2022年审计经理岗位职责标准

1、第PAGE7页共NUMPAGES7页2022年审计经理岗位职责标准1、拟定并完善内部审计制度和流程，制定审计计划和审计预算;2、组织实施财务审计、管理审计和效益审计等;3、拟定审计方案，起草审计报告和管理建议书等审计文书;4、及时发现公司潜在问题和风险，提出改进意见;5、督促审计结论和建议的落实;6、负责审计过程中与相关部门的协调和沟通。2022年审计经理岗位职责标准（二）1、负责对公司经营成果、财务、管理等审计方面的具体工作;2、协助审计主管编写内部审计计划;3、规范财务核算，审计财务报表，审核预决算;4、管理制度和流程审核，管理层在任离职审计和决策监督;5、收集、整理审计证据，编写审计工作

2、底稿;6、编制审计报告，披露问题，提出改进建议和决策依据;7、参与公司业务流程或制度改进和风险评估。2022年审计经理岗位职责标准（三）1.按照国家有关法律法规、审计法规、公司财会审计制度拟定公司审计实施细则;2.负责审计数据的准确性;3.制定公司年度审计工作计划，并报领导审批，待领导批准后，负责年度审计工作计划的具体实施;_对财务收支、经营活动进行审计;_对公司基本建设投资、重大设备更新改造等项目成本及预决算进行审计监督;6.建立公司经济活动资金使用、管理流程的审计监控机制，对公司资金使用及管理流程采取预警措施;_对公司重大经济活动、项目等进行审计监督;_对企业中层以上人员及特殊管理岗位人员

3、任期内、离任经济责任进行审计;9.与银行、税务局等相关部门及外部审计人员建立并保持紧密的关系;_组织专项审计，对重大经济项目或者根据领导安排进行审计。11.负责根据公司经营状况及税务要求进行纳税筹划，合理税负，规避税务风险，按税务要求进行纳税申报;12.兼顾董秘工作。2022年审计经理岗位职责标准（四）1、拟定所负责业务版块的审计计划，并组织实施;2、组织对主要业务板块的经营情况开展日常监督工作;3、根据检查结果，出具审计报告或专项检查报告;4、组织部门人员针对公司违规案件进行调查，根据调查结果拟定报告并出具处理建议;5、跟进各类稽核、审计、调查工作的结果，要求相关业务部门进行整改，并对整改实

4、施情况进行监督;2022年审计经理岗位职责标准（五）1、编写审计工作计划：经审计部总监授权，编写审计项目工作计划和年度审计计划;担任具体审计项目负责人或参与审计项目，组织/实施/参与具体项目审计工作，保证审计工作的质量和进度;2、协助完善集团审计文件与制度：根据集团战略发展需要和国家相关法律法规，协助审计部总监拟定并完善集团内部审计制度及相关工作文件;3、开展内部审计：内部控制审计：根据公司年度审计计划，获审计总监委派，对公司各业务循环的内部控制进行审计，检查是否有完善并支撑业务发展的内控制度及各项流程制度是否得到有效执行;经营成果审计：根据公司年度审计计划，获审计总监委派，对公司经营成果的真

5、实性、准确性、合法性等进行审计，并拟写审计报告，报集团总裁审阅;财务收支审计：根据公司年度审计计划，获审计总监委派，对公司各项财务收支、专项资金的使用和核算进行审计，检查公司的资金和财务状况，对公司的财务报表进行审计，检验其真实性、准确性，及时向集团总裁报告情况;啤酒营销审计：根据公司年度审计计划，获审计总监委派，对啤酒公司营销费用的投放及效果进行审计，检查是否有完善并支持业务开展的流程制度及各项制度是否得到有效执行;离任审计：获审计部总监委派，对经批准即将离任的人员，按公司的要求对其工作状况和工作业绩进行客观、公正地全面审计;工程审计：根据公司要求，组织审计人员，必要时协调外聘专业工程技术人

6、员，对集团范围内工程建设项目的预算、决算进行审计;限制性项目审计：获审计总监委派，实施涉及集团受接触限制性项目的审计工作，恪守保密原则。4、配合外部审计：根据国家有关规定和公司相关规定制度，配合外部的审计机构进行必要的调查。5、审计项目管理：负责所获指派之审计项目的现场工作组织、分工、协调、监督，审核项目组成员的审计底稿，对审计过程中发现的问题及时与被审计单位沟通，必要时向部门总监汇报，拟定审计报告，提出内部审计意见及建议，并将项目审计结果与被审计单位管理层进行反馈沟通。2022年审计经理岗位职责标准（六）1、组织内审人员的业务培训,支持审计人员依照国家的相关法律、法规及公司的规章制度行使其审

7、计监督权;2、负责拟定审计计划和审计范围,组织审计人员根据审计目标选择适当的审计方法有序地进行各项审计工作;3、负责对审计情况进行复核,并组织编写审计报告及审计评价书;4、负责就初步审计结果与相关部门进行沟通;5、协助公司有关单位对财务、经营管理情况进行分析,为公司决策提供依据;6、负责建立内部激励机制,对内部审计人员的工作进行监督、考核,评价其工作业绩,激励其努力工作;7、制定单位经营预算,控制单位经营支出;8、确保审计团队的人员充足且具备必要的审计知识、技能、经验,以完成本章程所要求的任务及使命。2022年审计经理岗位职责标准（七）1、推动持续改进风险管理及内部控制系统2、透过了解业务和风

8、险执行审计工作3、检视政策和程序评估风险管理及内部控制系统4、与管理层达成适当的审计建议5、协助发展集团门店审计职能6、执行特定其他内部审计及风险管理7、跟进审计建议执行情况2022年审计经理岗位职责标准（八）1.对重点业务进行实时实地调研，掌握真实情况，发现制度和操作层面存在的问题和风险。2.对突发的风险事件，及时实地调查，向中心城市公司提出防范和处置意见并评估中心城市公司提出的防范和处置意见，同时对重要经营数据的超常波动及时进行实地了解。3.开展中心城市公司审计案例宣贯，提高业务单位风险防范意识和能力。4.针对内外部审计发现的问题，推动整改落实，验收整改效果。5.督促中心城市公司在全公司范

9、围对同类问题进行自查自纠。6.配合上级单位(总部审计中心或更上一级审计机构)对中心城市公司的各项审计工作。7.根据总部审计中心要求，与总部内审组/内控组、其他中心城市公司派驻审计组联合，2022年审计经理岗位职责标准（九）1、协助制定审计工作计划，完善审计相关制度、流程等体系;2、负责建立重大项目的全程合规性跟踪审计以及其它事项的报备抽查体系，包括招标审计、变更签证审计、工程结算等关键事项的合规性及合理性审计;3、负责审计是否严格按照设计和工期要求，对施工质量、安全、进度等实施有效管理和监督;4、负责对审计中发现的问题进行提示、建议、预警及提交相关报告;5、负责审计相关内业资料整理、归档，后续

10、跟踪审计等。2022年审计经理岗位职责标准（十）1、负责组织编制年度审计工作计划，负责组织制定、修改和更新公司的审计规范和管理制度，建立健全审计工作流程，并监督有关规章制度实施;2、负责开展常规审计，负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计项目实施，掌握公司经营管理中存在的倾向性、普遍性问题，为公司决策提供参考信息;3、负责组织、联系、协调、外引审计资源服务管理工作;负责审计过程中与相关部门的协调与沟通，并对内部涉及财会工作等部门和人员进行监督检查;4、跟踪公司的财产和资金使用情况、流程运行状况，分析资产报表，判断企业运行效率，及时发现风险并提出改进建议;5、对本部门内部档案资料的安全、完整

11、、保密负责，对被审单位提供的有关资料负保密责任;6、组织内审人员的业务培训，对本部门员工培训、奖惩、人事调整等方面提出建议;7、负责组织完成公司领导安排的其他工作。2022年审计经理岗位职责标准（十一）1、协调内控部和公司各部门、子公司和分公司的工作关系。2、根据公司业务流程结合行业发展，设计内控管理框架，构建内控体系。3、和各部门沟通，制定合规政策，建立标准式的合规检查流程。4、负责各部门、子公司和分公司的内控管理，负责监督和报告各部门内控工作执行情况。5、分析和评估公司业务核心流程的风险，包括货物采购、资产管理、资金流向等，并对此做出年度、季度和月度的稽查工作计划。6、员工离职审计、专项调

12、查，对离职或者被举报人员开展调查。2022年审计经理岗位职责标准（十二）_组建集团风控及内审团队，并持续培育团队开展工作;2.梳理集团风控及内审工作内容、阶段性工作目标和任务，制定详细的年度审计计划及专项计划;3.建立风控及内审工作开展的工作制度及规则体系;4.能够统筹公司各类资源，带队完成集团各条线、控股子公司以及具有重大影响的国内外参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估;5.能够带队完成集团各条线、控股子公司以及具有重大影响的国内外参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性审计;6.对审计中发现的问题，及时与领导沟通;审计结束后，负责汇总发现问题清单，并对发现问题的整改