XXXX地方政府融资平台相关法律法规

1、地方政府融融资平台相相关法律法法规 目 录 银监会20012年地地方政府融融资平台贷贷款风险监监管工作会会议强调 深化整改改 缓释风险险 推进地方方政府融资资平台贷款款清理规范范工作（22012-3-1） . 2 中国银监会会关于进一一步落实信信托公司、金融租赁赁公司地方方政府融资资平台清查查工作的通通知（20011-66-28）3 关于地方政政府融资平平台贷款监监管有关问问题的说明明（20111-6-17） . 10 中国银监会会关于切实实做好20011年地地方政府融融资平台贷贷款风险监监管工作的的通知（20111-3-331） 14 中国银监会会关于加强强融资平台台贷款风险险管理的指指导意

2、见（2010-12-16） . 24 中国银监会会关于规范范中长期贷贷款还款方方式的通知知（20110-122-3）277 关于加强当当前重点风风险防范工工作的通知知（20110-111-15）. 299 中国银监会会办公厅关关于做好下下一阶段地地方政府融融资平台贷贷款清查工工作的通知知（20110-100-11）36 财政部、国国家发展和和改革委员员会、中国国人民银行行、中国银银行业监督督管理委员员会关于贯贯彻国务院院关于加强强地方政府府融资平台台公司管理理有关问题题的通知相相关事项的的通知（22010-7-300） 39 国务院关于于加强地方方政府融资资平台公司司管理有关关问题的通通知（2

3、0010-66-10） 43 关于坚决制制止财政违违规担保向向社会公众众集资行为为的通知（2009-11-6）. 47 中国银监会会办公厅关关于信托公公司信政合合作业务风风险提示的的通知（22009-4-144） 48 22 银监会20012年地地方政府融融资平台贷贷款风险监监管工作会会议强调 深化整改改 缓释风险险 推进地方方政府融资资平台贷款款清理规范范工作（22012-3-1） 近日，中国国银监会召召开地方政政府融资平平台贷款风风险监管工工作会议，贯贯彻落实中中央经济工工作会议、全国金融融工作会议议和银监会会工作会议议精神，总总结20111年平台台贷款清理理规范工作作，部署22012年年

4、主要任务务。银监会会党委委员员、副主席席周慕冰出出席会议并并讲话。 会议充分肯肯定了地方方政府融资资平台贷款款清理规范范工作取得得的成绩。一是立足足于风险缓缓释，推进进平台贷款款合同和还还款方式整整改，加强强贷后管理理，严格风风险定性，全全面提高了了存量平台台贷款的现现金流覆盖盖程度和抵抵质押有效效性。二是是立足于新新贷管理，上上收平台贷贷款审批权权限，制定定更加审慎慎的准入标标准，建立立台账管理理体系，全全面完善了了平台贷款款审批与管管理机制。三是立足足于持续监监管，按月月监测平台台贷款还款款和整改情情况，按季季统计平台台贷款数据据、召开风风险监管联联席会议和和信息联络络员会议、开展有针针对

5、性的现现场检查，全全面健全了了平台贷款款的数据统统计和监测测制度。四四是立足于于长效机制制建设，专专题汇报清清理规范工工作，核准准风险底数数，参与制制定地方政政府性债务务管理政策策，全面推推动了地方方政府性债债务管理政政策的持续续完善。 会议指出，在在当前国际际金融危机机仍未结束束、世界经经济复苏尚尚不明朗、国内经济济增速有所所放缓的形形势下，要要全面客观观地认识地地方政府融融资平台贷贷款面临的的债务到期期、平台重重组和抵质质押品价格格波动等风风险和问题题，进一步步加强平台台贷款风险险监管，深深入推进清清理规范工工作。 会议明确，2012年地方政府融资平台贷款风险监管工作的指导思想是，遵循“政

6、策不变、深化整改、审慎退出、重在增信”的原则，坚持化解即期风险与建设风险管控长效机制相结合，坚持处臵存量风险与控制新增贷款相结合，坚持加强分类管理与把控退出风险相结合，以缓释风险为目标，以降旧控新为重点，以提高现金流覆盖率为抓手，有效防范平台贷款风险。 会议提出在在保持政策策连续性和和稳定性的的基础上，要要进一步细细化和深化化政策措施施，进一步步提高针对对性和前瞻瞻性，做好好六个方面面的具体工工作：一是是加强风险险监测，切切实化解到到期贷款的的风险。二二是根据现现金流覆盖盖程度及项项目建成达达产等情况况，采3 取分类处臵臵措施，切切实缓释存存量贷款风风险。三是是按照“保在建、压重建、控新建”的

7、要求，严严格准入标标准，坚持持有保有压压和结构调调整；严格格把握贷款款投向，优优先保证重重点在建项项目需求；严格新增增贷款条件件，确保达达到现金流流覆盖、抵抵押担保、存量贷款款整改和还还款资金落落实等方面面的要求。四是以现现金流覆盖盖率为抓手手，严格把把握平台退退出条件，强强化退出类类平台贷款款的风险管管控。五是是在原有“名单制”管理的基基础上，对对全口径融融资平台（包包含退出类类平台）按按照“支持类、维持类、压缩类”进行信贷贷分类。六六是明确职职责，强化化监管约束束，对平台台贷款经营营管理中出出现违法违违规问题的的，严格按按照职责规规定严肃追追究相关人人员责任。 银监会机关关有关部门门、各银

8、监监局相关负负责人，221家全国国性银行相相关负责人人参加会议议。 中国银监会会关于进一一步落实信信托公司、金融租赁赁公司地方方政府融资资平台清查查工作的通通知 （非银发发20111155号） 4 5 6 7 8 9 10 关于地方政政府融资平平台贷款监监管有关问问题的说明明 （银监办发发201111991 号 ） 根据20111 年6 月8 日、9 日在廊廊坊召开的的“地方政府府融资平台台贷款监管管工作会议议”精神，现现将地方政政府融资平平台贷款监监管有关问问题说明整整理如下，供供各参会单单位参考： 一、平台台定义 地方政府府融资平台台是由地方方政府出资资设立并承承担连带还还款责任的的机关、

9、事事业、企业业三类法人人。监管部部门和各银银行业金融融机构按包包含退出类类和仍按平平台贷款处处理两大类类的全口径径统计平台台贷款。退退出平台整整改为一般般公司类贷贷款的，银银行可按照照商业化原原则自主放放贷，自担担风险责任任；仍按平平台管理的的，如符合合条件可以以新增贷款款。 二、新增增贷款 各银行对对平台贷款款要按照“保在建、压重建、禁新建”的总体思思路，将有有限的信贷贷资源着重重用于生产产经营性的的项目建成成完工和投投产上，严严格按照政政策要求管管控新增平平台贷款，以以实现全年年“降旧控新新”的总体目目标。 （一）可可放贷条件件。一是符符合中华华人民共和和国公路法法；二是是符合国国务院关于

10、于加强国有有土地资产产管理的通通知（国国发【20001】15 号），含含有偿还能能力的公租租房、廉租租房、棚户户区改造项项目；三是是国务院审审批或核准准的重大项项目；四是是对于符合合国家宏观观调控政策策、发展规规划、行业业规划、产产业政策、行业准入入标准、土土地利用总总体规划以以及信贷审审慎管理规规定等要求求的融资平平台在建项项目贷款，其其现金流能能够达到全全覆盖要求求，资产负负债率不高高于80%，且存量量贷款已在在抵押担保保、贷款期期限、还款款方式、合合同补正等等方面整改改合格。 （二）不可可贷规定。一是不得得向银行“名单制”管理系统统以外的融融资平台发发放贷款；二是不得得再接受地地方政府以

11、以直接或间间接形式提提供的任何何担保和承承诺；三是是不得再接接受以学校校、医院、公园等公公益性资产产作为抵质质押品；四四是不得再再接受以无无合法土地地使用权证证的土地预预期出让收收入承诺作作为抵质押押。 （三）时点点划分。按按照国发【2010】19 号文要求，新增贷款指2010 年6 月11 30 日之之后新发放放贷款。对对于不得向向“名单制”管理系统统以外的融融资平台发发放贷款等等银监发【20111】34 号文文中明确的的政策要求求，以文件件印发时间间为准。对对于文件时时点之前的的违规行为为，各银行行要限期进进行整改；对于时点点之后的违违规行为，监监管部门应应依法进行行问责处罚罚。 （四）对

12、于于公路、保保障性住房房新增贷款款的要求。对于公路路行业贷款款，银行在在符合条件件的收费公公路项目上上可以新增增贷款，但但不得新增增非收费公公路项目贷贷款。对于于保障性住住房领域贷贷款，必须须符合以下下要求：一一是仅包括括棚户区改改造、廉租租房和公租租房，不包包括其他类类型的保障障性住房，如如经济适用用房。二是是贷款期限限原则上不不超过155 年，且且不得设立立宽限期。三是严格格按照每半半年一次还还本付息要要求偿还贷贷款本息，同同时在贷款款合同中新新增加交叉叉违约条款款，如未按按约定期限限偿还本息息，即中止止所有银行行对该融资资平台的全全部贷款支支持。四是是借款人项项目资本金金全部到位位，不得

13、使使用银行贷贷款、理财财、信托资资金作为项项目资本金金。五是各各银行应对对贷款流向向和使用进进行严格监监控，一旦旦发生挪用用，同样中中止所有银银行对该融融资平台的的全部贷款款支持。 三、平台管管理 （一）名单单制管理。各银行应应建立符合合自身经营营实际情况况的融资平平台“名单制”管理系统统，由银行行法人总行行（部）统统一规划，合合理确定融融资平台客客户名单，适适时动态调调整，并向向监管部门门备案。不不得向该名名单之外的的融资平台台发放贷款款。 （二）集中中审批管理理。各银行行应在“名单制”管理基础础上，将平平台信贷审审批权限统统一上收至至法人总行行（部），制制定相应的的平台贷款款管理制度度，实

14、行法法人总行（部部）统一审审批，并落落实信贷管管理问责机机制。分支支机构无审审批权限，仅仅承担前台台营销和贷贷后管理职职责。 （三）分类类管理。对对于平台类类客户，实实行名单制制管理制度度，纳入名名单制客户户贷款要严严格遵循平平台贷款相相关各项政政策，不得得向名单制制管理系统统以外的平平台发放贷贷款。对于于到期的平平台贷款，一一律不得展展期和以各各种方式借借新还旧（含含跨行）。对于退出出类平台客客户，建立立监测制度度和台账统统计机制，密密切关注整整改后贷款款风险情况况，并明确确风险自担担，在原有有债权债务务关系不变变的前提下下，一旦因因非不可抗抗力因素形形成风险，按按照“谁签字谁谁负责”原则，

15、严严肃追究贷贷款方的签签字人及相相关责任人人的责任。 12 四、平台整整改 （一）抵押押担保整改改。各银行行应严格执执行担保保法、物权法、预算算法、银行业监监督管理法法等法律律法规规定定，动态关关注抵质押押品的合法法合规性。特别别是对于以以政府承诺诺担保、以以无合法土土地使用权权证的土地地出让收入入承诺、非非专业土地地储备机构构以储备土土地（如土土地储备证证）进行抵抵押的等，应应作为抵押押担保整改改的重点，及及时追加合合法有效足足值的抵质质押品，消消除违规担担保的风险险隐患。 (二）贷款款期限整改改。各银行行应根据项项目预期现现金流情况况和实际建建设期、达达产期及运运营期，合合理确定平平台贷款

16、的的期限结构构。项目建建成后，应应按照等额额分摊等审审慎原则，每每年至少两两次偿还本本金，利随随本清。 （三）还款款方式整改改。各银行行应根据借借款人现金金流特点合理理确定贷款款还款方式式。对于整整借整还的存存量平台贷贷款，应根根据平台自自由现金流流和地方政政府财力情情况，与地地方政府和和平台客户户协商贷款款合同修订订和补充完完善工作，整整改为每半半年一次分分期偿还、利随本清清，化解集集中还款风风险。对于于专业土地地储备机构构的土地储储备贷款，可可在政策规规定的贷款款期限内，在在完成土地地一级开发发、招拍挂挂上市后即即一次性偿偿还贷款。对于平台台承建BTT 项目贷贷款，可在在项目回购购产生现金

17、金流后即一一次性偿还还贷款。 五、平台退退出 （一）退出出条件。满满足以下全全部条件的的企业法人人类平台，可可以退出平平台贷款管管理，按照照商业化原原则运作。一是符合合“全覆盖”原则；二二是符合“定性一致致”原则；三三是符合“三方签字字”原则。同同时，退出出类平台必必须是企业业法人，并并已按要求求进行公司司治理、抵抵押担保、贷款期限限、还款方方式和贷款款利率等方方面整改，合合格后方可可退出。 （二）退出出程序。平平台退出应应按照“由牵头行行发起，所所有贷款人人共同参与与，属地银银监局组织织协调（也也可根据实实际情况交交由地方银银行业协会会组织）”的程序规规范操作。通过召开开由地方政政府相关部部

18、门、融资资平台、各各债权行及及银监部门门共同参与与的联席会会议，集体体会商确定定将融资平平台整改为为一般公司司类，并印印发联席会会议既要，由由各方遵照照执行。22011 年6 月末前前，按借款款人属地原原则，将符符合条件的的企业法人人类融资平平台统一组组织退出；20111 年6 月末后后，如有符符合条件的的融资平台台，可按上上述程序个个案研究，成成熟一家，退退出一家。 13 （三）退出出责任。凡凡退出平台台管理的，在在原有债权权债务和担担保关系不不改变的前前提下，再再出现风险险损失，由由借贷双方方自行承担担。 六、平台现现金流 （一）可以以计入现金金流的还贷贷资金来源源。一是借借款人自身身经营

19、性收收入；二是是已明确归归属于借款款人的专项项规费收入；三是借款款人拥有所所有权和使使用权的自自有资产可可变现价值值。其中，已已明确归属属于借款人人的合法专专项规费收入，除除车辆通行行费外，还还可以包括括具有法律律约束力的的差额补足足协议所形形成的补差差收入，具具有质押权权的取暖费费、排污费费、垃圾处处理费等稳稳定有效的的收入。 （二）不得得计入现金金流的还贷贷资金来源源。地方政政府提供的的信用承诺诺、没有合合法土地使使用权证的的土地预期期出让收入入（专业土土地储备机机构除外）、一般预算算资金、政政府性资金金预算收入入、国有资资本经营预预算收入、预算外收收入等财政政性资金承承诺，均不不得计入借

20、借款人自有有现金流。 七、平台统统计 各监管部门门和各银监监局应按照照严格执行行平台贷款款统计制度度要求，按按照“银监局报报名单、银银行业机构构填贷款、监管部门门审数据、统计部门门汇报表”的分工，各各司其职，协协调配合，确确保数据及及时有效报报送。其中中，各银监监局应按季季确定平台台统计名单单，填报平平台基本情情况、风险险定性（四四覆盖）结结果和退出出平台时间间。各机构构主监管员员要按银监监发【20010】338 号文规定定职能和要要求，对照照银监局确确定的平台台名单和定定性分类及及时审验核核对，确认认无误后方方可点送统统计部。无无论平台退退出与否，各银监局及各银行业金融机构均要按照报表要求全

21、面、如实填列平台名单及贷款信息。 八、现场检检查 2011 年平台贷贷款现场检检查按照属属地原则进进行，由各各银监局、银监分局局组织实施施，重点选选取各行业业的平台大大户进行检检查。各季季度现场检检查内容应应有侧重：第一季度度重点检查查平台贷款款客户的资资产负债、现金流覆覆盖等情况况；第二季季度重点检检查已整改改为一般公公司类贷款款客户的合合规情况；第第三季度重重点检查平平台新增贷贷款的合规规情况；第第四季度重重点检查平平台类贷款款的整改情情况。 中国银行行业监督管管理委员会会办公厅 二一一年六六月十七日日印发 14 中国银监会会关于切实实做好20011年地地方政府融融资平台贷贷款风险监监管工

22、作的的通知 (银监发2201134号) 为贯彻落实实国务院院关于加强强地方政府府融资平台台工作管理理有关问题题的通知（国发2010019号，以以下简称国国发19号文）等等政策要求求，银监会会今年将继继续按照“逐包打开开、逐笔核核对、重新新评估、整整改保全”十六字方方针，以降降旧控新为目目标，进一一步做好地地方政府融融资平台贷贷款（以下下简称平台台贷款）风风险监管工工作，现就就相关事项项通知如下下： 一、严格加加强新增平平台贷款管管理 （一）健全全“名单制”管理系统统。各银行行应在前期期清理规范范基础上，在在总行及分分支机构层层面分别建建立平台类类客户和整整改为一般般公司类客客户的“名单制”信息

23、管理理系统，系系统至少包包括企业法法人、事业业法人、机机关法人三三类融资平平台的基本本情况及授授信、贷款款期限结构构、投向、风险定性性及还款来来源结构等等要素。有有关名单及及风险定性性情况需按按季报送当当地监管部部门确认，并并进行动态态调整；各各银行间风风险定性存存在差异的的，由监管管部门统一一协调认定定。 （二）建立立总行集中中审批制度度。各银行行应在“名单制”管理基础础上，将平平台贷款审审批权限统统一上收至至总行。各各银行总行行应制定相相应的平台台贷款管理理制度，对对纳入平台台类客户名名单内的贷贷款实行总总行统一授授信、全口口径监控和和逐笔审批批，并在总总行层面落落实授信管管理问责机机制，

24、分支支行仅承担担前台营销销和贷后管管理。 （三）严格格信贷准入入条件。各各银行应严严格按照国国发19号文规规定，制定定平台贷款款的审慎准准入标准。平台类客客户的新增增贷款，必必须符合中华人民民共和国公公路法、国务院院关于加强强国有土地地资产管理理的通知（国发2001115号，含含有偿还能能力的公租租房、廉租租房、棚户户区改造）、属国务院院核准或审审批的重大大项目等政政策条件。同时，应应最大限度度增加抵押押担保等风风险缓释措措施，并签签订合法有有效的还贷贷差额补足足协议。 对于20110年6月30日前已已签订合同同但目前未未完成全部部放款过程程的，必须须同时满足足以下三个个条件才能能继续放款款：

25、一是符符合国家宏宏观调控政政策、发展展规划、行行业15 规划、产业业政策、行行业准入标标准、土地地利用总体体规划以及及信贷审慎慎管理规定定等要求；二是财务务状况健全全，资产负负债率不高高于80%；三是抵抵押担保合合法合规足值。 对于符合条条件的新增增平台贷款款，不得再再接受地方方政府以直直接或间接接形式为融融资平台提提供的任何何担保和承承诺。对于于不符合上上述条件的的，一律不不得新增平平台贷款，不不得向“名单制”管理系统统以外的融融资平台发发放贷款，以以实现全年年平台贷款款的降旧控控新和风险险缓释。 （四）合理理确定贷款款期限和还还款方式。各银行应应按照关关于规范中中长期贷款款还款方式式的通知

26、（银监发发20100103号）的的要求，根根据项目预预期现金流流情况和实实际建设期期、达产期期及运营期期，合理确确定新增平平台贷款的的期限结构构和还款方方式。项目目建成投产产后，应按按照等额分分摊等审慎慎原则，每每年至少两两次偿还本本金，利随随本清。 二、全面推推进存量平平台贷款整整改 各银行应以以平台客户户为单位，按按照额度、期限、风风险状况等等因素，落落实具体责责任人，逐逐户制订整整改计划，有有步骤地推推进存量平平台贷款的的资产保全全和风险化化解工作。对于到期期的平台贷贷款本息，一一律不得展展期和以各各种方式借借新还旧。 （一）贷款款条件整改改。即使是是授信批准准和各种续续建项目，各各银行

27、均应应对照国家家政策和审审慎信贷规规定，全面面核实存量量平台贷款款的合同条条款和信贷贷条件，重重点关注借借款人资质质是否健全全，项目资资本金比例例是否达标标和同比例例到位，各各项审批文文件和手续续是否合法法齐全等，限限期采取整整改措施，有有效化解合合规风险和信信用风险。 （二）贷款款合同整改改。各银行行应加强贷贷款合同和和还款期限限管理，限限期整改存存量平台贷贷款整借整整还、期限限过长、还还款来源不不足等问题题。对于整整借整还的存存量平台贷贷款，应根根据平台自自有现金流流和地方政政府财力情情况，与地地方政府和和平台客户户协商贷款款合同修订订和补充完完善工作，整整改为分期期偿还，化化解集中还还款

28、风险；对于还款款来源不足足、主要依依靠政府财财政支持的的融资平台台，应积极极协调地方方政府和平平台客户协协商补签相相关还款差差额补足协协议。 （三）抵押押担保整改改。各银行行应严格执执行担保保法、预算法和银行行业监督管管理法等等法律法规规规定，对对于地方政政府及其部部门、机构构以直接或或间接形式式提供的原原有担保，应应在充分协协商基础上上重新落实实合法的抵抵押担保；对于以学学校、医院院、公园等等公益性资资产作为抵抵质押品的的，应要求求融资平台台以合法的的非公益性性资16 产进行全额额臵换；对对于各类担担保公司特特别是地方方政府新设设担保公司司应进行严严格的资质质评估，审审慎估计其其实际担保保能

29、力；对对于以政府府承诺担保保、以无土土地使用权权证的土地地出让收入入承诺、以以规划土地地储备（如如土地储备备证）抵押押的等，均均应及时追追加合法有有效押品，消消除违规担担保的风险险隐患。 （四）贷后后管理整改改。即使是是授信批准准和各种续续建项目，各各银行均应应加强贷款款发放时再再次审查和和支付管理理，严格执执行“三个办法法、一个指指引”。在贷款款发放后，应应针对融资资平台所属属行业及经经营特点，动动态掌握各各种影响偿偿债能力的的风险因素素，及时采采取提前收收贷、追加加担保等风风险化解措措施。各银银行应建立立季度贷后后管理机制制，以平台台客户为单单位，按季季考察撰写写贷后管理理报告，至至少每半

30、年年实地深入入检查一次次，写出相相应情况的的半年管理理报告，统统一纳入平平台名单管管理信息系系统。银团团贷款牵头头行或代理理行应履行行银团贷款款的贷后管管理职责，按按时完成贷贷后管理报报告并分送送各银团成成员行，分分别纳入本本行平台名名单管理信信息系统。 三、切实强强化平台贷贷款的规制制约束 （一）强化化监管约束束。各监管管部门应在在指导和协协调各银监监局工作的的同时，加加大条线工工作力度，指指导和督促促各银行总总行对全系系统每半年年进行一次次有针对性性的风险检检查，每次次自查覆盖盖面不得低低于平台贷贷款总额的的50%，并并于自查结结束后300日内报本本行董事会会及相关风风险管理委委员会审阅阅

31、，批准后后报送对口口监管部门门。20111年检查查报告应于于7月末和20012年1月末前报报送。同时时要督促各各银行总行行做好以下下五项工作作：一是加加强平台贷贷款“名单制”管理，确确保与各银银监局、各各银行分支支机构核对对一致；二二是上收平平台贷款审审批权限，并并严格制定定全行统一一的平台贷贷款准入标标准；三是是严格按照照银监会统统计信息系系统要求，核核实各项数数据，及时时准确上报报；四是对对平台贷款款进行准确确的五级分分类，监测测和防控不不良贷款；五是按照照关于加加强融资平平台贷款风风险管理的的指导意见见（银监监发20100110号，以以下简称指导意见见）的要要求，根据据平台贷款款自有现金

32、金流覆盖四四分类情况况，严格按按照1000%、140%、250%和300%计算信贷贷资产风险险权重。 （二）强化化合规约束束。各银行行应切实落落实“三个办法法、一个指指引”等信贷风风险管控要要求，针对对信贷评审审、合同、支付、抵抵押、信贷贷资产转让让、集中度度等违规问问题，重点点强化贷款款项目资本本金管控、贷款担保保管理、协协议管理、支付管理理和贷后管管理，切实实提高按照照贷款新规规走款的比比重。 17 （三）强化化统计约束束。各银行行应建立健健全平台贷贷款的统计计台账管理理制度，将将平台贷款款管理纳入入日常管理理和监管统统计体系。按照关关于开展地地方政府融融资平台贷贷款台账调调查统计的的通知

33、（银银监办发20100338号）的的要求，对对平台贷款款信息进行行按季统计计报送，确确保数据统统计的全口口径、准确确性和一致致性，实现现实时监测测、分类管管理、动态态调整，为为信贷决策策提供客观观依据。各各监管部门门和各银监监局应按照照平台贷款款统计制度度要求，各各司其职，协协调配合，确确保数据及及时有效报报送。 （四）强化化质量约束束。对于融融资平台严严重资不抵抵债、到期期不能足额额归还贷款款本息、出出现债务重重组及违反反贷款集中中度管理要求求等情况的的，银行应应及时按照照指导意意见等规规定要求下下调五级分分类等级，并并相应增提提拨备和采采取清收处处臵措施，以以促进平台台贷款风险险的早期暴暴

34、露和早期期化解。对对于因非不不可抗力因因素造成不不良的，按按照“谁签字谁谁负责”原则，严严肃追究贷贷款行行长长（即三方方签字中贷贷款方的签签字人）及及相关责任任人的责任任。 （五）强化化拨备约束束。各银行行应根据指导意见见要求，对对平台贷款款的拨备覆覆盖率和贷贷款拨备率率均不得低低于贷款拨拨备的平均均水平。对对于短期内内因客观限限制确实难难以提足的的，须制订订分年补提提计划，确确保尽快补补足，期间间应按新资资本监管协协议对资本本作相应扣扣减。 （六）强化化资本约束束。各银行行应根据指导意见见要求，真真实、客观观、及时地地反映和评评价平台贷贷款风险状状况。针对对全覆盖、基本覆盖盖、半覆盖盖和无覆

35、盖盖平台贷款款，自20011年一一季度起做做到分别按按照1000%、140%、250%和300%计算贷款款风险权重重，发挥资资本约束作作用。 四、统一实实施平台贷贷款现场检检查 （一）检查查组织。22011年年平台贷款款现场检查查按照属地地原则进行行，由各银银监局、银银监分局负责责组织实施施，凡涉及及到平台贷贷款的相关关监管处科科室均要参参加。属于于异地平台台贷款的要要按借款人人属地监管管原则，由由借款人所所在地银监监局（分局局）一并组组织检查，必必要时可提提请贷款行行所在地监监管部门参参加。检查查方案由银银监会银行行一部统一一制订，其其他监管部部门可不再再另行组织织检查。检检查中如需需要进一

36、步步协调，请请与相关监监管部门联联系。 （二）检查查方式。22011年年平台贷款款现场检查查统一采取取报表分析析和大户检检查相结合合的方式进进行。由各各银监局、银监分局局在汇总分分析平台贷贷款季度报报表的基础础上，188 以单户融资资平台的全全部表内外外授信及其其银行为检检查对象，每每季至少各各选择一个个辖内平台台大户进行行现场检查查。 （三）检查查周期。22011年年平台贷款款现场检查查按季进行行。各银监监局分别于于4月末、6月末、9月末和122月末前将将每季检查查报告以省省局为单位位合并汇总总，报送银银监会。 （四）检查查内容。各各银监局、银监分局局应重点选选取公路、码头、机机场等行业业大

37、户进行行检查，各各季度现场场检查内容容要有侧重重。 第一季度：重点检查查截至20010年末末平台贷款款余额最大大客户。检检查内容包包括：一是是地方政府府融资平台台资产负债债情况，是是否存在资资不抵债等等；二是地地方政府融融资平台贷贷款资金使使用情况，包包括用途和和投向是否否合规，资金使使用效益等等；三是22010年年6月至12月底、20111年1月1日后新增增贷款情况况；四是现现金流覆盖盖的划分认认定情况；五是落实实原定整改改计划情况况等。 第二季度：重点检查查截至20011年3月末已整整改为一般般公司类贷贷款余额最最大客户。检查内容容包括：一一是现金流流是否为全全覆盖；二二是抵押担担保是否合

38、合法有效；三是是否否符合退出出平台贷款款管理的退退出条件；四是各贷贷款行是否否重新评估估客户风险险及债项风风险；五是是公司治理理是否健全全，资本金金是否真实实到位，运运营是否规规范正常等等情况。 第三季度：重点检查查20111年上半年年新增平台台贷款最大大客户（若若与第一季季度检查对对象相同，则则检查贷款款增量第二二大的客户户）。检查查内容包括括：一是是是否符合前前述新增贷贷款准入条条件；二是是是否仍有有地方政府府担保；三三是涉及各各贷款行审审批权限是是否已上收收至总行；四是是否否合理确定定贷款期限限和还款方方式、是否否签订差额额补足协议议弥补还款款资金缺口口；五是贷贷款资金使使用情况，用用途

39、和投向向是否符合合贷款新规规等。 第四季度：重点检查查截至20011年9月末平台台贷款整改改变化最大大客户（若若与第一、三季度检检查对象相相同，则依依次顺延）。检查内容容包括：一一是项目条条件是否整整改合规；二是抵抵押担保是是否整改合合规，是否对对无效担保保进行追加加和臵换；三是是否否针对整借借整还、期期限过长、还款来源源不足等贷贷款合同问问题进行整整改；四是是是否建立立贷后管理理机制并按按季形成贷贷后管理报报告。 五、严格监监测“整改为一一般公司类类贷款”的风险 19 （一）严格格退出条件件。满足以以下全部条条件的公司司法人类平平台贷款，银银行可整改改为一般公公司类贷款款，并按照照商业化原原

40、则运作：一是符合合“全覆盖”原则，即即各债权银银行对借款款人的风险险定性均为为全覆盖；二是符合合“定性一致致”原则，即即各债权银银行均同意意整改为一一般公司类类贷款；三三是符合“三方签字字”原则，即即各债权银银行均已就就平台风险险定性和整整改措施与与融资平台台及地方政政府相关部部门达成一一致，并通通过三方签签字（地方方政府相关关部门、融融资平台及及各债权银银行）进行行确认。对对于本通通知印发发前已整改改为一般公公司类并按按商业化原原则运作的的贷款，各各银行应重重新逐一审审定是否为为公司法人人且满足上上述三项退退出条件；不合要求求但此前已已纳入一般般公司类的的贷款，各各银行应重重新将其归归入平台

41、贷贷款管理，于于20111年6月末前完完成。 （二）有序序组织退出出。在三方方签字完成成后，由最最大债权行行将借款人人现金流计计算、三方方签字等文文件报送至至平台所在在地监管部部门，由银银监局、银银监分局按月月对现金流流测算的准准确性、三三方签字等等情况进行行审查，并并于审查通通过后有序序组织平台台贷款退出出。退出时时间、方式式由各地监监管部门自自行确定。 （三）明确确风险自担担。对于已已整改为一一般公司类类、进行商商业化运营营的贷款，各各银行应按按照审慎信信贷要求进进行管理，在在原有债权权债务关系系不变的前前提下，信信贷风险由由借贷双方方承担，如如出现风险险只追究贷贷款人责任任。 （四）健全

42、全台账统计计。各银行行及银监局局应建立对对整改为一一般公司类类贷款的台台账统计机制制，密切关关注整改后后贷款情况况，进行持持续跟踪、动态监测测。各银监监局应督促促各银行严严查公司资资本金是否否真实到位位，还款来来源是否充充足，抵押押担保是否否合规，运营是是否规范正正常等情况况，确保风风险可控。 （五）审慎慎评估新增增贷款风险险。对于整整改为一般般公司类贷贷款的新增增债务，各各银行应按按照“三个办法法、一个指指引”等审慎信信贷规定重重新评估客客户风险及及债项风险险，对借款款人情况、还款来源源、担保情情况等进行行审查，全全面评价风风险因素，重重点审查和和监测现金金流覆盖程程度的动态态变化。各各银监

43、局应应严格监测测该类贷款款新增债务务是否存在在集中度违违规、是否否仍存在财财政违规担担保等问题题。 六、依法加加大平台贷贷款问责处处罚力度 各银行应建建立平台贷贷款风险及及其管控的的问责机制制。各银监监局应通过过现场检查查和非现场场监管，及及时发现银银行在平台台贷款经营营活动中的的各种违法法违规违纪纪问题，并并严格按照照法律法规规规定，采采取问责高高管、限制制准入、暂暂停业务、处以罚款款等方200 式，严肃追追究出现问问题的贷款款发放机构构及相关责责任人的责责任。 （一）严肃肃查处违规规担保贷款款问题。凡凡是以地方方各级政府府及其所属属部门和主主要依靠财财政拨款的的经费补助助事业单位位以直接或

44、或间接形式式提供担保保，以学校校、医院、公园等公公益性资产产作为抵质质押品，以以政府承诺诺担保、无无土地使用用权证的土土地出让收收入承诺和和规划土地地储备（如如土地储备备证）作为为抵押的贷贷款，均属属违反物物权法、担保法法、银银行业监督督管理法的行为。一经查实实，应按照照银行业业监督管理理法第三三十七条、第四十六六条、第四四十八条以以及关于于进一步推推进改革发发展 加强风险险防范的通通知（银银监发2011114号）规规定，对问问题机构和和高级管理理人员进行行严格处罚罚。 （二）严肃肃查处违规规发放平台台贷款问题题。凡是存存在未按国国发19号文等等规定制定定平台贷款款审慎信贷贷标准、违违规发放平

45、平台贷款，向向“名单制”管理系统统以外的平平台发放贷贷款，以及及将不符合合平台贷款款退出条件件的贷款划划为一般公公司类贷款款等问题的的，均属于于违反审慎慎经营规则则的行为。一经查实实，应按照照银行业业监督管理理法第三三十七条、第四十六六条、第四四十八条，商业银行行法第七七十四条，金融违法法行为处罚罚办法第第十六条以以及关于于进一步推推进改革发发展 加强风险险防范的通通知规定定，对问题题机构和高高级管理人人员进行问问责处罚。 （三）严肃肃查处提供供虚假文件件资料问题题。凡是存存在未按照照要求按季季全口径准准确、及时时报送平台台贷款信息息，或存在在弄虚作假假、瞒报误误报等问题题，未按要要求建立平平

46、台名单管管理信息系系统并按季季向监管部部门报送名名单及风险险定性情况况等问题的的，均属违违反统计计法、银行业监监督管理法法、商商业银行法法、银银行业监管管统计管理理暂行办法法等法律律法规的行行为。一经经查实，应应按照银银行业监督督管理法第四十六六条、第四四十七条、第四十八八条，商商业银行法法第七十十五条、第第八十条，金融违法法行为处罚罚办法第第十二条，银行业监监管统计管管理暂行办办法第三三十六条、第三十八八条规定对对问题机构构和高级管管理人员进进行问责处处罚。 （四）严肃肃查处阻碍碍监管问题题。凡是不不按监管部部门协调的的意见进行行平台贷款款自有现金金流覆盖分分类划分，不不按照要求求开展平台台

47、贷款检查查，以及对对监管部门门现场检查查过程不配配合的，均均属违反银行业监监督管理法法、商商业银行法法关于拒拒绝或阻碍碍非现场监监管或者现现场检查的的行为。一一经查实，应应按照银银行业监督督管理法第四十六六条、第四四十八条，商业银行行法第七七十五条、第七十七七条、第七七十八211 条规定对问问题机构和和高级管理理人员进行行问责处罚罚。 （五）严肃肃查处违反反审慎经营营规则问题题。凡是对对到期平台台贷款作展展期和借新新还旧，或或未按照要要求计算风风险权重、足额提取取拨备、准准确进行风风险分类，或或未将平台台贷款审批批权限统一一上收至总总行，或未未按照要求求合理确定定新增平台台贷款期限限结构和还还

48、款方式，以以及未按照照贷款新规规等信贷风风险管控要要求加强平平台贷款合合规管理等问问题的，均均属违反贷款风险险分类指引引（银监监发2007754号）、商业银银行集团客客户授信业业务风险管管理指引、商业业银行资本本充足率管管理办法、关于于规范中长长期贷款还还款方式的的通知（银银监发20100103号）、关于加加强融资平平台贷款风风险管理的的指导意见见（银监监发20100110号）、“三个办法法、一个指指引”等规定的的行为。一一经查实，应应按照银银行业监督督管理法第三十七七条、第四四十六条、第四十八八条和“三个办法法”的有关规规定对问题题机构和高高级管理人人员进行问问责处罚。 请各银监局局将本通知

49、知转发至辖辖内银监分分局和有关关银行业金金融机构。 二一一年年三月三十十一日 附件： 名词解释 1、地方政政府融资平平台：本通知中中地方政府府融资平台台是指由地地方政府出出资设立并并承担连带带还款责任任的机关、事业、企企业三类法法人，不含含由中央政政府直接投投资设立的的部门和机机构。 2、十六字字方针：是是指按照国国发19号文规规定，对平平台贷款所所采取的“逐包打开开、逐笔核核对、重新新评估、整整改保全”清理规范范方针。 2.1 逐逐包打开：指要将贷贷款包内的的每笔贷款款一一对应应到合格的的项目，甄甄别贷款包包的潜在风风险，确实实存在合规规性问题和和风险问题题的，要采采取相应保保全措施。 2.

50、2 逐逐笔核对：指对融资资平台公司司贷款进行行逐笔核实实查对，从从借款主体体、担保主主体、贷款款管理等方方面查找贷贷款存在的的风险和问问题。 2.3 重重新评估：指重新评评估贷款对对应的项目目的合规性和可行行性，项目目的效益性性以及还款款来源的充充足性和持持续性，项项目资本金金的可靠性性，项目融融资需求的的合理性，项项目资金使使用的真实实性等方面面存在的风风险和问题题，确保项项目债务水水平与还款款水平相匹匹配。 2.4 整整改保全：指针对自自查发现的的风险和问问题，在制制度建设、项目合规规性、22 贷款管理、操作流程程、还款来来源、抵押押担保等方方面采取的的整改保全全措施。按按照“规范退出出、

51、保全分分离”的原则，对对于清理规规范后自身身具有稳定定的经营性性现金流，能能够全额偿偿还贷款本本息且符合合一般商业业公司经营营性质的融融资平台公公司，银行行应将该类类公司的贷贷款整体纳纳入一般公公司类贷款款进行管理理；对于清清理规范后后自身具有有一定的经经营性现金金流，能够够部分偿还还贷款本息息的融资平平台公司，银银行应采取取补充完善善合同手续续、增加新新的借款主主体和担保保主体等整整改保全措措施，强化化还款约束束，将其中中规范后满满足一般公公司类贷款款条件的贷贷款从融资资平台公司司贷款中剥剥离，纳入入一般公司司类贷款管管理。 3、六步走走：指银监监会20100年对平台台贷款清理理规范工作作所

52、采取的的“分解数据据、四方对对账、分析析定性、汇汇总报表、统一会谈谈、补正检检查”六个步骤骤工作安排排。 3.1 分分解数据：指各监管管部门将22010年年上半年各各法人机构构自查的平平台贷款有有关数据分分解到各银银监局。各银监监局再将有有关数据分分解到各机机构的地区区分支机构构，组织各各地区分支支机构按照照要求逐户户建立台账账，落实整整改保全措措施。对存存在异地贷贷款的机构构，在各地地区设有分分支机构的的，由机构构总部协调调到当地分分支机构代代为统计；当地无分分支机构的的，由总部部协调当地地银监局代代为统计。 3.2 四四方对账：指各银行行分别与地地方政府融融资平台、地方政府府、各地分分支机

53、构、各银监局就就当地平台台贷款的有有关数据进进行核对，确确保数据准准确，避免免空白或重重复统计，做做到账账一致、账账实一致、账表一致致。 3.3 分分析定性：指各银行行和各银监监局按照“全覆盖、基本覆盖盖、半覆盖盖、无覆盖盖”的标准对对平台贷款款划分风险险类别。有有关数据经经各机构认认定后，各各机构提出出处臵方案案，明确牵牵头银行。 3.4 汇汇总报表：指统一汇汇总全国数数据，建立立融资平台台贷款的全全明细（融融资平台名名称、组织织机构代码码、贷款证证编码）、全口径（企企业法人、事业法人人、机关法法人）、全全行业（土土地储备中中心类、交交通运输类类、开发区区、园区类类、城市投投资建设类类、国有

54、资资产管理公公司类及其其他）、全全层级（省省级、市级级、县级）等等全国银行行业金融机机构平台贷贷款报表体体系。 3.5 统统一会谈：指各省根根据平台贷贷款清查结结果，由各各银监局组组织，各地地银行业协协会协调辖辖内银行与与地方政府府相关部门门及各平台台进行会谈谈，敲定风风险定性情情况，确定定平台贷款款整改处臵臵方案，并并形成会谈谈纪要，交交由地方政政府相关部部门、银223 监局、平台台及银行四四方备案。具体分工工方面，按按照平台贷贷款余额孰孰大的原则则，推定最最大债权行行为组长，牵牵头组织各各债权机构构与地方政政府、融资资平台公司司会谈商定定整改保全全和分类处处臵方案，推推定第二大大债权行为为

55、副组长，配配合组长具具体实施会会谈工作。 3.6 补补正检查：指各银监监局按照属属地原则对对平台贷款款清理整改改落实工作作，重点包包括台账的的完整性、整改的有有效性、项项目合规性、还款款来源的充充足性、贷贷款合同的的合理性等等情况进行行专项现场场检查。对对统计分类类不准、整整改措施不不力、监管管要求不落落实、没有有对贷款合合同进行补补充订正等等问题，严严肃查处，严严格追究。 4、借款人人自有现金金流：本通知中中包括经营营性现金流流，自有资资产变现价价值（自身身拥有土地地使用权证证的土地处处臵收入、自身拥有有的已办理理过户手续续的上市公公司股权分分红和股权权转让和其其他资产等等）和已明明确归属借

56、借款人的专专项规费收入（如如车辆通行行费）。 5、风险定定性：本通知中中风险定性性是指按照照借款人自自有现金流流覆盖全部部应还债务务本息的比比例，对平平台贷款划划分“全覆盖、基本覆盖盖、半覆盖盖、无覆盖盖”的风险类类别。 5.1 全全覆盖：全全覆盖是指指借款人自自有现金流流量占其全全部应还债债务本息的的比例达1100%（含含）以上。 5.2 基基本覆盖：基本覆盖盖是指借款款人自有现现金流占其其全部应还还债务本息息的比例达达70%（含含）至1000%之间间。 5.3 半半覆盖：半半覆盖是指指借款人自自有现金流流占其全部部应还债务务本息的330%（含含）至700%之间。 5.4 无无覆盖：无无覆盖

57、是指指借款人自自有现金流流占其全部部应还债务务本息的330%以下下。 6、分类处处臵：指银银行业金融融机构根据据平台贷款款特征和自自有现金流流等情况，对对平台贷款款采取的整整改为一般般公司类、保全分离离为公司类类、清理回回收和仍按按平台贷款款处理四类类处臵方式式。 6.1 整整改为一般般公司类贷贷款：是指指经核查评评估和整改改后，已具具备商业化化贷款条件件，各债权权银行对借借款人的风风险定性均均为全覆盖盖且均同意意整改为一一般公司类类贷款，各各债权银行行均已就平平台风险定定性和整改改措施与融融资平台及及地方政府府相关部门门24 达成一致，完完成三方签签字，并经经借款人所所在地银监监部门确认认后

58、，整体体转化为一一般公司类类贷款进行行管理的贷贷款。 6.2 保保全分离为为公司类贷贷款：是指指经核查评评估和整改改后，部分分贷款有望望达到商业业化贷款条条件，即自自身具有一一定的经营营性现金流流、能够部部分偿还贷贷款本息的的，通过项项目剥离、公司重组组、增加新新的借款主主体和担保保主体，经经验收合格格后，按“达标一笔笔分离一笔笔”的原则，将将其从平台台贷款中分分离为一般般公司类的的贷款。 6.3 清清理收回：是指拟直直接收回的的贷款。 6.4 仍仍按平台处处理的贷款款：是指除除以上三种种处臵方式式外，仍纳纳入地方政政府融资平平台贷款管管理的贷款款。 6.5 平平台贷款：本通知知中平台台贷款是

59、指指以地方政政府融资平平台为借款款主体，且且暂不具备备商业化运运营条件，仍仍按平台贷贷款管理的的贷款。上上述保全分分离为公司司类、清理理回收类和和仍按平台台处理类贷贷款均属此此类。 7、地方政政府担保：本通知知中地方方政府担保保是指地方方各级政府府及其所属属部门、机机构和主要要依靠财政政拨款的经经费补助事事业单位，以以财政性收收入、行政政事业等单单位的国有有资产，或或其他任何何直接、间间接形式为为平台融资资行为提供供的担保。其中“直接、间间接形式为为融资平台台公司提供供担保”包括但不不限于下列列各种形式式：为融资资平台公司司融资行为为出具担保保函；承诺诺在融资平平台公司偿偿债出现困困难时，给给

60、予流动性性支持，提提供临时性性偿债资金金；承诺当当融资平台台公司不能能偿付债务务时，承担担部分偿债债责任；承承诺将融资资平台公司司的偿债资资金安排纳纳入政府预预算；以规规划中的土土地未来出出让收入为为还款承诺诺。 中国银监会会关于加强强融资平台台贷款风险险管理的指指导意见 （银监发发201101110号） 各银监局，各各政策性银银行、国有有商业银行行、股份制制商业银行行、金融资资产管理公公司，邮储储银行，各各省级农村村信用联社社，银监会会直接监管管的信托公公司、企业业集团财务务公司、金金融租赁公公司： 近年来，银银行业金融融机构(以下简称称金融机构构)为支持地地方经济发发展，比较较集中地发发放