工工作程序序；（2）具具备收银银工作素素质，如如真假钞钞的辨别别、信用用卡消费费的操作作程序等等；（3）熟熟练操作作电脑。5、态度度：（1）工工作细致致、严谨谨、原则则性强；（2）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。（九）康康乐收银银员 管理理层级关关系直接上级级：康乐乐收银领领班岗位职职责上岗前检检查收银银设备，保证其其运作正正常，以以最佳的的精神面面貌投入入工作，耐心、热情、准确、快捷为为顾客服服务。准确打印印各项收收费帐单单，并开开具发票票；及时时、快捷捷收妥客客人应付付费用。在收款款中做到到快、准准，不错错收、漏漏收。保证现金金收付正正确。对每日收收入的现现金，

44、执执行“长缴短短补”的规定定，发现现长款或或短款，如实向向领导汇汇报。住房客人人在康乐乐消费签签单挂房房间帐时时，要查查询押金金余额是是否足够够，否则则不予挂挂帐。随时注意意客人的的消费情情况 ，保证宾宾客挂帐帐单及时时送往前前厅，做做好交接接手续齐齐全。拒绝办理理不按制制度规定定的签单单或不符符合会馆馆优惠权权限规定定的业务务，抵制制并揭发发会馆内部部舞弊。保管好个个人电脑脑操作密密码，因因故离开开需及时时退出系系统。负责打印印有关报报表，整整理营业业单据，移交夜夜间稽核核审核。将当天天所收现现金投放放在会馆馆指定的的保险箱箱后方可可下班。10、仪仪表仪容容符合店店规的要要求。11、对对所使

45、用用的一切切设备（包括电电脑、计计算器、台、椅椅、柜等等）财物物要爱护护使用。12、积积极提出出合理化化建议，做好康康乐收银银工作。任职资资格教育背景景:财经类类中专以以上学历历。培训经历历:接受过过旅游服服务业方方面的培培训。经验: 1年以以上星级级酒店或或会馆收收银岗位位工作经经验。技能技巧巧:（1）了了解会馆馆收银工工作程序序；（2）具具备收银银工作素素质，如如真假钞钞的辨别别、信用用卡消费费的操作作程序等等；（3）熟熟练操作作电脑。态度：（1）工工作细致致、严谨谨、原则则性强；（2）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。（十）前前台收银银员 管理理层级关关系直接上级级：收银银领班岗位职

46、职责负责住店店宾客各各项费用用的结算算工作。输入并并核对住住宿费用用及餐饮饮、客房房酒吧、电话、康乐、洗衣、鲜花等等费用单单据，发发现问题题及时通通知有关关部门，做好三三分钟之之内完成成结帐工工作，确确保现金金收付准准确无误误。客人入住住要收足足够的押押金。客客人所交交押金消消费余额额不足时时要马上上通知大大堂经理理，及时时欠款催催收工作作，并做做好催收收记录。客人房间间费用相相互转帐帐，应有有被转入入客人签签字确认认。确保帐单单、交款款单与收收款日报报表一致致，保证证当天帐帐目结算算平衡准准确，发发现问题题及时查查找。保证所有有的备用用金及票票据交接接手续齐齐全，否否则承担担所造成成的一切切

47、经济损损失及法法律责任任。由于工作作失误造造成的损损失由当当事人全全额赔偿偿。按时解交交营业款款项，认认真做好好交接班班手续和和情况记记录。负责打印印有关报报表，整整理营业业单据，移交夜夜间稽核核审核。将当天天所收现现金投放放在会馆馆指定的的保险箱箱后方可可下班。准确掌握握当日外外币牌价价，严格格执行外外币兑换换制度和和操作规规程，按按照银行行的有关关规定做做好外币币兑换工工作。10、仪仪表仪容容符合店店规要求求。11、对对所使用用的一切切设备（包括电电脑、计计算器、台、椅椅、柜等等）财物物要爱护护使用。12、保保管好个个人电脑脑操作密密码，因因故离开开需及时时退出系系统。13、积积极提出出合

48、理化化建议，做好前前台收银银工作。任职资资格教育背景景:财经类类中专以以上学历历。培训经历历:接受过过外币兑兑换等收收银知识识的培训训。经验:22年以上上星级酒酒店或会会馆收银银岗位工工作经验验。技能技巧巧:（1）国国语流利利，掌握握会馆基本本服务英英语；（2）具具备收银银工作素素质，如如真假钞钞的辨别别、信用用卡消费费的操作作程序等等；（3）熟熟练操作作电脑。态度：（1）具具有较强强的人际际沟通能能力和自自控性；（2）具具有较强强的工作作热情和和责任感感。三、财务务工作流流程及标标准（一）日日常费用用报销/付款流流程与标标准日常费用用报销/付款流流程会计主管复核部门负责人签名部门填制报销单出

49、纳付款总经理审批财务总监审批非固定资资产或单单笔金额额2万元元以下酒店管理公司审批固定资产产或单笔笔金额达达到2万万元日常费用用报销/付款操操作标准准部门填写写报销/付款单单：（1）报报销/经经办人需需将发票票及其他他附件粘粘贴在原始单单据粘贴贴单上上，粘贴贴方法详详见原原始单据据粘贴单单中“粘贴单单据注意意事项”，报销销/经办办人需在在原始始单据粘粘贴单右边栏栏目上填填写“日期”、“费用名名称”、“单据张张数”、“合计金金额”等事项项，报销销/经办办人在“报销”栏签名名；（2）报报销/经经办人需需在发票票背后签签名，如如果小额额发票（单张发发票金额额不足550元）较多时时，粘贴贴在一起起后可

50、以以连签；（3）填填写报销销单字迹迹需工整整，必须须用黑色色墨水笔笔填写，否则财财务部不不予受理理；（4）发发票及其其他附件件粘贴好好后，填填写报销销单，如如果是差差旅费报报销，需需填写差旅费费报销单单；如如果是日日常其他他费用报报销现金金（现金金报销范范畴见财财务制度度中出出纳现金金管理规规定），填写写现金金支出单单；如如果是供供应商汇汇款，需需填写汇（付付）款申申请单。报销/经经办人及及部门负负责人（指一级级部部门门负责人人）在报报销单上上相应位位置签名名。会计主管管复核报报销单后后在原原始单据据粘贴单单上的的“复核”栏及报报销单上上相应位位置签名名。报销单依依次经过过财务经经理、总总经理

51、审审批并签签名。如果属于于固定资资产或单单笔业务务金额达达到2万万元人民民币的付付款，总总经理审审批后还还需报会会馆管理理公司审审批。审批程序序结束后后，出纳纳方可以以办理汇汇（付）款手续续。7、相关关规定：各部门门报销单单领款时时间集中中为每周周二、四四1：330Pmm至4：30PPm；供供应商汇汇（付）款时间间集中在在每月115至220号，其他时时间出纳纳原则上上不予受受理，特特殊情况况需说明明情况并并与出纳纳打招呼呼。（二）出出纳收取取营业款款的流程程及标准准（出纳纳）出纳收取取营业款款流程察看投币室有无异常有异：通知部门经理及保安部无异：打开投币保险箱到会计处领取保险柜钥匙准确：投币记

52、录表上签名认可与稽核员同去投币室有问题：向收银领班及财务经理报告在稽核员监点下清点营业款根据登记表清点营业款袋数出纳收取取营业款款操作标标准1、收款款前出纳纳员先去去会计主主管处领领钥匙；出纳收收取营业业款必须须和财务务稽核人员员（1名名）带收收款袋共共同前去去，出纳纳员不可可单独取取款。2、出纳纳员和稽稽核员进进入投币币室，先先检查投投币室里里有无异异常情况况，如果果发现异异常，立立即报告告财务总总监和保保安部。3、检查查后如果果无发现现异常情情况，由由稽核员输输入开启启密码，出纳员员持钥匙匙开锁，整个操操作必须须正面对对着闭路路监视器器方向打打开保险险箱。4、出纳纳员依据据投币记记录表（样

53、式见见附件）清点营营业款袋袋数，如如相符出出纳在投投币记录录表相应应“袋数”栏打“”并签签名。5、出纳纳员通知知保安部部，在保保安员陪陪同下将将营业款款、投币币记录表表一起带带回财务务部办公公室。6、出纳纳员在稽稽核员的的监督下下拆封营营业款袋袋。7、出纳纳员打开开营业款款袋后，首先核核对袋内内的收银银收入报报表上的的金额是是否与投投币记录录表上相相应金额额是否一一致，如如果不一一致，应应与收银银收入报报表金额额为准。8、出纳纳员在稽稽核员和和闭路电电视监控控器的监监督下开开始清点点营业款款。9、如果果营业款款准确无无误，出出纳员在在投币记记录表上上的金额额栏签名名确认；如果发发现假钞钞或长短

54、短款，应应立即通通知收银银主管和和财务总总监。10、出出纳员在在投币记记录表上上签名确确认收到到营业款款后，投投币记录录表返还还前厅部部存档；同时填填写银行行存单及及时将营营业款存存入银行行。投币记录录表（样样式）序号收银点班次投币人投币袋数数见证人出纳确认认投币金额额出纳确认认备注1前台早班2晚班3通宵班4餐饮/康康乐早班5晚班6通宵班（三）出出纳送缴缴营业款款的流程程及标准准（出纳纳）出纳送缴缴营业款款流程如无回款的，陪同保安员可先回酒店在保安员护送下去银行款项及缴款单装入送款包通知保安部送款如有回款，陪同保安员护送回酒店出纳送缴缴营业款款的操作作标准1、出纳纳员填好好银行存存款缴存存单后

55、，打电话话通知保保安部派派1名保保安员解解款，告告诉送款款出发准准确时间间。2、出纳纳员须在在保安人人员贴身身护送下下，将营营业款送送存银行行。保安安护送营营业款缴缴存银行行的起点点地为出出纳处，终点地地为银行行门口内内（如果果有现金金回款，保安员员还需护护送出纳纳员从银银行回到到会馆）。3、出纳纳员如果果回程无无款，可可让护送送保安员员先回会会馆；如如有提款款须让保保安员护护送回会会馆。4、相关关规定：（1）在在送款过过程中，严禁出出纳员或或保安员员开小差差或兼顾顾其他与与存款无无关的工工作；（2）会会馆若与与银行距距离较远远，送存存营业款款超过550000元人民民币，必必须乘坐坐车辆达达到

56、银行行；（3）建建议出纳纳员灵活活安排送送存银行行的时间间，避免免送存银银行时间间的规律律性，防防范风险险；（4）对对于大宗宗存款，出纳员员尽可能能联系银银行上门门收取，降低出出现事故故的风险险；（5）严严禁出纳纳员私自自一个人人送存营营业款，无保安安员护送送万一发发生意外外，由出出纳员负负全责。（四）出出纳补充充备用金金的流程程及标准准（出纳纳）出纳补充充备用金金的流程程会计复核合计金额出纳汇总已付款的现金报销单据银行取款补充备用金出纳根据合计金额填写支票支票盖章出纳补充充备用金金的操作作标准出纳备用用金预计计将要用用完，出出纳将已已经付款款的现金金报销单单汇总。会计复核核现金报报销单的的合

57、计金金额。出纳根据据现金报报销单的的合计金金额填写写现金支支票：（1）必必须用黑黑色墨水水笔或黑黑色必备备笔填写写支票；填写支支票一律律不得有有任何涂涂改，涂涂改作废废；（2）编编写支票票的内容容包括开开票日期期（当日日）、金金额（大大、小写写）、用用途及收收款人名名称；（3）出出纳提取取现金的的支票收收款人直直接填写写本会馆馆名称。4、支票票“用途”栏目填填写“备用金金”（本单单位提取取现金支支票“用途”栏一般般只能填填写“备用金金”或“差旅费费”，如果果填写“工资”，银行行则要求求提供工工资手册册）。支票盖章章：（1）出出纳填写写支票无无误后，出纳在在支票指指定位置置（正面面和背面面）盖支

58、支票专用用章；（2）支支票送财财务经理理盖财务务总监私私人印章章；（3）支支票送处处盖总经经理私人人印章；（4）支支票同时时盖有支支票专用用章、财财务经理理私人印印章、总总经理私私人印章章方生效效；（5）盖盖章位置置不得超超出黑色色底边线线；印章章必须清清晰，不不得有断断点、模模糊。7、出纳纳在保安安员的护护送下拿拿支票到到银行提提取现金金，补充充库存备备用金。（五）月月末填制制银行余余额调节节表的流流程及标标准（出出纳）月末填制制银行余余额调节节表的流流程记录未达帐项与酒店的银行日记帐核对网上银行帐户打印对帐单编制银行余额调节表月末填制制银行余余额调节节表的工工作标准准1、出纳纳月末利利用网

59、上上银行打打印银行行对帐单单。2、银行行对帐单单与出纳纳银行日日记帐核核对。3、找出出并记录录银行未未达帐项项。企业业与银行行之间的的未达帐帐项，有有以下四四种情况况，须要要调整。（1）企企业已经经收款登登帐，银银行未入入账；（2）企企业已经经付款登登帐，银银行未入入账；（3）银银行已经经收款登登帐，企企业未入入账；（4）银银行已经经付款登登帐，企企业未入入账。4、把出出纳银行行日记账账与银行行对帐单单调整成成企业-银行存存款的实实际余额额。编制制余额调调节表公公式：银银行存款款日记账账余额+银行已已收企业业未收款款项-银银行已付付企业未未付款项项=银行行对帐单单余额+企业已已收银行行未收款款

60、项-企企业已付付银行未未付款项项。5、银行行余额调调节表经经出纳和和会计主主管双方方签名后后，出纳纳保留一一份，会会计部保保留一份份（单独独装订与与凭证一一起保存存）。（六）出出纳向会会计传递递记账凭凭证的流流程及标标准（出出纳）出纳向会会计传递递记账凭凭证的流流程出纳登记流水帐出纳整理已经付款或收款的凭证出纳向会计传递记帐凭证填写会计凭证交接单出纳汇总合计金额出纳和会计交接双方签名确认出纳向会会计传递递记账凭凭证的操操作标准准出纳整理理好已经经付款或或收款的的凭证及及附件。 2、出纳登登记流水水帐。 3、出纳汇汇总合计计金额。 4、填写会会计凭证证交接单单，并编编号。 5、出纳向向会计传传递