02-家装工程财务、工程相关附件条款协议书

1、目 录录公司管理办办法1会计核算管管理办法6项目施工管管理细则24项目工程经经济责任书书26项目经理岗岗位职责27技术员岗位位职责28施工员岗位位职责29安全质量监监督员岗位位职责30预算员岗位位职责31资料员岗位位职责32仓库保管员员岗位职责责及工作流流程33材料采购员员岗位职责责及工作流流程35项目部自检检报验资料料37项目部向甲甲方报验资资料41分包工程合合同43装饰工程劳劳务分包合合同47公司管理办办法为适应公司司生产的需需要，结合合公司现有有的管理（职职能）办法法，拟制定定本办法。组织机构：公司实行总总经理负责责制，下设设副总经理理若干人，分分工负责各各职能部的的工作。下下设工程部部

2、、财务计计划部和综综合业务部部，具体职职能分工另另定。 组织管理职职能生产管理 公公司对生产产组织管理理，采取工工程项目管管理的原则则，以工程程项目为单单位进行组组织管理。项目部由由项目经理理负责，配配备相关人人员，组织织项目部由由公司统一一领导。 生产核算算 以以项目部为为核算单位位，进行单单独核算，核核算内容包包括：材料料损耗、人人员工资、业务支出出。用于该该核算项目目的一切支支出（不包包括公司的的管理费用用）。核算办法 从从项目部组组织项目施施工开始，进进行单独设设帐，进行行成本归集集。到该项项目工程完完工交付验验收后结束束，由财务务部门进行行核算、分分析、总结结，提出财财务分析报报告。

3、组织管理制制度财务管理办办法要建立健全全财务相应应、账薄、登记，以以项目为单单位建立分分级账簿，进进行相应的的成本归集集和核算。公司建立立总账，每每月出财务务报表一份份，（损益益表和资产产负债表）年年终报表，包包括所有的的财务报表表、编报说说明和财务务分析报告告。主要是是资产负债债和应收、应付。报销制度：公司财务务报销实行行主管一支支笔签字报报销办法，报报销审批程程序，对于于有项目生生产性支出出由项目经经理审批后后，财务进进行审核，由由主管副总总经理签字字后再由总总经理签字字。对无项项目的非生生产性支出出，由报销销人提供原原始凭证，由由总经理签签字、报销销，在原始始凭证不全全，或无原原始凭证者

4、者一律不予予报销。原辅材料采采购报销办办法，采购购人员要提提供原始购购货发票或或相应的购购货票据，由由项目部出出据材料入入库单，并并由项目经经理签字后后由财务审审核，由主主管副总经经理签字后后，再由总总经理签字字方可报销销。否则不不予报销。项目部劳务务工费发放放办法：劳劳务工工资资的发放严严格按照施施工任务书书的施工内内容及单位位计价，每每月由承包包人和施工工员申报已已完工程量量，经预算算员审查后后，项目经经理审批签签字，报公公司财务部部门审核，经经总经理审审批后，按按所签订劳劳务合同具具体规定进进行发放，每每月一次。项目管理办办法公司实行项项目管理，每每个项目部部进行单独独核算的办办法，制定

5、定相应的奖奖惩办法，真真正做到项项目经理有有责、有权权、有利，使使责、权、利有机的的结合，充充分调动项项目部的积积极性。项目管理程程序，承接接生产任务务后，公司司组建项目目部，由项项目负责人人选择其他他管理人员员，并组织织编制施工工组织设计计等相关文文件提交公公司进行审审核。（由由工程部对对该项目做做出工料分分析）经公司审核核通过后，下下达开工令令。公司相相关职能部部门根据公公司审核通通过后的有有效文件，做做好自己的的本职工作作，积极配配合项目部部的工作，确确保施工质质量、工期期的正常进进行。项目控制：项目部成成立后，项项目经理对对该项目负负责，并与与公司签订订相应的责责任合同，确确保各项经经

6、济指标的的落实。工工程部对项项目进行监监管，对工工程质量、工程进度度及材料消消耗等有关关内容进行行监管，提提出整改意意见，确保保工程在安安全第一，质质量第一的的前提下按按进度完成成任务。工程完工后后，由项目目部会同有有关部门自自验，自验验合格后，项项目部以书书面形式提提出验收申申请报告，并并做好验收收资料，组组织工程验验收。工程程交验后，结结算工程账账务。财务务部门进行行项目核算算，并对该该工程做出出财务分析析，提供财财务报告，进进行奖惩兑兑现。公司业务费费支出管理理办法业务费的提提取按工程程合同总额额的3提取业务务招待费，招招待费的支支出由公司司主管领导导审批使用用，各项目目部在本项项目提取

7、业业务费中550%由项项目经理审审批使用，超超额支出部部分在项目目奖励中列列支。无奖奖励从项目目经理工资资中扣除。财务部门门对提取的的业务费进进行单独设设账管理，并并进行考核核。（四）施工工、差旅费费补贴办法法公司工作人人员因工出出差，公司司给予适当当的生活补补贴，其补补贴标准为为：生活补补贴,到省省会城市每每人每天补补贴60元元/天，到到盟市及以以下地区，每每人每天补补贴40元元/天。补补贴天数以以出差的日日历天数计计算。在外外地施工的的项目部工工作人员，在在外施工期期间每人每每天补贴生生活费400元/天，在在本市施工工期间每人人每天补贴贴生活费220元/天天，工程完完工验收后后不再给予予生

8、活补贴贴，包括司司机和采购购，扣除休休假天数。住宿标准：住宿费实实行实报实实销的办法法，其标准准为当地经经济型商务务酒店的标标准间价格格，进行报报销，出具具正式住宿宿发票。长长期住工地地施工管理理人员的住住宿标准不不在此范围围内，施工工管理人员员在工地安安排住宿。公司管理理人员到工工地检查工工作期间的的住宿费，原原则上在工工地解决住住宿，如工工地无法安安排者。以以出差住宿宿标准办法法执行，出出差人员完完成出差任任务报销时时，应填写写差旅费报报销单据，附附住宿发票票，由财务务审核，部部门负责人人签字后，再再由主管领领导签字后后方可报销销。（五）奖惩惩方法：为调动全体体工作人员员的工作积积极性，开

9、开展全员劳劳动竞赛，促促进企业健健康向上发发展，对于于为企业做做出贡献的的职工，给给予精神和和物质奖励励，特制定定本办法。奖励范围：对于工作作积极，任任劳任怨，积积极主动完完成工作的的公司职工工，经公司司领导提名名全员评审审，每年在在全体职工工中评出先先进工作者者，给予精精神和物质质的奖励。对于工作作不积极，不不认真，不不负责任，不不能严格执执行公司各各项规定，经经批评教育育仍没有改改进者，公公司解聘其其工作。对项目部的的奖励：对对于各项目目部从项目目利润中提提出3%的的奖励基金金，一次性性奖励给项项目部成员员，奖金的的发放，由由项目经理理提出分配配方案（项项目经理占占40%），经经公司审批批

10、同意后，由由项目经理理进行发放放。项目部没有有按规定完完成任务，并并造成严重重的损失浪浪费，使项项目没有达达到预期目目标者，项项目部不予予提取奖励励基金。造造成严重经经济损失者者，项目部部按照所签签责任合同同，承担相相应的经济济责任，并并不予参加加公司的先先进工作的的评比。为严明纪律律，公司全全体员工都都要尽职尽尽责，牢固固树立以公公司为荣的的思想，杜杜绝吃拿卡卡要的作风风，对于损损害公司利利益自得好好处者，轻轻者罚款处处理，严重重者给予开开除处理。（六）劳资资管理：根据国家劳动合同同法规定参照自治治区的有关关规定，并并结合公司司的具体情情况制定本本办法：公司全员采采取聘任制制上岗工作作。聘用

11、试用期期为6个月月。试用期满后后转为正式式员工，并并签定无期期限劳动合合同。签定正式聘聘用合同的的员工，交交纳保险事事宜采取自自愿的原则则。员工的工资资构成：基基础工资+提成工资资+奖励工工资。工资的发放放员工工资的的发放执行行每月发放放一次基础础工资，发发放时间在在每月的225日。当当月工资下下月发放。提成工资资按项目进进行，项目目完成后发发放。奖励励工资按项项目每年发发放一次。以此类推推。员工当当月工资超超出纳税标标准的由公公司代扣代代交个人所所得税。请假制度公司执行夏夏季7.55小时（上上午8：00012：000下午114：30018：000），冬冬季7小时时“（上午88：3012：00

12、0 下午午14：33018.000）六天天制。在工工作时间内内请假，要要执行请假假制度。由由本人填写写请假条，交交由主管领领导批准，方方可执行。请假条交交由劳资部部门管理。请假扣除除当月日平平均工资。旷工扣除除双倍当月月日平均工工资。（项项目部出勤勤另定）休假制度公司员工在在工作期间间加班，支支付加班费费，一天（按按7小时）440元/天天，半天（33.5小时时）20元元/半天，也也可实行补补休。项目施工人人员的休假假，在工程程结束后，110天内工工地或公司司有事来上上班。9、工程结结束后项目目部员工回回公司，两两个月内发发正常工资资，电话费费减半。两两个月后没没有新的任任务减半发发放工资（即即

13、工资的550%），减减半后工资资不足10000元，按按10000元标准发发放，电话话费停发。对于国家规规定的法定定假日，公公司按法定定假日执行行。但视公公司整体工工作安排随随时通知。*公公司会计核算管管理制度 *公司会会计核算管管理须遵守守国家制定定的中华华人民共和和国会计法法、企企业会计制制度、企业会计计准则、施工企企业会计核核算办法及投资人人的有关管管理规定。会计机构和和会计人员员的管理第一条、公公司设立财财务部，负负责全公司司会计核算算，成本控控制，综合合统计，税税收管理，资资金管理，债债权债务管管理，全面面预算管理理。第二条、下下列单位公公司可以考考虑按会会计法规规定，独立立设置会计计

14、机构，全全面履行财财务管理和和会计核算算的义务： 公公司属联营营单位公司属呼和和浩特地区区以外的5500万元元以上的大大型工程项项目。公司认为需需设置会计计机构的其其他单位。第三条、公公司根据需需要配备专专职财务人人员，并指指定财务会会计机构负负责人。财财务人员必必须具备会会计专业从从业资格证证书，大专专以上会计计类或财务务管理类学学历，熟悉悉国家相关关法律、制制度，熟悉悉本行业业业务管理有有关知识。其中会计计机构负责责人还必须须具备会计计师以上专专业技术职职称，从事事财务会计计专业工作作5年以上上。第二章 会计核核算制度 第第四条、会会计科目、会计报表表按现行企业会计计制度、施工企企业会计核

15、核算办法执行。 第第五条、会会计记帐采采用借贷记记帐法；财财务收支执执行权责发发生制和收收入与费用用配比原则则；各项支支出要严格格区分收益益性支出和和资本性支支出。 第第六条、会会计年度采采用公历制制，自每年年1月1日日起至122月31日日止；会计计核算期间间以月度进进行，每个个月度结帐帐为当月的的最后一日日。 第第七条、会会计核算以以人民币为为记帐本位位币。 第八条、会计凭证证、帐簿、报表均用用中文书写写和报送；使用电脑脑进行会计计核算的，其其软件及其其编制的会会计凭证、会计帐簿簿、财务会会计报告和和其他会计计资料，必必须符合国国家统一的的会计制度度规定。根根据核算和和管理的需需要，对各各种

16、往来帐帐款、备用用金、资产产等还应设设立辅助台台帐，并及及时清理核核对。 第九九条、会计计凭证和会会计帐簿的的规定 9.1原始凭凭证包括自自制原始凭凭证和外来来原始凭证证。 -自自制原始凭凭证指：工工资表、借借款单、报报销单等。自制原始始凭证必须须有经办人人签字和公公司制定的的批准程序序。 -外外来原始凭凭证指：本本公司与其其他组织或或个人因业业务关系，由由对方开给给本单位的的凭证、发发票等。外外来原始凭凭证必须字字迹清楚，大大小写金额额正确，有有效合法。 99.2记帐帐凭证要按按月编号和和装订。记记帐凭证要要一事一证证，按规定定的内容完完整填制（含含有关责任任人签章），并并简捷明了了地将会计

17、计事项在摘摘要栏内写写清楚。每每月月结后后要对当月月全部记帐帐凭证按类类别汇总并并装订留存存。 99.3电脑脑建立的会会计档案应应定期（逐逐月）备份份和打印，在在每个会计计年度结束束后一个月月内须打印印出书面帐帐簿装订留留存。 第第十条、会会计档案保保管凡是公司和和项目的会会计凭证、会计帐簿簿和有关备备查帐簿、会计报表表及其他有有保存价值值的资料，均均应编制目目录归档。会计凭证应应该按月份份及编号顺顺序每月装装订成册，标标明月份、年份以及及起止号码码数、单据据张数，并并由主办会会计审核后后签名盖章章予以确认认。 会会计报表应应按月份、季度、年年份及时归归档装订，并并分类填制制目录。会计档案不不

18、得携带外外出，凡查查阅、复制制、摘录会会计档案须须经过财务务部经理批批准，财务务部要对查查阅、复制制、摘录情情况进行登登记记录。会计凭证、会计帐簿簿和会计报报表保管和和会计报表表保管期为为15年，其其他会计档档案按国家家规定办理理。销毁会会计档案的的清单应当当永久保存存。 第十一条条、外币核核算业务采用中国人人民银行公公布的每月月第一日的的中间价汇汇率，作为为当月外币币业务核算算的记帐汇汇率。每月结帐时时以当月月月末最后一一日的中间间价调整外外币结算的的债权债务务，差额计计入汇兑损损益。第三章 流动资资产管理制制度第十二二条、流动动资产包括括现金、银银行存款、有价证券券、应收和和预付款项项等。

19、 第十十三条、 现金管理理 13.1现金金的收取和和保管 公司和和项目的各各项现金收收入应由经经办人统一一交财务部部出纳员收收入帐内保保管，各部部门（项目目）不得自自行保留和和擅自支用用。 现金保保管中，不不能以白条条抵库，不不得私自挪挪用。 133.2现现金支付用用途： 支付公公司零星和和小额运费费用及个人人费用报销销等，以11000元元为上限，超超过上限时时，原则上上应以支票票支付。 员工经经常性用款款实行定额额备用金制制度。 133.3现金金支付手续续 出纳员员在收付现现金时应认认真、仔细细地审查发发票或单据据，包括：是否合法法有效、是是否符合规规定、手续续是否完备备、是否恰恰当合理。

20、出纳员员对所收付付的现金，应应在当事人人面前清点点清楚，如如果当事人人在尚未清清点完时坚坚持离开的的，发生金金额差异的的由当事人人负全责。 出纳员员在支付现现金后，需需在发票、支付单等等支付凭证证上加盖“现金付讫讫”字样的戳戳记，现金金支付时要要及时取得得对方的发发票或收据据；出纳员员如需收取取现金后，需需在收款单单上加盖章章“现金收讫讫”字样的戳戳记。13.4现现金的盘点点 出纳人人员应逐日日将现金帐帐面余额与与实际库存存进行核对对，确保现现金帐实相相符。 会计主主管需定期期或不定期期向出纳员员进行现金金余额核对对，有错即即查，保证证钱账相符符。会计主主管一旦发发现库存现现金的长余余或短少，

21、应应立即记录录，追查原原因，并书书面报告财财务部经理理。第十四条、银行账户户的管理 14.1 概念： 14.1.1 银行账户户：本章所所指的银行行账户是指指公司及所所属各单位位在金融机机构开立的的货币资金金结算账户户。 14.2 银行账户户管理的基基本原则 14.2.1 公司银行行账户管理理应符合国国家有关法法律、法规规的规定。 14.2.2 公司司财务部负负责总部银银行账户的的日常管理理以及对各各分支机构构的银行账账户的监督督管理工作作，包括开开立银行账账户的审批批，定期或或不定期的的检查、汇汇编银行账账户的有关关资料、提提交相关分分析报告等等。 14.2.3 公司司银行账户户不得出租租、出

22、借及及转让其他他单位或个个人使用。 14.3银银行账户的的开设 14.3.1 公司司外埠直营营分支机构构开设银行行账户必须须填报申请请表，公司司财务部复复核后，报报公司总经经理及总会会计师批准准；具备独独立注册的的合作经营营分支机构构开设银行行账户，必必须在公司司指定的具具备网上银银行功能的的银行，并并经总经理理及总会计计师批准后后开立,并于开户户后一个星星期内报公公司财务部部备案，确确保公司总总部对该银银行账户的的现金流量量状态时时时监控。 14.3.2 开设设银行账户户时申请部部门应填报报开户原因因，公司禁禁止滥开无无实际用途途的银行账账户，原则则上每一分分支机构在在同一地区区只能开立立一

23、个外部部银行账户户。 14.3.3 开设设银行户时时需向银行行提供营业业执照正本本及企业代代码证书正正本及复印印件各一份份。 14.3.4 从银银行领取开开户卡片及及银行开户户申请书。 14.3.5 填写写卡片与申申请书并加加盖公司公公章及财务务专用章、名章等预预留印鉴后后，送交银银行。 14.3.6 银行行将盖有银银行营业部部专用章的的开户卡片片与开户申申请书各一一份退还公公司，开户户完毕。 14.4 银行账户户的撤销 14.4.1 公司司应及时精精简银行账账户，当银银行账户长长期不使用用，或该银银行账户不不再具有足足够的用途途，公司应应及时撤销销。 14.4.2 银行账户户撤销前公公司出纳

24、应应核对银行行往来，确确认无误。 14.4.3 银行账户户撤销时将将银行存款款余额转账账至公司其其他银行账账户。 14.5 公司银行行预留印鉴鉴的管理 14.5.1 银行行预留财务务专用章由由公司各级级财务机构构的出纳员员负责保管管使用。 14.5.2 公司司银行账户户预留名章章为公司法法人代表，并并由财务部部主管经理理负责保管管使用。 14.5.3 公司司本部直营营各内部独独立核算分分支机构的的银行账户户的预留名名章应为分分支机构负负责人，分分支机构负负责人的名名章由各单单位负责人人或委托会会计主管负负责保管使使用。 14.5.4 借用公司司的财务专专用章与法法人名章外外出办理应应急业务，必

25、必须经公司司总经理或或公司总会会计师审批批，同时应应办理登记记手续，退退回印章的的同时，将将外出已盖盖章文件的的全部复印印件一并交交回财务部部门存档。 14.5.5 公司所属属机构的银银行账户撤撤销后，其其印章必须须在撤销帐帐户后的77天内，将将印鉴移交交给公司综综合办公室室。14.6 支票的保保管和开具具 14.6.1 转账账支票和现现金支票由由出纳人员员负责保管管、开具。 14.6.2 单笔笔开支超过过10000元的，应应使用支票票结算。 14.6.3 对外外开具支票票时必须取取得对方的的合法发票票或收据。 14.6.4 开具具支票时应应根据对方方发票正确确填写收款款单位名称称，不得开开具

26、空头支支票。 14.6.5 借款款金额不确确定时应注注明限额，严严禁开具空空白支票。 14.6.6公司收收到支票，应应在当天（最最迟第二天天）送交银银行进行转转帐；收到到大额现金金时，应在在当日送存存银行。14.7 公司支票票领用程序序 14.7.1 经本部门门负责人审审批。 14.7.2 按公司规规定，如需需要应报公公司相关领领导审核、签字。 14.7.3 出纳人员员开具支票票并加盖公公司财务专专用章。 14.7.4 公司财务务部主管副副经理加盖盖公司法人人印鉴。 14.7.5 公司各级级内部独立立核算单位位参照上述述程序执行行。 14.8 银行对账账 14.8.1出纳员员负责每天天将手工银

27、银行日记账账与会计电电算化软件件账户内的的银行存款款余额进行行核对，并并随时与银银行核对，确确保银行存存款不出现现“透支”。 14.8.2主管会会计应在每每月月末记记账完毕后后分别对各各银行账户户进行对账账，及时编编制银行存存款余额调调节表。 14.9 银行账户户资料的保保管 14.9.1银行账账户资料系系指银行账账户开设申申请表、撤撤消申请表表、银行预预留印鉴卡卡、银行余余额调节表表等与公司司银行账户户运做有关关的所有资资料。 14.9.2银行账账户资料视视同会计档档案的一部部分，按照照会计档案案的有关规规定进行保保管、销毁毁、借阅等等。 14.9.3银行账账户资料的的保管责任任人为公司司出

28、纳人员员。 第十五条、货币资金金管理的岗岗位责任15.2 公司各级级财务资金金管理部门门的出纳人人员负责保保管现金、空白支票票、其他有有价证券和和银行印鉴鉴之一（财财务专用章章）等，办办理公司货货币资金业业务，并严严格执行日日清月结；严禁未经经授权的部部门或人员员办理货币币资金业务务或直接接接触货币资资金。 15.33 出纳人人员不得兼兼任稽核、会计档案案保管和收收入、支出出、费用、债权债务务账目的登登记工作，公公司内部不不得一人办办理货币资资金业务的的全过程，出出纳、会计计应严格遵遵守岗位职职责，确保保办理货币币资金业务务的不相容容岗位相互互分离、制制约和监督督。 15.4 出纳纳人员应具具

29、备良好的的职业道德德，忠于职职守，廉洁洁奉公，遵遵纪守法，客客观公正，不不断学习，提提高会计业业务素质和和职业道德德水平。 15.5 出纳纳人员应定定期或不定定期地轮岗岗。 15.6 部门门经理、项项目经理应应对本部门门、项目的的开支进行行审批。 15.7 财务部主主管对公司司开支的财财务手续进进行复核。 第十六条. 货币资资金的收入入 16.1 货币币资金的回回收，是指指公司的各各种债权经经济业务事事项所占用用资金的及及时回笼。一般情况况下，其资资金回收的的责任人为为发生此笔笔债权经济济业务的经经办人员，但但对工程资资金回收的的第一责任任人确定为为该工程项项目的项目目经理。 166.2货币资

30、资金回收后后，必须在在收到债务务方支票（或或其它货币币资金）的的当天及时时交公司财财务部或存存在公司指指定的银行行帐户上；所属各单单位及项目目经理部一一律不允许许坐支货币币资金（即即从收入的的资金中直直接支付），违违者视情节节给予处罚罚。 16.3 公司司取得的货货币资金收收入应及时时入账，不不得私设“小金库”，不得账账外设账，严严禁收入不不入账。第十七条、 出纳员员应定期编编报以下现现金与银行行帐有关的的报表：17.1按按月编制“银行存款款余额调节节表”供会计人人员核对，若若余额出现现差错，应应逐笔核对对借贷发生生额，将错错处找出，若若属人为错错误，应及及时更正，属属于银行的的差错，要要及时

31、通知知银行更正正。第十八条、原材料及及低值易耗耗品管理规规定18.1施施工过程中中使用的原原材料，包包括主要材材料、其他他材料、机机械配件，周周转材料等等。 原材料料应建立限限额领料制制度，耗料料小票详细细登记材料料名称、规规格、用途途、单价、数量、金金额、领用用人、发料料人、材料料会计、材材料主管、审批领导导（项目经经理）等内内容。原材料应建建立严格的的定期盘点点制度，每每当季末、年末组织织有关人员员及时进行行材料库存存盘点，遵遵循永续盘盘存制，避避免人为或或其他原因因造成的材材料损失，保保证企业资资源创造出出更大的经经济效益。原材料中的的周转材料料应按不同同情况，分分别采用不不同的摊销销方

32、法进行行摊销，确确保周转材材料使用效效率提高，采采取有效措措施保证其其不致流失失或人为损损坏。18.2低低值易耗品品是指使用用年限较短短，或价值值较低，不不作固定资资产管理的的各种用具具物品。18.3低低值易耗品品购置、使使用和核算算管理参照照固定资产产管理办法法办理。18.4低低值易耗品品摊销根据据具体情况况，采用以以下两种摊摊销方法： 单件件价值不足足10000元的，或或易损易碎碎物品不论论其价值大大小，可在在领用时一一次入本、费用。 单件件价值超过过10000元的实行行五五摊销销法，即领领用时摊销销50%，报报废时再摊摊销50%。第十九条、 其他流流动资产按按国家有关关管理制度度规定管理

33、理。第四章 固定资产产管理制度度第二十条、固定资产产包括房屋屋和建筑物物以及单台台（件）价价值在50000元以以上、使用用期限在两两年以上的的机械设备备、运输设设备、工具具器具等。为加强管管理，固定定资产应分分为生产经经营用固定定资产和非非生产经营营固定资产产，并根据据管理需要要选择适合合本公司的的分类方法法，并对其其进行明细细核算。第二十一条条、 固定定资产的购购置管理21.1 固定资产产的购置统统一归口公公司主管部部门申请，填填妥【固定资产产购置申请请表】，需报局局审批的必必须以书面面请示，获获批准后方方可购置。21.2 固定资产产购置应采采用比价方方式，大型型设备采用用招标方式式。固定资

34、资产购入后后应及时办办理验收手手续。第二十二条条、固定资资产折旧的的管理22.1 固定资产产计提折旧旧的计算时时间按照企企业所得税税的规定，月月份内开始始投入使用用的固定资资产，由于于没有包括括在月初帐帐面价值中中，因此当当月不计提提折旧，从从下月起计计提折旧；月份减少少的固定资资产，由于于其价值已已包括在月月初帐面价价值中，因因此当月仍仍照提折旧旧，从下月月起停止计计提折旧。提足折旧旧的超龄固固定资产不不再计提折折旧。提前前报废的固固定资产，其其净损失计计入企业营营业外支出出，冲减利利润，不得得补提折旧旧。22.2 固定资产产的折旧方方法使用平平均年限法法（即直线线法），即即按照固定定资产预

35、计计使用年限限，按月平平均计算年年取折旧的的方法。 年折旧率率(1-预计残值值率)/预预计使用年年限*1000% 月折旧率率年折旧旧率/122 残值率应应当不低于于原值的55%；需要要少留或者者不留残值值的，须报报经当地税税务机关批批准。22.3 固定资产产折旧年限限规定如下下： - 房房屋、建筑筑物为200年； - 机机械设备、运输设备备和其他生生产设备为为510年；- 电电子设备和和除机械设设备、运输输工具、其其他生产设设备以外的的现生产经经营有关的的器具、工工具、家具具等可分别别定为310年。第二十三条条、固定资资产使用管管理23.1 财务部应应对固定资资产进行分分类核算，建建立固定资资

36、产使用、折旧台帐帐，及时记记录固定资资产的分布布和变动情情况，按月月提取折旧旧和计算成成本。23.2 每年年终终，公司资资产管理部部门要会同同财务部门门对全部固固定资产进进行清点。如有报废废、丢失、要责成使使用部门（或或项目）专专题书面报报局批准处处理，以确确保固定资资产帐实相相符，安全全完整。第五章 收收入确认和和成本费用用管理241 公司严格格按照收付付实现制确确认收入，并并充分体现现实质重于于形式原则则和谨慎原原则。244公公司必须据据实计列业业务成本和和费用。不不得瞒报，少少报成本费费用。245 施工企业业工程成本本包括直接接成本和间间接成本。直接成本本包括人工工费，材料料费，机械械使

37、用费，其其他直接费费。246 成本费用用开支范围围：税法规定允允许列支工工程直接成成本，间接接成本。其其中：当地计税工工资标准以以内的工资资薪金支出出。职工福利费费，工会经经费，教育育经费分别别按计税工工资总额的的14%， 2%，11.5%以以内的部分分。业务招待费费按下列标标准列支：年净收入额额15000万元以下下，不超过过0.5%年净收入额额超过15500万元元，不超过过0.3%各类养老保保险金，医医疗保险金金，住房公公积金,失失业保险金金等在国家家规定的比比例内扣除除。其他允许列列支的项目目。税法规定不不允许列支支成本费用用的项目资本性支出出。违法经营的的罚款，被被没收财务务的损失各项税

38、收滞滞纳金罚款款罚金自然灾害或或意外事故故损失有赔赔偿部分。超过开支标标准的各项项支出。各种赞助支支出。与取得企业业各项收入入无关的各各项支出。第六章 分包工程程款项支付付规定第二十五条条、财务部部在支付分分包工程款款时需具备备下列条件件：工程款支付付审批表各各项内容是是否已填写写清楚并经经有关部门门主管批核核；工程款确认认已经收妥妥。一般情况下下，若公司司在未收到到业主或总总承包商之之工程款前前，所批核核的分包工工程款不予予支付。第二十六条条、财务部部于收到工工程款支付付审批表并并确认其填填写资料准准确、有效效及完整后后，依据分分包合同对对每项拟支支付的款项项做如下审审核无误方方可放款：对审

39、批表中中的数字进进行复核,并将上期期支付累计计数加本期期审批表发发生数与有有关结算资资料进行对对照核实,以确保本本期申报支支付数正确确无误。核对有关部部门提供的的中期结算算或完工结结算付款证证明书及各各分包往来来金额等资资料。第二十七条条、任何分分包单位（人人）和合作作经营单位位不得以项项目经理部部名义对外外签订劳务务分包合同同。第七章 材料采采购款项支支付规定第二十八条条、财务部部在支付材材料采购款款前须对以以下事项审审查无误后后方可放款款。公司物资采采购部门提提交的应付付的经批准准的材料采采购计划和和公司与供供货商签定定的供货合合同（批量量采购）是是否内容相相符并经项项目和部门门主管批核核

40、；材料采购付付款发票及及附件（包包括验收单单）中的各各项内容是是否已填写写清楚、正正确；与供货商往往来款进行行核对，核核实应付额额、已付额额（含定金金）、节欠欠额及退货货应扣减额额，以确保保当期申报报支付数正正确无误；第二十九条条、任何分分包单位（人人）和合作作经营单位位不得以项项目经理部部名义对外外签订物资资采购合同同。第八章 财财务报表管管理第三十条、 公司司将严格按按照规定，编编制和提供供合法、真真实和公允允的财务报报告。做到到数字真实实、计算准准确、内容容完整、帐帐实相符、报送及时时。第三十一条条、按财政政部规定的的报表内容容、格式、和种类根根据登记完完整、核对对无误的帐帐簿记录和和其

41、他有关关资料编制制财务报告告；内部管管理表格由由公司根据据需要另行行规定。第三十二条条、财务报报告分月度度、季度、中期、年年度报告。财务报告告包括会计计报表，财财务情况说说明，报表表附注三部部分。月度报告包包括资产负负债表、利利润表。需需在月份结结束后3日日内报出；季度报告包包括资产负负债表、利利润表、现现金流量表表、工程成成本表、间间接费用表表、拖欠工工程款、已已结转工程程成本表。需在季度度结束后44日内报出出；中期报告包包括财务情情况说明、资产负债债表、利润润表、现金金流量表、工程成本本表、间接接费用表、拖欠工程程款、已结结转工程成成本表。需需在年度中中期结束后后5日内报报出；年度报告包包

42、括财政部部规定全部部报表、财财务情况说说明书、会会计报表附附注。需在在年度结束束后一个月月内报出。第三十三条条、财务情情况说明书书主要包括括以下内容容：公司生产经经营的基本本情况，包包括采取的的新技术、新工艺、及生产人人员安排；利润实现、分配及亏亏损情况分分析；资金增减情情况，包括括资金总量量增减，负负债总量增增减的原因因分析；本单位现存存问题及对对策。第三十四条条、会计报报表附注主主要包括以以下内容：不符合基本本会计假设设的说明；会计政策的的说明，包包括资产计计价政策、收入确认认、折旧和和摊销、坏坏帐损失的的计提和处处理；会计政策和和会计估计计变更的说说明；或有和承诺诺事项的说说明；资产负债

43、表表日后事项项的说明；资产负债表表上应收、应付、存存货、固定定资产、在在建工程、借款、应应交税金等等重要事项项的说明；盈亏情况和和资金周转转情况说明明；其他重大事事项说明。第三十五条条、计报表表的填列以以人民币“元”为金额单单位，“元”以下填至至“分”。第三十六条条、财务报报告应依次次编定页数数，加具封封面，装订订成册，加加盖公章。封面上应应注明：单单位名称、地址、报报表所属年年度、月份份、送出日日期等，并并由单位负负责人和会会计负责人人、填表人人签名并盖盖章。 第九章 财财务监督与与审计第三十七条条、会计监监督由联营营单位自行行组织。公公司定期对对联营单位位会计核算算和财务管管理进行审审计。

44、公司安排审审计内容和和时间： 对业主履履约情况（工工期、质量量、配合） 已盖我方方印章的分分包合同材材料合同履履约情况 民工工资资支付情况况及登记 管理费上上缴情况 税金交纳纳情况 印章使用用情况 安全投入入情况（人人员、资金金、设施、存档资料料） 时间安排排一般为半半年一次或或项目结束束第三十八条条、联营合合作单位必必须接受公公司统一安安排会计师师事务所的的审计，并并承担相应应的审计费费用。第三十九条条、联营合合作单位必必须接受税税务机关的的纳税检查查，并承担担直接费用用和责任。项目工程经经济责任书书根据公司现现行管理制制度，对施施工项目采采取单独核核算的管理理办法，充充分发挥项项目部的管管

45、理职能，调调动项目部部的工作积积极性和责责任心。使使其项目部部有责、有有权、有利利，实现多多劳多得、有奖有罚罚。贡献越越大、奖励励越高的原原则。项目目经理与公公司必须签签定此责任任书，以便便做到奖罚罚有据：一、项目名名称： 二、合同要要求的工期期： 三、工程质质量要求： 四、合同签签定的工程程造价： 五、经济考考核指标：为使工程程顺利完成成，达到各各项要求指指标，同时时制定其工工程经济指指标。实现现企业利润润最大化。项目部实实现目标考考核利润指指标，在其其利润中提提取3%做为对对项目部的的奖励。超超额完成利利润指标超超额部分提提取10%作为奖励励。其核算算办法是公公司现行管管理办法中中规定的成

46、成本归集和和核算办法法。此项工工程的目标标利润指标标确定为 。六、安全生生产考核指指标：安全全生产做到到以预防为为主，安全全先行的原原则：杜绝绝死亡、重重伤事故，杜杜绝重大交交通、火灾灾、治安事事故。轻伤伤事故控制制在月2%以下的安安全目标。考核指标标达不到指指标要求，项项目部不提提取奖励，并并对造成重重大事故的的责任人追追究其刑事事责任并交交有关部门门处理。七、现场文文明施工考考核指标：施工现场场要达到文文明生产要要求，其考考核标准按按照企业管管理制度施施工现场文文明管理条条例执行。八、材料消消耗考核指指标：施工工现场要做做到工完料料尽场地清清的原则；杜绝材料料浪费，严严格材料进进出库手续续

47、，健全材材料进出库库台账。材材料消耗定定额按照工工程预算材材料用量，加加适当损耗耗制定。由由预算部门门审核用量量后执行。对于人为为造成的浪浪费，要加加倍赔偿。赔偿金的的计算：实实际原料价价格+运输费用用+保管采购购成本。实实际材料消消耗超过定定额消耗 ，项目部部不得提取取奖励。九、质量标标准考核指指标：严格格按照建筑筑施工验收收规范GGB50221022001标准进行行验收，各各分项工程程单项一次次验收合格格率为1000%，综综合验收各各项指标一一次性合格格率为955%以上。达不到指指标者项目目奖励提成成比例降低低1%。二次次验收达不不到者不再再提取奖励励。此责任书在在项目完成成后一周内内由公

48、司组组织专人对对单项工程程作出评价价，真正做做到公平、公正。并并对项目部部进行奖励励兑现。此责任书经经双方签字字后生效，工工程结束、作出评价价兑现后终终止。责任任书签字后后保留在公公司档案室室，以备查查阅。此责责任书只在在内部使用用，不能对对外泄漏。总经理签字字：项目经理签签字：年 月 日项目经理岗岗位职责1、项目经经理：是项项目工程的的主要负责责人。2、负责施施工现场的的全面工作作，组织制制定施工进进度表。3、组织工工地管理人人员进行技技术交流组组织指导施施工，并督督促管理人人员严格遵遵守公司的的管理规定定和施工规规范。4、定期组组织召开工工地现场会会，组织管管理人员总总结经验，发发现问题及

49、及时解决。5、监督施施工质量及及工程进度度。6、调配管管理人员工工作，协调调各工种之之间的关系系。7、负责处处理工地的的重大事务务，协调与与建设单位位之间的关关系。8、负责工工程款的催催要工作。技术员岗位位职责1、技术员员是施工技技术的主要要负责人员员之一。2、协助项项目经理及及总工，严严格执行施施工进度，施施工质量，施施工安全计计划。3、按编制制的施工技技术资料，对对施工操作作人员作出出细致的技技术指导。4、定期做做好质量安安全管理工工作总结。5、对各部部门的质量量安全定期期统计分析析。6、做好施施工组织计计划、材料料、机具组组织管理计计划，工程程进度计划划。7、保质保保量完成施施工任务。8

50、、完成技技术交底准准备工作。9、整理汇汇编工程资资料。施工员岗位位职责1、施工员员是项目施施工管理的的主要负责责人之一。2、参与编编制总施工工进度表和和月施工进进度计划。3、组织落落实安排每每日各工种种的施工任任务，协调调各施工组组的施工力力量。4、负责施施工的质量量和施工安安全。5、协助项项目经理提提出改进工工程质量及及安全工作作。6、全面掌掌握施工情情况，对出出现的问题题及时进行行协调处理理。7、具体负负责施工现现场安全工工作。8、参与竣竣工验收及及决算编制制工作。安全质量监监督员岗位位职责1、安全质质量监督员员是施工安安全质量检检查监督主主要负责人人。2、严格执执行安全规规章制度3、组织

51、员员工进行安安全意识，安安全技术知知识，安全全规章制度度方面的培培训，新工工人的上岗岗培训。4、经常检检查施工现现场用电用用水安全，收收工后要关关电关水。5、机械及及其防护装装置的安全全情况，所所有防护装装置须经验验收合格方方可使用。6、坚持安安全第一的的原则，若若生产和安安全发生矛矛盾时，应应服从安全全，不违章章指挥，并并监督工人人按章作业业。7、发生安安全事故，要要立即保护护现场，第第一时间上上报并积极极参加调查查和处理。8、施工现现场严禁吸吸烟，违者者重罚。9、禁止在在工地用电电炉、电热热锅等烧煮煮食物10、严禁禁非电器人人员安装及及维修电器器，防止发发生触电伤伤亡事故。11、防止止闲散

52、人员员破坏，注注意工地钥钥匙的传递递，切勿流流入不相干干人员之手手。12、每日日施工完毕毕应注意将将门窗锁好好，巡视工工地，检查查防范措施施。13、特殊殊工种如电电工、焊工工要检查持持证上岗，焊焊工施工前前要检查火火花溅落处处的易燃物物品。预算员岗位位职责1、预算员员在本部门门负责人的的领导下，执执行公司的的各项规章章制度和工工作程序。2、保质保保量完成本本职工作3、完成交交办的工程程投标预算算报价编制制和汇总工工作4、完成交交办的竣工工项目工程程的内部和和外部的结结算工作。5、协助项项目经理在在施工过程程中的经济济签证工作作。6、注意收收集和保管管好有关工工程预（结结）算信息息和资料。7、对

53、所掌掌管的的公公司秘密负负责，未经经领导同意意不得私自自将公司的的任何形式式的资料带带离公司。8、审核项项目工程、月进度报报量，和各各劳务方月月进度报量量和用料。9、审核各各分包工程程的结算工工程量。10、完成成领导交办办的其他临临时工作。资料员岗位位职责1、资料员员是项目部部管理人员员之一。2、负责项项目部资料料整理编制制。3、协助项项目经理工工作。4、参与施施工进度计计划的编制制，施工组组织设计和和上报施工工月度各类类报表工作作。5、参与组组织各类经经理签证，竣竣工验收和和决算编制制工作。6、绘制竣竣工图。7、协助负负责与甲方方各职能组组织及各施施工分管人人员的日常常联络。8、协助负负责工

54、地现现场各项基基础管理工工作的监督督与落实。仓库保管员员岗位职责责1、仓库保保管员是施施工现场处处理保管、供应的主主要负责人人。2、要服从从领导，严严守纪律，坚坚守岗位，严严防偷盗。3、保持库库房整洁、防火、防防水、干燥燥、通风，做做到文明保保管。4、库内不不准吸烟、用火，针针对易燃易易爆物品，严严格分离保保管。5、防火设设施必须设设置，灭火火器材摆放放在明眼处处或库房门门口，保证证库内留有有消防通道道。6、仓库物物品堆放整整齐，标签签清楚明了了，账物一一致。7、严格验验收手续。8、认真核核对产品、成品、半半成品、原原材料质量量、数量、品种、规规格、颜色色。9、做到无无证不入库库，手续不不全不

55、入库库，品种、数量不符符损坏的不不入库，规规格颜色不不对不入库库。10、认真真办理入库库、出库、台帐登记记手续。11、收集集产品合格格证，质量量证明，分分类粘贴保保存，谨防防遗漏。12、现场场垃圾清运运核量登记记。13、处理理废品登记记，严禁有有用的材料料当废品处处理，否则则十倍罚款款。材料采购员员岗位职责责在公司经理理的直接领领导下，执执行公司的的各项规章章制度和工工作程 序，保质质保量按时时完成本职职工作。根据各施工工项目协助助制定材料料采供计划划，经批准准后及时做做好材料采采购工作，确确保材料符符合设计质质量要求。全面掌握材材料市场价价格动态，网网上查询实实行货比三三家，注意意收集和整整

56、理，并真真实向公司司提供材料料价格变动动信息资料料。对采购材料料的品种规规格和数量量准确性负负责。并对对采购中的的材料质 量负负责和对材材料供应的的及时性负负责。按施施工项目要要求提供相相关产品的的合格证、检验报告告和许可证证等相关报报验资料。协助各施工工项目的材材料盘存和和清点工作作，做到各各工地的库库存材料心心中有数。掌握各施工工项目的材材料使用情情况，及时时反馈并调调整采购计计划和方案案。负责提供投投标工作中中所需求的的材料样品品及其价格格、产地、规格及资资料。按规定领用用和核销备备用金，具具有良好的的职业道德德，不得弄弄虚作假。材料和采采购备用金金及其他采采购费按财财务规定领领用并及时

57、时报销。在采购中损损害公司利利益拿回扣扣，一经发发现十倍的的罚款并开开除。对所掌管的的公司秘密密负责。完成领导交交办的其他他临时性任任务。 施施 工 任任 务 书书 编号：工程名称工程地点开竣工时间间计划工程量量确认完成工程量施工班组班组长确认签字用料计划施工要求工程验收签签字预算员质检员审核项目经理： 技术员员： 施工员： 年年 月月 日日 年年 月月 日日 年 月 日 报验申请请表工程名称： 编编号： 致： 我单位已完完成了 的工工作，现报报上该工程程报验申请请表请予以以审查和验验收。附件： 1、隐蔽蔽工程检查查验收记录录表 分包单位（章章） 分包单位负负责人 日 期期 审查意意见：项目施

58、工员员 质检员 项目经理 日 期 报验申请请表工程名称： 编号： 致： （监理单单位）我单位已完完成了 的工作，现现报上该工工程报验申申请表请予予以审查和和验收。附件： 1、隐蔽蔽工程检查查验收记录录表 承包单位（章章） 项 目 经经 理 日 期期 审查意见：项目监理机机构 总/专监理理工程师 日 期 分 包 工工 程 合合 同甲方： 乙方： 根据中华华人民共和和国合同法法规定，经经双方协商商，签订本本合同共同同信守。工程名称： 工程地点： 三、工程承承包范围及及内容： 四、 施工工工期：从从 年 月 日到 年 月 日。五、承包方方式：包工工、包料，乙乙方自行提提供电动工工具、手动动工具工具具

59、耗材，运运费及垂直直运输费由由乙方负责责。乙方承承接工程后后不准以任任何方式分分包或转包包；甲方如如发现乙方方分包或转转包施工，有有权终止合合同，并由由乙方承担担由此产生生的质量、进度等全全部法律及及经济责任任。六、 验收收方法及标标准：1、以乙方方向甲方提提供的样板板为生产标标准并以此此为验收依依据，并应应符合相关关企业、行行业或国家家的有关标标准，乙方方同时提供供原厂产品品质保书，合合格证，检检测报告及及相关证明明；施工要要符合相关关行业标准准。2、材料到到场后，甲甲方对数量量和质量验验收合格后后方可使用用。3、工程质质量验收标标准：按照照甲方认可可的设计施施工图、工工程承包范范围及项目目

60、内容和建建设部颁发发的施工验验收规范GB50021020011为验收收依据，合合格率达到到100%，并确定定实际工程程量。七、品质要要求及单位位价格： 工程单价为为 元元/。八、预计工工程量及工工程造价： ， 元元。九、 付款款方式及时时间 材料、工工人同时进进场，甲方方付乙方工工程款 元。 工程完成成总工程量量的 ，甲方方付乙方工工程款 元。 工程完成成总工程量量的 ，甲方方付乙方工工程款 元。 工程完成成总工程量量的 ，甲方方付乙方工工程款 元。 工程完成成总工程量量的 ，甲方方付乙方工工程款 元。 剩余工程程款待装饰饰工程全部部交付验收收后， 全部付清清， 留质质保金，质质保期 ，期期满