煤矿全面预算内部租赁市场运作方案

1、煤矿全面预算内部租赁市场运作方案1租赁市场概述1.1租赁市场的内涵租赁市场就是租赁行为发生的市场，租赁市场具有融资与融物双重性质。现代租赁作为一种方便、快捷的融资、融物方式，在国内外经济活动中发挥着越来越重要的作用。AA煤矿为深入推进内部市场化管理，减少支护用品及设备占用，加快周转使用，降低费用支出，形成了内部租赁市场。1.2租赁市场组织管理为保证租赁费管理办法的有效运行，矿成立内部租赁市场管理领导小组。考核办公室设在全面预算管理中心。涉及的科室主要包括生产技术部、全面预算管理中心、机电科。各科室的主要职责如下。生产技术部：负责采掘工作面设备占用计划确定，现场监督考核及租赁费用总体控制。全面预

2、算管理中心：负责全矿支护用品租赁管理、手续办理、现场检查及考核； 负责租赁费用的指标分解、计划下达、费用结算及考核。机电科：负责对全矿设备的租赁管理、手续办理、现场检查及考核。2 租赁市场运作流程租赁市场包括租赁集团公司设备和内部租赁两部分。每部分都有各自的运作流程。2.1租赁集团公司设备的运行程序（1）租赁集团公司的设备，按照谁使用谁租赁的原则，租赁费据实分解到各使用单位。回交时必须确保零部件齐全、完整，否则由此造成的设备罚款由使用单位（或撤除单位）承担 (租赁费用按照集团公司设备管理中心制定执行）。（2）机组租赁是根据矿生产需要由调度室下达机组使用计划，由设备组向局设备管理中心提出申请，以

3、保证机组租赁计划的顺利实施。机组租赁是根据矿年初制定的年度产量任务及各单位的采场布局情况预算出年度机组租赁费用的，并分解到各单位。各单位根据现场实际生产情况，需要更换采煤机部件的，由使用单位提出申请，经分管矿长、机电副总审批后到机电科设备组办理租赁手续。（3）采煤机各部件的租赁时间不足3个月的按3个月计算，超过三个月的按实际天数计算。（4）使用单位由于操作不当或管理不善等原因对设备或部件造成严重损坏或丢失的由使用单位承担相应责任，承担损坏设备或部件实际价值的25倍的罚款。业务流程图如图5-10所示图5-10 设备租赁的运行流程2.2内部租赁运行程序内部租赁运行主要包括各设备使用单位、设备周转占

4、用单位、机电科、全面预算中心。各单位的租赁运行程序主要如下所示。设备使用单位：（1）每月28日前提出下月设备需求计划，经分管专业副总、机电副总、机电矿长审批后到机电科设备组办理租赁手续。（2）月度内生产条件、接续发生变化需增减设备或租赁时间，造成设备租赁费需求发生变化时，生产单位应在2日内提报“设备租赁变动申请单”，经分管副总审批后，一式两份分别报机电科设备组与全面预算管理中心予以核定和调整租赁费指标，否则不予调整。设备周转占用单位：（1）日常回撤上交使用单位的设备（原则上3天内能办理完毕的），不必办理正式交接手续，但交出单位必须及时办理设备租赁变动申请单（相当于退租申请单）。设备组据此监督考

5、核。（2）工作面回撤等大型工程，因工期较长，使用单位与周转单位须办理交接表。机电科:每月25日将各单位当月设备占用数量、时间、租金汇总后编制“设备租赁费计划及日常考核汇总表”报全面预算管理中心。全面预算管理中心：根据设备租赁费用计划及采掘工作面设备实际占用进行结算考核。对区队提报计划（设备租赁需求计划与日常设备租赁变动计划之和）与实际支出租赁费比较，对计划比实际多10或少5以上的部分进行考核；对日常租赁考核（不合理占用）部分全额考核。两部分合并形成设备租赁费用结算考核数。2.3单体支柱及综采支护租赁运行程序（1）单体支柱租赁程序正常高档普采工作面根据月初计划科下达的工作地点、面长、采高、层别、

6、产量及作业规程规定支护情况（不包括超前以外巷道支护、延缩面长、过老硐子、掘进使用单柱）测算出单体支柱使用数量，按集团公司租赁给矿单体支柱租赁价格0.91元/棵计算出总费用，然后根据计划产量测算出吨煤租赁单价。综采工作面按作业规程规定超前支护长度（不包括超前以外巷道支护）测算出单柱使用数量，按集团公司租赁给矿单体支柱租赁价格1.53元/棵计算出总费用，然后根据计划产量测算出吨煤租赁单价。（2）综采支架租赁程序综采支架租赁费根据计划科下达的采煤区队工作地点，根据现场实际情况租用支架。七层煤按149元/架.天，三层煤按346元/架.天（端头按282元/架.天）测算出租赁总费用，根据计划产量测算出吨煤

7、租赁单价。具体工作面的支护租赁单价由此加权平均得出。3 全面预算下设备租赁单价的计算（1）设备租赁单价以折旧费、维修费、管理费为基础，利用已设定的使用系数确定设备租赁单价。折旧费：按设备核定价值和规定折旧年限采用直线折旧法计算，其计算公式为：折旧费=（设备核定价值-核定价值3%）/折旧年限维修费：同一类设备按其核定价值的20%计算，其计算公式为：维修费=设备核定价值20%管理费：同一类设备按其核定价值的1%计算，其计算公式为：管理费=设备核定价值1%使用系数：采掘运设备按1.3，其它设备按1.2进行测算。(2)支护用品、机组租赁、综掘机租赁费定额管理。支护用品租赁费考核规定采煤区队使用的单体支

8、柱、铰接顶梁、移溜器实行内部租赁管理，计算公式：租赁费=(实际使用量计划使用量)租赁单价。机组租赁费考核规定 机组租赁费考核计算公式：（当月实际产量当月作业计划产量）计划吨煤租赁费计划吨煤租赁费每天租赁单价当月考核期天数当月作业计划产量机组租赁费实行月度结算，每半年一兑现。综掘机租赁费考核规定。考核计算公式：（当月实际进尺当月作业计划进尺）计划单位进尺租赁费计划单位进尺租赁费每天租赁单价当月考核期天数当月作业计划进尺50%综掘机租赁费实行月度结算，每半年一兑现。4 租赁管理及考核租赁主要由机电科管理。如遇特殊紧急情况需领用设备时，由调度室值班主任通知办理发放，并规定及时补办手续时间要求。新增设

9、备需增加租金目录进行价格调整时，统一由机电科设备组以书面报告向矿内部市场化管理办公室提出，由内部市场化管理办公室负责核定。在租赁过程中发生争议时，由机电矿长组织内部市场化管理部办公室、设备管理组等相关部门进行仲裁。设备租赁费实行每月一结算一考核，为调动节支降耗的积极性，对设备租赁费节约做出贡献的相关人员给予一定奖励。具体的工作面安撤。设备管理考核如下。（1）工作面安撤管理规定工作面安撤时间考核以生产技术部书面通知为准。具体标准如下。工作面（高档普采）安装及撤除时间原则上规定：100米以上（含100米）长度工作面，安装时间不超过20天；100米以下50米以上（含50米）长度工作面安装时间不超过1

10、5天；50米以下长度工作面安装时间不超过10天。工作面撤除规定100米以上（含100米）长度撤除时间不超过15天；100米以下50米以上（含50米）长度工作面撤除时间不超过10天；50米以下长度工作面撤除时间不超过8天。每超出规定时间1天，按设备租赁费用总额的10%加收设备租赁费。（2）设备交接设备在井下工作面及迎头交接时以单位之间办理完交接手续后开始计算租赁费。日常零星交接使用交接单。（3）违规考核规定对设备管理违规行为进行检查并出具加收租赁费用通知单三联单，填报单位留存、企管部、区队各一份。具体的考核标准如下。现场更换及新安装的设备，以领料单注明日期为准，自领用之日起计收租金。按规定备用的

11、设备，收取2倍基本租金；私自备用的设备，以闲置论处。对于未办理设备租赁及审批手续而私自下井的，一经发现，按标准租金的5倍收取租赁费，并视情节对责任人考核100500元。各单位回收、回撤及更换下来的设备，升井后及时上交并办理相关手续。发现不及时升井、不及时上交或不及时办理相关手续的，每台次考核200元，并加收责任单位自发现之日至上交退租之日10倍的租赁费。不按文件规定及时办理设备租、停手续的，除按占用时间加收租赁费外，对责任人每项考核100元。新购置且租赁费测算基础表中没有的设备，由结算中心根据设备原值进行测算(测算说明：同类同型号的设备只测算一个价格做为基本租金；设备折旧年限按财务规定执行；设备核定价值按最近同类设备价格进行测算，固定资产设备以账面价值为准)。对设备管理违规行为及时检查并出具加收租赁费用通知单三联单（见附表6），填报单位留