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1、本论文介绍了我国中小企业国际贸易融资的现状，分析了中小企业融资难的缘故，找出其存在的问题并针对这些问题提出了相应的解决对策。一直以来，中小企业融资难度大一直是一个世界性的问题，因为中小企业对国民经济的进展起着至关重要的作用，因此解决我国中小企业的融资难的问题，就能够促进我国中小企业的迅速进展，进而推动我国经济的稳定增长。由于中小企业起步晚，自有资金积存少，资金短缺已成为制约中小企业进一步进展的瓶颈。为了解决中小企业进展的资金问题，专门多中小企业选择了国际贸易融资，国际贸易融资因具有高流淌性、强时效性以及风险相对较低的特点，成为国家支持中小企业稳定进展而力推的金融工具。因此国际贸易融资目前已成为

2、中小企业进展外贸业务的重要融资渠道。但由于诸多因素，我国中小企业在向银行申请国际贸易融资过程中困难重重。当前，金融机构对中小企业贸易融资额度过低、操作手续繁杂、企业缺乏专业人员、社会信用评价机制不完善等等，差不多上我国中小企业贸易融资难的要紧缘故。因此，完善信用评价和担保机制、提高专业人员素养、改革银行工作规范将成为解决中小企业贸易融资难的工作重点。综上所述，目前我们研究中小企业国际贸易融资过程中存在哪些问题、融资难的缘故及解决对策就十分之必要了。中小企业国际贸易融资存在的问题及对策以外贸企业为例摘要：随着我国国际贸易的快速进展，国际贸易融资成为商业银行的一项重要业务。国际贸易融资的进展不仅阻

3、碍到银行的收益，而且也阻碍到我国国际贸易的进一步进展。本文分析了中小企业国际贸易融资中存在的问题，并就此提出了相关对策。关键词：中小企业 国际贸易融资 国际贸易融资是一种围绕国际贸易结算的各个环节开展的资金和信用融通的活动。它是现代商业银行为进出口商所提供的金融服务，既能方便国际贸易，又能促进银行自身业务的拓展。国际贸易融资业务集中间业务与资产业务于一体，对银行和对进出口企业均有着积极的阻碍。但由于诸多因素，我国中小企业在向银行申请国际贸易融资过程中困难重重。一、中小企业国际贸易融资存在的问题（一）担保条件难以达到银行要求首先，符合银行担保要求的大企业不情愿承担为中小企业担保的风险。其次，中小

4、企业也难以提供适合的抵质押，大多数中小企业的土地属非有偿占用，缺乏作为设定抵押的条件和可供质押的凭证。企业的机器设备虽能用于抵押，但抵押率低，而且费用高、手续烦琐，不符合贸易融资方便快捷的特点。在担保不能落实的情况下，银行无法授予其融资额度。中小企业为解决担保问题，往往几家企业之间互保，但如此不仅担保能力有限，而且也为企业的长期经营埋下了隐患。（二）国际贸易融资授信困难目前，我国中小企业的融资手段和工具还不甚规范和稳定。银行出于风险考虑，一般不愿对中小企业提供综合授信，往往实行业务分批审批。如此就容易延误中小企业的商机。另外，由于需要逐笔落实担保等一系列问题，企业要实际获得融资支持并不容易。加

5、上银行部分融资治理人员不愿承担责任，营销意识薄弱，对中小企业往往惜贷、怕贷。如此，中小出口企业的授信需求往往难以得到满足，这在某种程度上限制了企业的进展。（三）操作环节和审批程序繁多近年来，由于多变的国际金融形势，以及部分信用证发生垫款等问题，使得部分银行业务人员认为国际贸易融资业务风险较大，甚至高于流淌资金贷款。他们认为贸易融资涉及面广、业务规则又要遵守国际惯例，因此业务风险难以把握。出于风险考虑，银行往往对贸易融资贷款制订出许多限制条件。而且相对来讲，银行普遍缺乏对各种融资形式的严格标准，业务操作流程不够规范，随意性较大，导致了中小企业申请贸易融资比一般流淌资金贷款更难。同时，银行又缺乏企

6、业信息明细资料，难以全面准确地了解分析企业实际情况。越来越多的审批环节，繁琐的经办手续和较长的平均操作时刻，给企业实际办理业务造成了专门大的不便。（四）企业对贸易融资产品不熟悉经营进出口业务的中小企业大多是由内销企业转变而来，职员综合素养较低，企业缺乏熟悉国际业务、银行业务和外贸业务的人才。在银行产品不断更新、新的贸易融资品种层出不穷的情况下，大多数中小企业未能专门好地结合本企业实际，选择适合本企业业务特点的融资产品，加上银行和企业之间缺乏沟通，企业对各类融资产品无法灵活运用。这不仅提高了企业的经营成本，而且丧失了业务先机，造成企业业务进展被动。 二、中小企业进行国际贸易融资的对策（一）拓宽直

7、接融资渠道第一，股票市场筹资。同意各类条件成熟的中小企业，特不是高新技术企业到股票市场进行直接融资，或者与大型企业进行捆绑上市。第二，组建风险投资基金。第三，鼓舞企业集团和科研机构与中小企业链接。第四，鼓舞利用个人资本创办中小企业。第五，发行企业债券。（二）完善中小企业间接融资体系第一，建立支持中小企业进展的政策性银行。第二，鼓舞地点性商业银行以中小企业为服务重点。地点性商业银行应主动将服务重点放在中小企业上，特不对中小科技企业，两者应相互促进，相互进展。第三，建立为中小企业服务的信贷担保机构。能够成立由国家财政机构、金融机构和中小企业共同出资的信用投资基金，直接为中小企业提供担保并对所担保的

8、项目进行风险治理，鼓舞企业集团为其关联的中小企业提供担保，成立专门为中小企业服务的机构，为中小企业提供担保服务（三）建立适合中小企业特点的信用评估体系建立信用评级，科学合理地反映中小企业的经营状况和偿债能力。针对大多数中小企业规模小、成立时刻短、融资需求旺、频率高、额度小的特点，制订适合中小企业特点的信用评估方法。在进行传统财务报表分析的同时，重点加强对外销渠道、经营者的素养、结算方式、贷款归还、产品的科技含量及市场潜力等方面的审查，从财务和非财务因素对中小企业进行综合信用等级评估。建立中小企业信息库，收集中小企业产品情况、市场情况、进出口情况及资信情况等，改变信息不对称的情况。（四）充分利用

9、新的金融工具满足实际需求第一，银行要加强对企业相关人员的培训，使其了解银行的贸易融资产品及其各类金融产品的特点和适用情况。第二，银行要能够适时向企业推介合适的业务品种，发挥理财顾问的作用。第三，银行要积极创新金融服务，将传统产品办出新意，如打包贷款业务，而不只局限于信用证业务项下。将其逐步拓展到托收和出口发票融资，进口业务方面可采纳转开信用证、备用信用证、国际保理等业务，满足中小企业多方面的融资需求。参考文献1徐朝科，中小企业融资的国际比较与启发J，中共成都市委党校学报，2005，(4)，35-362徐芳，民营中小企业融资障碍浅探J，今日科苑，2008，(2)，1383张晓青，我国中小企业融资

10、担保问题研究J，商场现代化，2008，(4)，252-2534李鉴君、徐向东，我国中小企业融资的现状、问题及对策J，会计之友，2008，(5)，31-33论文关键词：贸易融资中小企业信用机制 论文摘要：贸易融资是中小企业进展外贸业务的重要融资渠道，然而贸易融资中存在的一些问题严峻制约着中小企业外贸业务进展。当前，金融机构对中小企业贸易融资额度过低、操作手续繁杂；企业缺乏专业人员、社会信用评价机制不完善是我国中小企业贸易融资难的要紧缘故。因此，完善信用评价和担保机制、提高专业人员素养、改革银行工作规范成为解决中小企业贸易融资难的工作重点。 近年以来，我国中小企业进展迅猛，其对国民经济的贡献率不断

11、提高。据海关统计，2007年我国中小企业进出口总额达到2243.7亿美元，比上年增长57%，占当年进出口总额的15.78%，中小企业已成为我国外贸领域一支重要的力量。但由于中小企业起步晚，自有资金积存少，资金短缺已成为制约中小企业进一步进展的瓶颈。贸易融资由于与实物贸易紧密关联，无疑在是中小企业获得融资的一条便捷渠道，但我国中小企业在贸易融资过程中存在诸多困难。 一、中小企业贸易融资存在的问题 1外贸企业职员专业素养有待提高 我国中小企业多以内销业务起家，随着实力的增加和我国外贸政策的改变，逐步参与进出口业务。因此，我国中小企业普遍缺乏专业的外销人员和精通外贸知识的治理者。而世界贸易的开展内容

12、和形式迅速扩展，贸易融资方式也随之发生变化，从简单、传统的结算与融资的结合，进展到多种融资手段的复杂结合，这对企业的业务人员提出了更高的要求。外贸业务人员不仅要选择恰当的贸易术语，还要运用贸易融资来规避交易风险，同时灵活运用融资手段吸引住客户，建立长期的贸易关系。由于对银行进口贸易融资手段了解较少，在银行产品不断更新、新的贸易融资品种层出不穷的情况下，大多数中小企业不能专门好地结合本企业实际选择适合本企业特点的业务产品。再加上企业和银行的沟通交流不够、信息不对称，从而使企业对各种贸易融资产品不能灵活的运用，不仅提高了企业的经营成本，而且容易丧失商机，最终阻碍企业的进展。 2银行对中小企业贸易融

13、资额度过低 我国各商业银行的贸易融资额度远远低于一般信贷额度，难以满足各外贸企业的融资需求。而且商业银行倾向于向信誉良好的大型国有企业融资，而不是向中小外贸企业进行融资。我国政策性银行则往往由于承担了资金用量大的外贸任务，无暇顾及中小企业。如中国进出口银行承担着资金需求大，对国家外贸进展起着重要作用的大型机电产品、成套设备、高新技术产品等资本性物资的进出口重任；国家开发银行则承担着国家部分重点项目的建设资金需求。各银行用于贸易融资的资金量过低，直接导致了中小企业的贸易融资难。2008年，我国政府拿出大量资金用于解决中小企业融资难问题，资金的运用方式和途径无疑会阻碍到资金的运用效果。中小外贸企业

14、的贸易融资难问题也应相应有所缓解。 3银行贸易融资业务种类单一 随着对外贸易的蓬勃进展，我国越来越多的中小企业投入国际市场，他们迫切的需要灵活、快捷的融资业务来实现资本的流淌性并增强自身的竞争力。而我国银行开展的贸易融资仍然是以信用证结算与融资相结合的传统方式为主，如：减免保证金开证、出口打包贷款、进出口押汇等，或者是几种简单融资方式的组合，较为复杂的业务如保理业务、福费廷业务则开展有限。目前各银行开始关注保理、福费廷等业务同时逐步开展，然而交易量仍然专门小，同时受中小企业信誉所限，中小企业能享受到的融资业务种类和金额特不有限，这与中小企业在我国贸易中的地位专门不相称。 4银行融资业务程序不合

15、理，手续繁杂 贸易融资是基于一项具体的对外交易而实施的融资方式，应比一般的融资方式更灵活、快捷。但我国银行普遍缺乏对各种融资形式的严格标准，业务操作流程不够规范，随意性较大，导致了中小企业申请贸易融资比一般流淌资金贷款更难。例如，关于打包贷款，我国许多银行除了要求企业有资信等级较高的银行开立的信用证正本，还需要确认有效的担保(保证或抵押)。这就将打包放款完全视同流淌资金贷款治理，体现不出其贸易融资产品的优点，反而比一般的信贷更苦恼，资金成本更高。这是我国专门多中小企业宁愿进行一般性抵押贷款也不愿进行贸易融资的因素之一。 5我国社会信用机制不健全 在国外，金融机构能够通过多种渠道猎取企业的信用评

16、级和资信情况，再通过评价企业的财务报表就能为其核定信用额度。然而我国社会信用体系尚未健全，金融机构难以取得与企业有关的公开信息。信贷人员只能依照自身经验，对本银行的客户信用进行简单可能，对其他企业专门难进行恰当的信用评估。而且企业财务报表的真实性难以保证，也确实存在部分企业不讲信用，有意拖欠贷款，逃废银行债务的现象。而由于中小企业自身资金有限，这种情况在中小企业也确实更加多见。因此银行从意规避风险的角度动身更愿给大企业提供贸易融资业务，而对一些复杂的业务，如保理业务，由于难以确定客户的资信状况，则尽量少办理。 二、解决中小企业贸易融资难的对策 1我国应尽快完善信用评价和融资担保机制 近年来，我

17、国有关部门一直致力于解决我国中小企业信用不透明的问题。如：完善和修订对外贸易企业信用评级标准及实施方法；开展中小外贸企业信用评级活动；完善中小外贸企业信用数据库，面推行对外贸易中小企业信用信息的公开化等。目前，我国的社会信用评价机制有了专门大进展，使金融机构对中小企业的融资额度有了一定核定依据，但总体讲来我国信用评价机制尚有专门大欠缺，不能满足社会各方面对企业信用信息的需求。因此，我国还需尽快完善信用评价机制和信息流通机制，以保障中小企业的融资和经营行为的顺利开展。 中小企业贸易融资的特点是时刻紧、频率高、数量少、治理成本高、风险相对较高，为有效防范金融机构由此产生的信贷风险，我国还要建立和完

18、善中小企业融资担保机制，把最终防范信贷风险的重点放在对第二还款来源的操纵上。积极筹建融资担保体系能够从制度上为银行规避金融风险，也为中小企业取得融资制造必要的条件。 2提高企业业务人员的素养 企业要对业务人员进行相关专业、法律等知识的培训，使每位业务人员深刻了解贸易融资的概念、特点及实质。对贸易融资业务能过顺利、熟练的操作。同时业务人员也要强化风险意识，在平常工作中，要注意总结经验教训，不断积存经验，尤其要熟练的掌握国际贸易知识和运输保险业务，紧密注意国际市场动态，了解掌握商品的行情变化，培养对国际贸易市场敏锐的洞察力，增强识不潜在风险的能力。企业要不断充实职员，吸取新奇的血液，但要重视新职员

19、的招聘和选拔，选择一批年富力强、充满活力的栋梁之材，依靠他们学习的先进知识和对新奇事物的敏感性为企业服务。 3银行要改革业务流程，开拓国际贸易融资业务范围 银行在保证融资安全的前提下，针对中小企业的现状和贸易融资业务的特点，应该简化融资操作手续，减轻企业的融资成本和负担，进而提高企业申请贸易融资的积极性。如民生银行实行授信项下核准制流程，在核定授信方案时明确授信使用条件和治理要求，单笔业务不再履行信贷审批程序，由贸易融资部进行技术审查并对授信条件核准后直接办理，减少二次审批、部门交叉审批，提高业务效率，方便了中小企业的融资申请；民生银行还组建了全国或区域性单证中心，运用影像工作流等技术，将各分

20、支机构的单证进行集中处理，实现标准化操作和专业化治理，提高审单质量和效率，这就为中小企业采纳信用证项下的融资方式提供了技术支持。 银行也可依照客户的融资需求与业务流程的特点，在传统的国际结算业务基础上，依照对国际市场的分析，不断进展和开发新的贸易融资业务。例如，银行积极开展票据融资、结构性贸易融资、融资租赁等融资方式，针对具体情况进行各种融资产品组合。银行也应依照客户的不同需要量体裁衣，提供相应的配套衍生工具。目前，受金融危机阻碍，我国专门多外贸企业，尤其是中小外贸企业的出口量大幅下降，还有专门多中小企业的海外欠款急剧增加。这就更需要各银行能够依照贸易环境进行金融工具创新、拓展业务范围，以降低

21、中小企业的融资成本、增强其交易收款安全性，关心我国企业顺利度过这次金融危机。 参考文献： 1中国海关2007年进出口贸易统计数据http: 戴莹星，中小企业国际贸易融资问题及对策研究消费导刊，2008.09 民生银行致力中小企业贸易融资中国贸易金融网，08-03-26 缪承雄，我国中小外贸企业融姿博弈分析.长春金融高等专科学校学报，2006.3 1中小企业在国际贸易融资中存在的问题及障碍 1.1国际贸易融资准入门槛高、授权难尽管各商业及政策性银行都在一定程度上放宽了贸易融资业务的准入门槛，但由于出于防范风险的需要导致其仍将中小企业与大型企业区不对待，造成了中小企业的贸易融资实际准入门槛仍然专门

22、高。一方面符合银行担保要求的大企业不情愿承担为中小企业担保的风险，另一方面中小企业的实力较弱，抗风险能力较差，财务制度欠规范，在这种担保不能落实的情况下，银行无法授予其融资额度。银行出于风险考虑，一般不愿对中小企业提供综合授信，而实行业务分批审批。如此就容易延误中小企业的商机。另外，由于需要逐笔落实担保等一系列问题，企业要实际获得融资支持并不容易。如此，中小出口企业的授信需求往往难以得到满足，这在某种程度上限制了企业的进展。1.2国际贸易融资形式单一、金融机构与工具较少我国在贸易融资方式种类上，同发达国家的差距不是专门大，但在实际应用上，依旧是采纳传统的融资方式为主，即以信用证结算与融资相结合

23、的方式为主，品种少，且功能单一。另外我国全国性的金融机构数量少(早期仅限于工、农、中、建四大国有银行)，且进展较慢，只是在近几年才陆续涌现了一大批股份制银行；区域性的地点金融机构由于技术及规模等方面的限制，难以提供全面的国际贸易融资服务；各家外汇银行的贸易融资方式差不多上也是专门简单的形式：简单的贸易贷款、打包贷款、票据贴现等。专门难满足那些积极参与国际化的中小企业的需要。1.3信用治理体系缺乏大多数出口企业还沿用多年来形成的传统交易方式，对出口风险的认识还停留在操纵非信用证业务的层次上，忽视对进口方资信的调查，加剧了出口企业的收款风险。专门多国内企业特不是中小企业没有认识到海外欠账的风险和成

24、本，随着时刻的拖延，这些拖欠款的追讨将越来越难。据统计目前，我国海外拖欠款中恶意欺诈已占所有欠款案的66%。1.4人力资源问题突出、对外业务不熟经营外贸业务的中小企业往往由内销企业转变而来，因本身实力的限制，专门难吸引到富有国际市场经验的人才，另外中小企业开展国际贸易的时刻较短。经验不足，从而制约了中小企业开展国际贸易，导致人员综合素养较低，缺乏熟悉国际业务、银行业务和外贸业务的人才，对外贸业务和银行业务熟悉的人才更是少之又少。由于对银行贸易融资手段了解较少，在银行产品不断更新、新的贸易融资品种层出不穷的情况下，大多数中小企业未能专门好地结合本企业实际。选择适合本企业业务特点的融资产品，加上银

25、行和企业之间缺乏沟通，企业对各类融资产品无法灵活运用。1.5法律不完善国际贸易融资业务涉及到国际金融票据、货权、物资的质押、抵押、担保、信托等行为，要求法律上对各种行为的权利与责任有具体的法律界定。然而我国的金融立法明显滞后于业务的进展，有些国际贸易融资常用的术语和做法在我国法律上还没有相应的规范。例如，进口押汇业务中常用的信托收据是否有效、远期信用证业务中银行差不多承兑的汇票是否能够由法院止付等。在如此的法律环境中。中小企业进行国际贸易融资时的风险大大增加。2中小企业国际贸易融资的对策2.1降低融资门槛、拓宽融资渠道依照当前国际贸易中的现状，我国中小企业能够利用以下的途径进行拓宽融资渠道：能

26、够通过股票市场进行筹资、能够多企业联合起来组建风险投资基金、政府可鼓舞大企业集团以及高等院校等科研机构与中小企业建立合作关系、各地政府职能部门鼓舞个人资本接着创办中小企业、国内小企业可依照自身条件与国家法律来发行企业债券。同意各种条件成熟的中小企业特不是高新技术企业到股票市场直接融资，或者与大型企业进行捆绑上市。依照企业的自身现状在一定程度上加大企业的信用，各融资银行在保证风险较低的前提下给中小企业提供优先的金融支持。2.2利用新的金融工具、增加融资业务我国商业银行以及政策性银行要能够适时地向中小企业推介合适的业务品种，发挥理财顾问的作用。如通过福费廷、出口退税授信组合、出口保险授信组合、出口

27、信用证授信组合、等融资手段，满足中小企业开展正常进出口业务的贸易融资衡求。要积极创新金融服务，对传统产品，要办出新意。2.3借鉴发达国家国际贸易融资的经验发达国家在国际贸易融资方面起步早、进展快，有许多成功经验值得我们借鉴，例如支持本国产品出口、审贷分离、融资资金多元化。此外，也有私人资金和地点资金。如意大利的出口信贷及担保，要紧靠国家预算资金，资金不足时在国内外市场发行债券筹集资金。2.4建立新的信用评估体系针对大多数中小企业规模小、成立时刻短、融资需求旺、频率高、额度小的特点，银行应制订适合中小企业特点的信用评估方法，使信用评级科学合理地反映中小企业的状况和偿债能力。在进行传统财务报表分析

28、的同时，重点加强对外销渠道、经营者的素养、结算方式、贷款归还、产品的科技含量及市场潜力等内容的审查，从财务因素、非财务因素对中小企业进行综合信用等级评估，科学合理地反映中小企业的经营状况和偿债能力。2.5熟悉国际贸易惯例、培养专业人才中小企业缺乏专门的外贸人才，能够通过引进人才和自主培养的方式来解决国际贸易人才缺乏的问题。能够实行科学的激励机制，提高待遇，吸引人才；能够安排企业职员到国内外高校进修，提高素养。不仅仅中小企业要培养专业的外贸人才，对应的银行等金融机构也要不断提高业务人员素养，要对业务人员进行国际贸易、国际金融、法律等相关知识的培训；业务人员要强化风险意识。在平常工作中，要注意总结

29、经验教训，不断积存经验，尤其要精通国际贸易知识和运输保险业务，紧密关注国际贸易市场动态，了解掌握商品的行情变化，培养对国际贸易市场洞察力，增强识不潜在风险的能力。2.6政府健全国际贸易融资的相关法律我国立法部门应该一方面加强对国际贸易融资的政策法律的研究，另一方面必须从现有的法律法规存在的漏洞动身，分析国际惯例与中国现行法律之间存在的问题，为科学立法提供依据，制订切实可行的操作方案，并与国际惯例和通行做法接轨，进一步促进我国国际贸易融资的进展。摘要：随着中国改革开放的不断进展，中小企业如雨后春笋般进展迅猛，促进了经济的快速进展，成为我国经济的重要组成部分。中小企业的进展需要资金强有力的支持。尽

30、管我国中小企业融资状况有所改善，但“融资难”日益成为其进一步进展的巨大障碍。本文就中小企业融资现状进行分析，并提出解决融资难这一问题的应对策略。 关键词：中小企业；信贷融资；信用担保我国自改革开放以来，中小企业迅速成长，已成为繁荣经济、增加就业、推动创新、催生产业和稳定社会的重要力量。特不是20世纪90年代中后期以来，中小企业进展迅猛，截至2005年底已解决75%以上城镇就业问题，制造的最终产品和服务价值占GDP的60%左右，上缴税收接近国家税收总额的50%，在促进我国经济进展与社会稳定方面做出了重要贡献。然而，当前中小企业融资难问题却日益突出。由于目前我国银行金融机构针对中小企业融资存在着观

31、念陈旧、专门机构缺失、融资品种单一、金融营销动力不足、过度夸大风险等问题，再加上我国中小企业自身存在企业信用过低等先天不足，使得中小企业相关于国有大型企业在信贷融资上更加困难。一、 中小企业融资现状（一）中小企业融资状况有所改善1998年中央正式提出要“增加向中小企业贷款”。2000年国务院公布关于鼓舞和促进中小企业进展的若干政策意见后，中小企业信用担保体系进入制度和体系建设时期，特不是我国制定的中小企业促进法，以法律的形式为宽敞中小企业的进展及融资提供了有力的爱护和支持，中小企业融资状况得到了一定程度的缓解。截至2003年6月末，中小企业贷款余额6.1万亿元，占全部企业贷款余额的51.7%，

32、同比提高了0.7个百分点。中小企业新增贷款6 558亿元，占全部企业新增贷款的56.8%，比同期大型企业新增贷款占比高出28.2个百分点。2004年深交所推出中小企业板，为部分高科技创新型中小企业直接融资提供了证券市场平台。2007年7月，中国银监会出台了银行开展小企业贷款业务指导意见，国内商业银行开始注重对中小企业的信贷倾斜，许多银行针对中小企业特点推出了新的融资产品和服务，有的银行还成立了专门的中小企业融资中心；今年4月，人民银行公布了银行间债券市场非金融企业债务中小企业融资工具治理方法，旨在放开非金融企业在银行间债券市场的中小企业融资限制，进一步缓解中小企业融资难题。一系列扶持政策的出台

33、，我国中小企业融资环境逐步有所改善，融资渠道也得以拓宽。（二）中小企业融资方式呈现多元化趋势，但银行信贷仍然是要紧渠道随着我国中小企业不断进展壮大，其融资需求日益增大，与此相适应，我国中小企业融资方式逐渐呈现多样化趋势。目前我国中小企业融资渠道要紧包括银行贷款、发行股票或债券、金融租赁、典当融资、民间借贷以及近年来兴起的风险投资等多种形式。尽管我国中小企业融资渠道有多元化的趋势，但总体来看，直接融资准入门槛高，能够通过上市或者风险投资渠道获得资本的企业有限，民间信贷需要民间信用体系和文化的支撑，目前在我国并不规范，普遍缺乏长期稳定的资金来源。我国绝大部分中小企业融资渠道仍专门狭窄，其进展要紧依

34、靠自身内部积存，外部融资比重过低，银行贷款仍是中小企业最重要的外部融资渠道。 （三）自我积存意识匮乏企业只靠自我积存进行融资将阻碍自身的进展规模，然而缺乏自我积存机制，高度依靠银行信贷，将会出现资金的严峻不足，对利率、价格等经济参数反应不敏感，企业也不可能健康进展。目前，我国部分中小企业仍存在产权不明晰、缺乏现代化的企业治理制度、思想观念仍停留在“用不人的钞票办企业”的时期等问题，缺乏自负盈亏、自我积存的意识，部分企业仍存在“重分配，轻积存”的思想。（四）直接融资渠道过窄 由于证券市场门槛高，一般中小企业专门难进入。尽管2004年5月27日在深圳交易所启动了中小企业融资板块，然而只能解决极少数

35、高新科技中小企业融资问题，而且收到的效果不容乐观。公司债券的发行又受到政府的严格操纵，而且其规模由国家依照每年宏观经济的运行情况决定，并具体分配到各地、各部门。这些因素造成了中小企业专门难通过资本市场筹集到资金。（五）间接融资渠道不畅 由于企业自身的缘故造成银行的惧贷心理，加之对中小企业贷款的成本较高，银行不愿对中小企业放贷。且由于我国担保体系不够完善，中小企业缺乏抵押资产，因此难以通过抵押贷款获得资金支持。另外，央行宣布自2006年11月15日起进行年内第三次上调法定存款预备金率至9%，此举将直接减少商业银行放贷能力（前两次已冻结商行3000亿流淌资金），并于4月28日起上调金融机构贷款基准

36、利率。一年期贷款基准利率上调0.27个百分点，由现行的5.58%提高到5.85%，其他各档次贷款利率也相应调整。这无疑是在望梅止渴的中小企业融资问题上雪上加霜。二、解决中小企业融资难的对策（一）完善我国中小企业融资的法律法规，构建资信评级体系中小企业融资，立法先行。用立法的形式强化对中小企业融资服务体现了一个国家对中小企业进展的重视程度，如美国为扶持中小企业进展制定了中小企业法、中小企业投资法等一系列法律法规，西方其他国家也十分重视中小企业融资立法。我国制定的中小企业促进法为中小企业融资提供了法律保障，但其条文偏重原则性，应建立与之相配套的具体法律法规。中小企业融资难的根源是银企之间的“信息不

37、对称”，而最佳解决方案是构建企业资信评级体系，提供中小企业资信方面的数据能关心银行低成本地评估中小企业的融资风险，同时减少不对称信息的生成。为此需要采取一系列措施：建立政府机构掌握的信息共享机制、培育征信市场、设立资信评级机构、完善相关法律和培育专业人才。（二）在国有商业银行改革中应重视中小企业的信贷融资银行作为目前我国中小企业外部融资的要紧渠道，在当前国有银行的改革中需要重视中小企业的信贷融资。首先，国有商业银行必须观念创新。应辩证地对待大、中、小企业关系，真正做到贷款行为准则以效益为中心，步出以企业规模、所有制形式作为贷款依据的误区。对中小企业合理的资金需求应一视同仁，逐步提高中小企业信贷

38、支持比例。按照国家的产业政策确定中小企业贷款投向，适当下放中小企业流淌资金贷款审批权限，修订企业信用等级评定标准，建立中小企业贷款的激励机制，为中小企业营造良好的贷款环境。其次，为中小企业提供全方位的金融服务。银行对中小企业提供的从企业创办、生产经营、贷款回收全过程的金融服务，包括投资分析、项目选择、融资担保、财务治理、资金运作、市场营销等内容。全方位的一条龙服务，将极大地增强了客户市场竞争力，保证了贷款的回收，降低了信贷的风险。再次，主动参与中小企业改制与重组。中小企业改制与重组是盘活沉淀在中小企业中的银行债权的重要途径。通过资产换置及变现，部分银行贷款得以回收。此外，银行对中小企业改制的同

39、时培育稳定的中小企业客户群，实现银企“双赢”。（三）中小企业应改善和加强自身的融资能力中小企业应转换经营机制，规范公司治理结构，建立一套科学的财务治理制度，强化信用观念，树立良好的企业信誉形象,建立良好银企关系,平衡与协调银行的资金出口与中小企业的资金缺口，使资金资源得到合理有效的配置，同时强化企业的自我积存机制,为公司的高效运行提供重要的物质基础。从而达到提高自身融资能力，从全然上解决中小企业融资难的问题。（四）直接融资方面要尽快推出创业板中小企业板设立四年多来，对中小企业的培育、规范、引导和进展发挥着重要作用。要支持中小企业创新融资方式，缓解中小企业融资难的问题，必须尽快推出创业板。针对新

40、兴产业、创新型企业的现实需求，在创业板制度的设计上进一步解放思想，集中市场的智慧，探究建立满足不同类型、不同进展时期企业多样化融资需求的新市场。前几年A股市场比较好的时候，假如能及时推出创业板，能够分流一部分A股市场的资金，减轻A股市场的泡沫，同时为中小企业开发一个有效的融资渠道。现在推出创业板就面临两难选择，推出创业板，要考虑主板市场所受的阻碍；然而由于现在市场上的融资行为不多，从中小企业角度考虑，创业板应该尽快推出。目前推出创业板，一方面能够把高质量中小企业规模化的投放到资本市场上，让这些处于高速成长期的中小企业完成规模化融资；另一方面创业板为创业投资提供了一个有效的退出渠道，退出孵化成功

41、的中小企业，腾出资金进行下一轮孵化活动，进而缓解中小企业融资难问题。（五）构建中小企业金融体系，为中小企业定制融资产品，推动金融创新，完善资本市场，支持多元化的融资模式首先，要尽快建立和完善为中小企业服务的金融体系，通过建立小型银行和完善现有银行功能，构建新型金融体系。中小企业解决了我们就业的75%，中小企业面临的困难，就需要专门的中小银行为之服务。因为中小型社区银行对当地企业经营状况，企业家的运气，有更多的优势去了解。因此要积极探究建立社区银行、小额信贷机构，尽快推出新的放贷主体，加快民间信贷体系建设。其次，尽快为中小企业定制融资产品，推动金融创新。一是积极开发中小企业所同意的传统融资产品，

42、比如银行汇票、信用证、应收款质押贷款、大股东担保等，解决中小企业不动产抵押难的问题。二是针对处于不同进展时期的中小企业提供不同的个性化的融资产品。比如，对进展初期的中小企业，只要能够集中足够的抵押质押款，就能够进行贷款按揭。关于信用好的中小企业，要给予一定的授信额度。（六）建立和完善为中小企业融资的信用担保体系政府要引导中介机构通过科学评估和论证,建立企业经济档案和法定代表人的信用档案,建立健全适应市场经济要求的企业信用体系；修正国有商业银行信用等级的评定标准；政府鼓舞和扶持建立担保机构，与社会中介组织、企业和银行共同建立中小企业贷款担保基金，建立完善的担保机制，从而达到缓解中小企业融资难的问

43、题。参考文献：1中小企业板融资功能将择机恢复载于人民日报20052大力进展民营经济的融资支持分析作者刘迎秋.载于财贸经济2004.103 浙江省联合会当前中小企业生存环境亟待改善.上海企业.2008-104 李斌温家宝在广东调研 强调要大力支持中小企业进展.中国新闻网，2008.11.16一、中小企业融资困境的成因 随着我国经济体制改革的深入和“国退民进”战略的实施，中小企业在国民经济中发挥着越来越重要的作用。自国家取消对非公有制经济从事外贸经营的限制以来，越来越多的中小企业获得外贸经营权。据海关统计，2005年我国中小企业进出口总额达到2243.7亿美元，比上年增长57%，占当年进出口总额的

44、15.78%，中小企业已成为我国外贸领域一支重要的力量。但由于中小企业起步晚，自有资金积存少，资金短缺已成为制约中小企业进一步进展的瓶颈。我国中小企业尽管在经营方式和市场开拓方面比大企业灵活主动，在融资的难度上却要大大高于大企业。而造成这一现状的要紧缘故是： 1、银行与中小企业之间存在着严峻的信息不对称现象，二者关系不和谐。我国中小企业数量多、质量良莠不齐，银行在无法充分了解贷款企业真实情况的条件下，为了幸免逆向选择和道德风险的发生，对中小企业实行“信贷配给”，即要求比大企业更高的利率或其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。 2、目前我国大多中小企业对信贷需求量小、次数多，相对大企业而言贷款的机

45、会成本较高。据统计，对中小企业贷款的治理成本平均为大型企业的5倍左右。在商业银行追求利润最大化与风险最小化的前提下，对中小企业贷款的积极性不高。 3、国内银行普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。我国金融政策和融资体系差不多上以国有企业特不是国有大型企业为要紧对象设计实施的，银行的信贷评价体系中也缺乏适用于中小企业的评价模块，而是参照大企业标准，过多地考虑企业的财务指标，导致众多有融资需求的企业无法得到贷款。因此，要解决我国中小企业融资困难的问题，必须针对中小企业的特点，进展更加有效的融资模式。 二、开展中小企业贸易融资的优势分析 依照巴塞尔协议(2004年6月版)的

46、定义，贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，基于商品交易(如原油、金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。贸易融资具有高流淌性、短期性和重复性的特点，强调操作操纵，淡化财务分析和准入操纵，适应主体资质偏低的中小企业，有利于形成银行与企业之间长期、稳定的合作关系。贸易融资还能实施资金流和物流的操纵，有利于风险的动态把握，避开企业经营不稳定的弱点。中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点，而贸易融资恰能满足这些要求。 相对而言，贸易融资不管从风险度、银行准入门槛、审批流程速度方面都较一般的流淌资金贷款有优势： 1、贸易融资准入门槛较低，这有效解决了中小企业因财

47、务指标达不到银行标准而无法融资的问题。调查企业的规模、净资产、负债率、盈利能力及担保方式等情况是传统银行流淌资金贷款过程中的必要环节，专门多中小企业因为达不到银行评级授信的要求而无法从银行获得融资。而贸易融资进入门槛较低，银行关注的重心是每笔具体的业务交易。在贸易融资过程中，银行重点考察贷款企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况，无需套用传统的评价体系。在这一过程中，担保原则被弱化，银行通过资金的封闭式运作，确保每笔真实业务发生后的资金回笼，以操纵风险。关于一些因财务指标达不到银行标准而难以获得融资贷款的中小企业来讲，贸易融资的推出意味着它们能够通过真实交易的单笔业务来获得贷款，通过

48、不断的滚动循环来猎取企业进展所需要的资金，融资难的问题在一定程度上自然就缓解了。 2、贸易融资审批流程相对简单，企业能够较为快速地猎取所需资金。中小企业由于受资金规模的限制，资金链始终处于较为紧张的状态，融资的时效性要求较强。传统的流淌资金贷款要求银行对贷款企业的差不多情况、财务指标、进展前景、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个方面做出严谨的调查，审批流程繁杂冗长，经常发生等银行审批完毕企业差不多不需要融资的情况。近年来，国内各银行纷纷开始重视贸易融资，对贸易融资流程进行重新整合，简化流程，只要调查清晰企业单笔贸易背景，并结合企业历史信用记录，落实相关要求后就能够放款，满足了中小企

49、业融资的时效性要求。 3、贸易融资比一般贷款风险低，能有效降低银行风险。中小企业流淌资金贷款具有风险高、成本高、收益少的特点，专门容易产生资金挪用风险。而贸易融资业务则注重贸易背景的真实性和贸易的连续性，通过对企业信用记录、交易对手、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后治理和操作手续等情况的审查，确定企业在贸易过程中所产生的销售收入构成贸易融资的第一还款来源，融资额度核定由贸易额扣除自有资金比例确定，期限限定与贸易周期匹配，资金可不能被挪用，风险相对较小。 4、贸易融资业务能够扩大银行收入来源，调整收入结构。我国银行业的中间业务仍处于起步时期，以后进展空间专门大。从银行方面来讲，国际结

50、算作为一项中间业务的支柱产品，有利于扩展中间业务收入。一方面，银行能够从直接贸易融资中猎取大量的中间业务收入，如对进口开立信用证、进口押汇、出口押汇、出口贴现、保理业务、开立银行承兑汇票等业务收取手续费；另一方面，中小企业由于直接猎取银行贷款难度较大而对贸易融资需求专门大，而银行几乎是其唯一供应商，因此银行在市场上的议价能力较强，相比较银行对大企业提供免费或价格低廉的融资类产品，银行能够在合理范围内对中小企业贸易融资收取一定的手续费，这将有力促进银行收入结构调整。 三、中小企业开展国际贸易融资应注意的问题 ? 近年来随着我国国际贸易的不断进展，国内银行不断加大国际贸易融资创新力度，以抢占更多的

51、市场。从目前来看，国内银行针对国际贸易融资业务采取的措施取得了较好的成效，对中小企业国际贸易融资的进展起了一定推动作用，但仍然存在许多的问题。 1、中小企业国际贸易融资准入门槛过高。 各银行尽管都放宽了贸易融资业务的准入门槛，但却未将中小企业的贸易融资与大型企业区不对待，这造成了中小企业的贸易融资实际准入门槛仍然专门高。例如，关于打包贷款，除了要求企业有资信等级较高的银行开立的信用证正本，还需要确认有效的担保(保证或抵押)，完全视同流淌资金贷款治理。这就体现不出打包贷款作为一种贸易融资产品的优点，假如企业完全能达到流淌资金贷款所要求的标准，又为必要做打包贷款呢? 2、对贸易融资审批缺乏标准。

52、目前各商业银行将贸易融资的业务审批等同于一般贷款业务的审批，而忽略了贸易融资业务特点，缺乏一套切合其特点的快速、高效的审批方法。由于贸易融资业务要求时刻短，如一笔出口即期信用证业务，收汇时刻一般为1个月以内，因此将贸易融资业务按一般贷款业务审批方式处理，经常导致审批时刻比贸易融资期限还长，使得企业贻误商机。目前商业银行尽管实行了本外币授信统一审批，但贸易融资审批却按照人民币信贷审批思维模式进行。 3、中小企业普遍缺乏完备的信用治理体系。 目前，大多数出口企业还沿用多年来形成的传统交易方式，对出口风险的认识还停留在操纵非信用证业务的层次上，忽视对进口方资信的调查，加剧了出口企业的收款风险。据商务

53、部一项研究报告统计，中国从事进出口业务的企业中只有11%建立了自己的信用监管体系，而这11%中又有93%是具有外资背景的跨国企业。专门多国内公司没有认识到海外欠账的风险和成本，随着时刻的拖延，这些拖欠款的追讨将越来越难。目前，我国海外拖欠款中恶意欺诈已占所有欠款案的66%。同时利用外部保险机构，如出口信用保险来幸免风险的企业还不多。 4、国际贸易融资形式单一。 就国际贸易融资方式种类而言，国内差不多上仍然是以传统的融资方式为主，即以信用证结算与融资相结合的方式为主，品种少，且功能单一。银行往往只能做一些业务变种的浅层创新，不能进行适应国际经济金融进展趋势的深层次变革，各商业银行的贸易融资方式差

54、不多上是千篇一律的形式简单的贸易贷款、打包贷款、票据贴现等，国际上新兴的福费廷、仓单融资、出口商业发票融资等则专门少有银行开办，始终没有大规模进展起来，专门难满足那些积极参与国际化的中小企业的需要。 四、中小企业国际贸易融资应采取的对策 1、借鉴发达国家国际贸易融资的经验。 发达国家在国际贸易融资方面起步早、进展快，有许多成功经验值得我们借鉴。（1）支持本国产品出口。发达国家一般都坚持出口融资用于购买本国的机器设备和其他商品。如美国出口信贷支持的出口产品国产率不得低于85%；（2）审贷分离。对出口信贷及担保项目严格审查，力求保证贷款的偿还。美国要求逐笔对贷款进行审查和决定，审查国外进口商的财产

55、状况及资信情况。在日本，政府官员详细审查了解项目参与企业的情况，以保证其清偿能力。一旦贷款被批准，银行紧密跟踪，保证对贷款人的执行进行持续监督，在出现拖欠贷款时及时采取行动。（3）融资资金多元化。以国家预算资金为主，多方筹集其他资金。西方国家出口融资的来源要紧是依靠国家预算，此外，也有私人资金和地点资金。如意大利的出口信贷及担保，要紧靠国家预算资金，资金不足时在国内外市场发行债券筹集资金。 2、充分利用新的金融工具，解决企业实际需求。 银行要能够适时向企业推介合适的业务品种，发挥理财顾问的作用。如通过福费廷、出口信用保险项下贷款、出口保理授信组合、出口信用证授信组合、出口退税授信组合等融资手段

56、，满足中小企业开展正常进出口业务的贸易融资需求。要积极创新金融服务，对传统产品，要办出新意。如打包贷款业务，不只局限于信用证业务项下，要逐步拓展到托收和出口发票融资，进口业务方面可采纳转开信用证、备用信用证等业务形式，满足中小企业的多方面融资需求，促进中小企业进展。 3、建立适合中小企业特点的信用评估体系。 针对大多数中小企业规模小、成立时刻短、融资需求旺、频率高、额度小的特点，银行应制订适合中小企业特点的信用评估方法，使信用评级科学合理地反映中小企业的状况和偿债能力。在贸易融资业务中，客户正常贸易产生的现金流量是还款的第一来源，而客户的自身赢利能力是第二来源，贸易融资业务客户的信用等级评定标

57、准应该有不于人民币流淌资金贷款客户的评级标准，应该依照贸易融资业务的特点制订专门的信用评级制度。银行应该为客户建立业务往来档案，依照客户的业务能力、交易对手资源及客户履约的信用记录评定其信用等级。 同时，要建立中小企业信息库，收集中小企业产品情况、市场情况、进出口情况及资信情况等资料，改变信息不对称的情况。由于中小企业一般无力进行客户资信的调查，因此要鼓舞中小企业用D/P、D/A、O/A业务通过投保出口信用险来化解风险。 参考文献： 1、? 孙建林，商业银行授信业务风险治理，M，对外经济贸易大学出版社2003；2、? 3、? 沈瑞年，国际结算M，北京：中国人民大学出版社，2000；4、? 5、

58、? 张耀麟，银行进出口贸易融资 M，中国金融出版社，2000论文关键词：国际贸易融资问题对策 论文本文论述了目前我国国际贸易融资现状，提出了进展国际贸易融资的重要性及存在的问题，并力求找到一些有针对性的对策和措施，推动我国国际贸易融资进展，关心我国外贸企业获得资金支持，达到稳定外需的目的。 随着我国对外贸易的快速进展，国际贸易融资规模逐年扩大。特不自2008年下半年以来，受国际金融危机阻碍，外贸企业资金周转普遍困难，国际贸易融资因具有高流淌性、强时效性以及风险相对低的特点，成为国家支持外贸稳定进展而力推的金融工具。从2008年12月份开始，国家相关部门多次出台支持国际贸易融资的政策措施。国际贸

59、易融资作为一种围绕国际贸易结算的各个环节开展的资金和信用融通活动。既能缓解外贸企业融资难问题又能推动银行业务的拓展，对银企双方都有着积极的阻碍。据世界银行可能，全球80的国际贸易都需要融资，目前，全球国际融资缺口达3000亿美元，我国国际贸易约占全球贸易总额的8，融资缺口将达到240亿美元左右在当前全国对外贸易企稳回升的良好态势下，进一步加大国际贸易融资的支持力度，将有效减少金融危机造成的负面阻碍，使对外贸易走上增长轨道。 一、国际贸易融资概述 国际贸易融资是指企业在贸易过程中，运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。是银行运用结构性短期融资工具进行的融资。在国际贸易中，规范的金融工

60、具为企业融资发挥了重要作用。 国际贸易融资的要紧方式有保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇等6种。 (一)国际保理融资。国际保理融资是指在国际贸易承兑交单、赊销方式下，银行或出口保理商通过代理行或进口保理商以有条件放弃追索权的方式对出口商的应收账款进行核准和购买，从而使出口商获得出口后收回货款的保证。 (二)福费廷。福费廷也称票据包买或票据买断，是指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。 (三)打包放款。打包放款是指出口商收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后，以信用证正本向银行申请，从而取得信用证项下出口商品生产