企业内部管理制度

1、企业内部管理制度第一篇：企业内管理制度一、人员培训计划强化提升项目管理人员专业技能素质，管理人员培训工作要紧紧围绕项目生产，以推进项目管理标准化为重点，坚持以满足现场管理需要的原则，重点加强对专业技术、相关法律法规、上级文件制度的研究，突出建设高素质的管理队伍,全面提高员工队伍的整体素质。以不断提升项目管理水平，确保项目生产的顺利进行为目的,把员工队伍素质努力提高到一个新水平。项目员工培训工作的主要任务：1、资格取证报名工作积极选派员工参加公司、分公司及上级举办各种专业（业务）资格或岗位培训，并组织员工参加资格取证报名工作。2、加强日常培训工作，抓好全员质量、安全教育,提高全体员工的安全及职业

2、健康、质量、环境文件意识，保证质量和安全生产，结合公司生产实际，积极开展质量、安全教育培训。教育内容：研究公司有关安全及职业健康、质量、环境方面的有关规定；研究安全方面的相关法律法规及行业规程规范，安全制度和安全操作规程，如：安全生产法等；研究质量方面的相关法律法规及行业规程规范，如：建筑工程施工质量验收统一标准等；重点加强公司管理办法、施工技术、物资管理、预算、财务等方面 的培训 教育形式：由项目全体管理人员按照以上培训内容并结合项目施工任务逐一进行授课，进行集中培训教育，并对教育培训结果进行考核（项目组织对员工进行考试，参加人数要求达到100%）二、管理规章制度为了明确项目的内管理制度，规

3、范及完善内员工管理,确保工程的顺利进行，现制定管理制度，凡是该项目的管理人员及班组，均应严格执行。现将相关内管理制度制定如下：一、内分工制度：根据本工程的现场实际分布情况,，及为了明确管理人员的责任,现将该项目的具体分工如下：1、（技术负责人）负责该项目的全过程管理，包括技术、安全、质量、文明施工等全面的管理。2、（施工现场总负责人）： 负责该项目的全过程管理，包括进度计划、安全、质量、文明施工等方面的管理。3、（施工员）： 负责项目的全过程管理，包括安全、质量、文明施工等方面的管理。4、（施工员）：负责项目的全过程管理，包括安全、质量、文明施工等方面的管理。5、（施工员）：负责项目的全过程管

4、理,包括安全、质量、文明施工等方面的管理。6、（质量员）：负责该项目的质量等方面的管理。7、（资料员）：负责该项目安全及质量内业资料；资料应确保同步跟工程的进度。8、（材料员）：负责后勤材料的供应，具体负责现场材料的堆放及场地的文明施工管理。9、（安全员）：负责该项目安全文明施工等方面的管理及安全内业资料编制等。10、（后勤）：负责门卫及杂工管理，配合安全员现场文明施工管理等工作。以上分工均按各幢号及具体需要进行分工,各施工员应对其所分管项目进行全面负责。对各分管的项目应进行落实、跟踪。凡是各分管的项目有任何问题，各分管施工员负责任,项目也将为此做出相应处罚及奖励。二、工期制度：本项目为了确保

5、工期按时完成,各施工员应对所分管项目的工期进行合理安排及控制,为了保证工期的顺序进行,先制定工期奖罚制度。三、质量检查制度：各施工员和质量员应对其分管项目的质量全面负责，各工序进行认真检查，将问题进行落实整改，涉及到各栋号隐蔽的项目，各栋号负责人应负责找资料员进行报验。具体分项要求如下：1、各施工员配合质量员应认真检查每一层、每一分项的质量，各分项在施工前应详细地进行技术及安全交底，各分项在施工过程中，质量员应进行平行检查，并将每一层的每一个房间位的分项的检查质量情况及落实情况书面报给项目经理，各施工员应对检查表内的检测数据负责，如果实际有误差（超规范要求）。项目将从月工资中进行罚款（罚款额度

6、根据情节轻重而定）。2、各栋号施工员配合质量员在施工过程中进行检查时，如有分项项目质量达不到规范要求，质量员如发现问题而未进行罚款，则应自行负责。项目将给予相应罚款处理（罚款额度根据情节轻重而定）。工程档案的建立与管理为规范公司工程档案管理工作，根据国家、地方工程档案管理有关规定，结合我司的特点，制定本制度。一、工程档案的归档范围及质量要求（一）工程档案的归档范围对于工程建设有关的重要活动，记载工程建设主要过程和现状，具有保存价值的各种载体的文件，均应收集齐全，整理立卷后归档。（详附件一）（二）归档文件的要求1、归档的工程文件应为原件。2、工程文件的内容必须真实、准确、清晰、幅面整洁。3、工程

7、文件签字不得用铅笔、圆珠笔等不具耐久性的书写工具。4、工程文件尺寸统一采用A4规格归档。二、工程档案的管理机构 各工程设资料员，主要负责本门工程项目从工程准备阶段到竣工备案验收过程中工程建设文件的收集、整理、立卷、编目、装订、档案预验收及移交。三、工程档案的收集、整理、立卷、编目、装订、归档、移交、索引、保管、统计（一）工程档案的收集文件形成后，文件形成责任人（经手人）必须于当天交一份原件给资料员，资料员收到文件后，当天登记入盒。（二）工程档案的整理 按照单位工程分、分项工程及文件形成的时间先后顺序进行分类排列。（三）工程档案的立卷1、工程文件可划分为工程准备阶段文件、监理文件、施工文件、竣工

8、图、竣工验收文件五分。2、工程准备阶段文件按建设程序组卷。3、监理文件按单位工程、分工程组卷。4、施工文件按单位工程、分工程组卷。5、竣工图按专业组卷。6、竣工验收文件按单位工程组卷。（四）工程档案的编目1、每卷单独编号，页号从“1”开始，案卷不宜超过30MM;页号编写在单页右下角，双面书写的，正面在右下角，背面在左下角，折叠后的图纸一律在右下角。2、卷内目录：“序号”以一份文件为单位，“责任者”填文件的直接形成单位和个人，有多个责任者的，选择两个主要责任者，其余用“等”代替。“文件编号”填写工程文件原有的文号或图号;“文件题名”填写文件标题的名称。“日期”填写文件形成的日期。未按要求编目的，

9、每项扣罚门资料员5元。（五）工程档案的装订案卷可采用装订与不装订两种形式，文字材料必须装订。既有文字材料，又有图纸的案卷应装订。装订应采用线绳三孔左侧装订法。（六）工程档案的归档1、单位工程竣工验收完成后30日内，门资料员要完成该工程档案的归档工作，未按时归档的扣罚门资料员5元。（七）工程竣工档案移交工程竣工验收完成后60日内，门资料员将完整的工程竣工档案一份移交给城建档案馆，一份移交给工程档案室，未及时办理移交的，扣罚门资料员5元。（八）工程档案的索引工程代号由集团公司统一规定，档号由工程档案中心根据工程代号填写。案卷号如：第1卷1.1.1-1专业号如：基建类1为1.1.1工程代号 如金碧花

10、园首期为1.1楼盘代号 如金碧花园代号为1（九）工程档案的保管工程档案管理人员必须确保工程档案的安全和不被流失。保持档案室的干燥和通风，保证工程档案不被腐蚀。（十）工程档案的统计工程档案管理人员必须每月对收集、归档、移交、借阅情况进行统计，及时催促借阅到期文件的归还。四、工程档案保管期限保管期限分为永久、长期、短期（具体详附件一）1、永久：是指工程档案需永久保存。2、长期：是指工程档案的保存期限等于该工程的使用寿命。3、短期：是指工程档案保存20年以下。同一案卷内有不同保管期限的文件，该案卷保管期限应从长。五、工程档案密级密级分为机密、秘密两种。同一案卷有不同密级的文件，应以高密级为本卷密级。

11、工程准备阶段文件为机密级，监理文件、施工文件、竣工图、竣工验收文件为秘密级。六、工程档案的借阅及销毁按照集团公司档案管理制度执行。本制度由门经理负责考核门资料员，工程技术经理考核工程档案管理室档案员。第二篇：企业内管理制度企业内管理制度一、 会议管理：晨会：一天的工作计划。夕会：工作总结，遇到的问题等。注意事项：报告工作不允许说“车轱辘”话，电话必须静音或震动。如有违反规定，罚款5元。二、 公司形象管理：统一正装，佩戴胸牌，办公环境整洁，客人来了，倒水沏茶。领导带客人到各门参观，门负责人带领员工全体起立：张董好！以上规定违规者罚款10元（不穿工装罚款50元）。三、 打/用印管理：1、为了公司节

12、约总成本和控制办公费用总额度的基础上，公司内文件应采用“再生纸”打印。2、公司所有文件统一发送到财务，由田丹打印。未经允许不可以私自打印，急迫性经由财务根据其缓急确定先后秩序。3、本公司以公司名义对外之行文由财务负责盖印。公司各门申请签章及总经理、董事长职章，应提出申请，经上级核准后交由财务，由财务登记于登记表。以上规定，如有一条违规罚款10元。四、 易耗品管理：为了控制办公费用，办公用品的采购和领用实行统一管理，如各门有需要，可到财务处申请，同意后方可领用。五、 入/辞职管理：员工经过7天的无底薪试用后才可正式入职（计算底薪），入职时需要到人事填写入职登记表，后面需附上：（身份证，学历证明）

13、复印件，简历右上角贴一张小二寸照片。员工辞职需提前半个月申请，门负责人提前一个月，以便于人事及时填补空缺招聘人才。辞退时按制度办理辞职手续，填写离职申请表，经有任免权限的主管批准后由行政管理门办妥移交手续并填写移交接清单后方可视为按正常手续辞职，行政管理通知财务结算工资。六、 考核管理：清华科技园公司对门的考核，主要内容如下：费用情况、资金状况、业绩完成进展情况以及公司运作的规章制度的执行情况；对员工的考核主要为业绩、品德、行为的执行情况。对门和员工的考核一般周期为一个月，奖金金额为200-500元。七、 执行力管理：领导交代的工作，授予的时间内由于自身原因没有完成，罚款50元，罚单当日立即交

14、到财务处。八、 食堂管理：公司为了让大家感到温馨，特为员工建立食堂。为了不占用工作时间，食堂必须12：00准时开饭，值班人员应做好安排，尽职尽责，确保规定上班时间之前收拾完食堂。具体细则详见附页！九、 考勤管理制度：如有员工请假必须到人事填写请假单，如有特殊原因不能填写事后补上，但是请假必须让人事知道，不然以无故旷工处理。具体细则详见附页！第三篇：企业内餐厅管理制度企业内餐厅管理制度来源：职业餐饮网 发布时间：2012年08月25日 点击数： 589 【收藏】 【讨论交流】一、 目的为了规范公司餐厅管理工作，共同营造一个卫生、美观、优雅有序的用餐环境，特制定本管理规定。二、 适用范围本规定的适

15、用范围为公司全体员工、餐厅工作人员。三、管理门及职责1、三德公司综合为餐厅临时兼管门，负责餐厅的日常管理，保证餐厅各项的正常有序进行。2、管理内容包括：食品价格的评估及选择、餐厅卫生、饭菜质量、监督餐厅人员、反馈员工意见，处理双方关系等等。3、负责对餐厅的工作人员工作效率、饭菜质量、工作态度、减少浪费、降低成本。4、负责餐厅安全、卫生管理。5、负责餐厅接待（招待）管理。6、负责对餐厅的费用结算管理。四、餐厅经营餐厅为无利润经营，公司为餐厅工作提供必要的硬件保证。五、餐厅管理规定及要求1、上岗要求餐厅工作人员必须取得健康证持证上岗。餐厅人员必须要有良好的卫生惯，敬业爱岗精神。餐厅关键岗位必须要具

16、有专业技术。2、餐厅工作人员的卫生要求；餐厅工作人员每半年进行一次体检，如不符合条件不允许上岗，体检费用自行承担，体检结果报公司备案。上岗工作人员必须穿戴整齐、外表整洁、美观；严禁拖鞋、赤膊、衣冠不整等不文明行为；上岗的工作人员严禁带手饰及任何形式的手美容、化妆存在（残留）；严禁留长指甲，同时保证指甲的健康和清洁卫生、无深色甲垢；严禁的手染恙（灰指甲、白癜风、冻伤龟裂、发炎、上药包扎的创伤等）者上岗；每天工作前或饭前洗手一次，并注意手指甲，不用手指抠鼻孔、牙缝以及耳朵，不得大声喧哗，不得面对食品咳嗽，打喷嚏以及做其它不卫生的动作。3、餐厅工作人员的工作要求餐厅工作人员在提供服务时应在温和、文明

17、、礼貌，同时也有权对违规的就餐员工提出批评建议，但不得在任何地方以任何形式因此和员工争执，如果有争议，应向主管领导反映；餐厅的员工必须服从公司统一的管理；餐厅工作人员应遵守公司相关的规章制度及上述规定要求，如有违反将受到公司处罚。餐厅工作人员要不断提高烹饪技术，保证饭菜的色、香、味、营养质量等。每餐准时开饭。按时上下班，未经同意不得擅自离开工作岗位。派发饭菜时，对员工要一视同仁，不准打人情菜。就餐客人不走，餐厅人员必须要留一名厨师和一名服务员，少一不可，发现者将按制度进行处罚。六、食物的管理规定1、采购要求由专人按需配合采购，专人验收，对不合格产品严禁入库。货比三家，原则上做到质优价廉，根据用

18、量适当采购，保持新鲜。专人每个工作日对餐厅采购的食物进行检验并做记录，检验主要内容为食物的新鲜度，对于检验中发现不符合的食品，检验人员有权报告公司领导，并有权现场监督其处理过程。每月采购的食品必须做好详细记录，并进行公布，时刻接受监督，做到日清月结。大宗主副食品采购要由公司审计统一采购，每两个星期进行一次，由审计、厨师长参加。大宗采购既要注重价格，更要注重质量，应该选择最优的厂家。2、食物卫生要求食物（食品、副食品、蔬菜、水产品、肉类、食用油、调味品）均要保证新鲜卫生，符合食物标准；食物均在保质期内使用，严禁使用过期食物；3、安全卫生规定持证上岗，杜绝传染病源。餐厅应严格执行“三不”，即不购买

19、变质的食物和含有农药残毒的蔬菜；不使用过期伪劣的食品和调味品；不混放或混切生熟食物。采购蔬菜、荤菜应从正规的菜场购买。蔬菜应选择新鲜，不准购买病、死的肉类及制品，禽类应购活体。分菜、择菜应尽量在工作台上进行，洗菜要认真，确保将菜清洗干净。 调味品应定位密封存放，防止污染。午餐剩余的饭菜可以放在冰箱或冰柜内，在晚餐时加热食用，但晚餐剩余的饭菜应及时处理，不得留到第二天食用。4、环境卫生规定 每次就餐完毕，餐厅工作人员应立即整理、清洗餐具、炊具、水池，擦试餐桌、餐椅、灶台和工作台，打扫地面残渣。 冰箱、冰柜、物品柜等上面不得摆放无关杂物。必须保持有效并采取除（驱）蚊、蝇措施，冰箱、冰柜内的物品应隔

20、离、分区存放，防止串味，物品柜应经常整理保持清洁，不得放置与工作无关的私人物品。食物残渣、垃圾等应每天清理，保持周围环境卫生，防止蚊蝇滋生。要节约水电燃料，坚持做到人走水关、灯关，不随意浪费。下班前谨记切断电源、天然气阀门、关好门窗，做好事故预防和防盗工作。七、各岗位职责1、餐厅经理在公司主管门领导下，全面负责餐厅的经营与管理工作，实行经理负责制，餐厅经理为餐厅食品卫生安全工作及餐饮工作责任人，独立处理日常事务，对餐厅的各项工作负责。抓好本餐厅的伙食质量，增加花色品种，做好服务工作，降低成本，勤俭节约。经常主动征求用餐者意见，及时改进餐厅工作。严格水电管理、节约能源，杜绝长明灯，长流水。认真执

21、行公司制订的有关餐厅管理的规章制度，以身作则，大胆管理。对不服从分配、出勤不出力、消极怠工、服务态度差、经劝导仍不改正者，可停止其工作并上报公司处理。抓好服务工作，合理调配餐厅人员，避免因人员安排原因出现的不顺畅现象。做好餐厅就餐刷卡工作，饭菜酒水等消费品的清点登记和签字工作。做好主副食品入库验收、核对及出库手续工作。确保库存食品不生虫、不霉变，防止腐烂变质。做好库管物品计划管理，合理提出采购计划，最大限度减少库存。每周做到日清周结，按月协同财务做好盘点工作。库存食品及原材料要分类存放，摆放整齐，标记明显，建立原材料进出帐簿，保证帐实相符。协助其他岗位做好餐厅工作，并完成领导交办的其它任务。2

22、、厨师长严格执行国家食品卫生法和餐饮行业管理，防止食物中毒，对食品菜品和面点质量负责。负责制定一周食谱，并做好落实。负责定时、定点开饭，并保证员工用餐质量。负责制定并落实炊事设备的维护管理。负责监督厨房内环境卫生。负责监督指导炊事人员安全操作，防止发生事故。树立节约意识，合理使用水电气，减少成本开支。不断提高炊事技术水平，不断提高炊事标准，增加菜品种类。合理支配和督导厨房内人员的工作，并具有监督权、惩处权，任免权。完成领导交办的其它工作任务。4、服务员服务员在餐厅经理的领导下开展工作。置餐厅和餐桌，做好开餐前的准备工作。确保所用餐具、玻璃器皿等清洁、卫生、明亮、无缺口。桌布、餐巾干净、挺括、无

23、破损、无污迹。定期对餐厅桌椅、餐具等进行清毒。文明服务，按规定着装，保持良好地精神面貌。为客人上菜、分菜、斟酒，收换餐具，服务客人就餐。5、面点师负责按就餐人数合理准备所需的各种面点、馅料、配料及调味品。严格按照面点生产工艺制作早午餐、零点、大型聚餐等所需的面点并确保其质量。 妥善保存剩余原料、半成品、成品。负责维护、保养制作面点所需的设施、设备 。负责指定区域内的卫生。负责监督食用油、面粉等原材料的质量。积极帮助厨师配菜，清洗餐具。变换面点，更换口味，吸引各职工前来就餐。餐厅每位员工要对自己所分配的任务各尽其责，物尽其用，在保证干好本职工作的同时，积极帮助比较繁忙的同事，哪里忙哪里上，要协调

24、一致，团结友爱，服从安排，共同搞好餐厅内各项工作。本制度自2011年5月1日起执行第四篇：企业内税务管理制度企业内税务管理制度1.1 规范税务管理流程，降低税务风险。 二 适用范围2.1 本制度适用于公司本及公司所属境内各分(子)公司及办事处。 三 税务管理架构与职责3.1 公司财务资产负责对各公司税务工作直接进行监督与管理。3.2 各公司财务资产应设立专门的税务管理岗位及专职(或兼职)税务人员;若有重大涉税业务、涉税风险或税务检查，税务人员应及时向本财务资产汇报。 3.3 各公司税务人员主要职责: 3.3.1 办理税务登记证、一般纳税人资格认证及各种税务证件年审; 3.3.2 购买、开具、核

25、销及保管增值税专用及其他各种; 3.3.3 增值税扫描认证及各种税款申报、缴纳; 3.3.4 编制计提税款的会计凭证及所有内税务管理报表; 3.3.5 协调与主管税务机关的关系、保持沟通渠道畅通; 3.3.6 识别税务风险、提出规避风险的改进建议; 3.3.7 负责税务档案管理。 四 管理4.1 购买(或印制) 4.3.1 各门需要开具的所有均由财务资产税务人员负责统一购买或申请印制。 4.3.2 各公司税务人员应及时填写购买或领用申请表，由财务负责人批准后及时安排购买(或印制)公司经营所需的各种，不应出现短缺情况。 4.3.3 应该在开具的上及时手工加盖专用章。4.2 领用及开具4.2.1

26、各公司均由财务资产税务人员开具经营所需的各种，其他任何门(或办事处) 不应领用、填开任何。4.2.2 税务人员填开前应向主管领导申请开具，经本公司主管领导批准后方可领用，领用后应及时签收。4.2.3 应按类别及版本分别登记各种出入库数据，并定期盘点，确保帐实相符。 4.2.4 禁止将本公司的借给其他任何单位填开或使用。4.2.5 禁止向未与本公司实际发生业务的任何单位代开票。4.2.6 禁止向任何单位开具与本公司发生的实际业务内容不一致的。 第1页 共4页应将包含联在内的所有联次全收回整齐粘贴在存根联后，并在各联加盖“作废”印章。4.2.8 开具任何均应完整填写客户名称，不应简化填写或留空不填

27、。 4.2.9 开具任何均应依法、完整填写所有开票内容及开票人全称，不应漏填或错填; 4.2.10 依法向任何客户开具增值税专用时，应填写增值税专用开票审批表，并由本公司主管领导批准后方可开票。4.2.11 税务人员应在收到有效的开票资料后在五个工作日内开出相关;若开票资料不符合规定，则不应开票，但应及时说明原因并要求补充或更正相关开票资料。 4.2.12 税务人员将开具的各种交给客户时,应由客户书面签收，并保存签收表;若快递给客户，应在快递单中写明名称及号码。 4.3 采购或报销应取得有效4.3.1 各公司采购各种商品(含库存商品、固定资产、无形资产、低值易耗品及办公用品等)，以及报销各种费

28、用均应依法取得有效。4.3.2 向广告公司支付的广告费应取得广告业，其他任何均不应作为报销依据。 4.3.3 向运输企业支付运输费应取得公路、内河运输业统一，其他任何均不应作为报销依据。4.3.4 采购库存商品应取得17%增值税专用。4.3.5 购买固定资产、无形资产应取得17%增值税专用。4.3.6 上述业务若因特殊原因无法取得规定的，应由主管领导批准后方能以其他普通发票作为付款(或报销)依据。 4.3.7 取得的增值税专用必须合法、有效，不得收取过期或无效。 4.3.8 取得的所有增值税涉税(含增值税专用、运输等)必须在有效期内交给税务人员扫描认证。4.3.9 移交或接收增值税涉税时应如实

29、填写由交接双方签字确认。 4.3.10 税务人员当月收到的所有增值税涉税应在当月认证完毕，不应遗漏或丢失。 4.3.11 财务人员进行账务处理时，选用的会计科目及记录的凭证摘要应与取得的开票内容保持一致。 五 纳税申报5.1 各公司计提所有税款都应填写税金计算表，该计算表应打印并由税务负责人签字后作为税金计提凭证的附件。5.2 各公司应按主管税务机关的要求及时申报所有纳税报表并及时缴纳税款。 5.3 各公司缴付的任何税金(含营业税、车船税、房产税、印花税等)无论金额大小，都应首先计入“应交税费”科目贷方，实际缴税时再计入“应交税费”科目借方(不能直接借记费用科目，贷记货币资金科目)。 第2页

30、共4页经批准后方可进行所得税账务处理。 5.5 若内出现重大财产损失且在后期难以保留或提供证据，应在发生损失的当期向主管税务机关递交财产损失在税前扣除的申请，并及时通知税务机关现场取证。 5.6 内若发生财产损失，应据实判断是否需要聘请中介机构提供鉴定报告，并依法取得财产损失鉴定报告，及时报送税务机关，获得税前扣除的批文。5.7 无论企业盈利还是亏损，凡是独立缴纳企业所得税的企业均应聘请具备有效资质的事务所出具所得税汇算清缴审核报告。5.8 公司注册地若存在税收优惠政策或财政返还政策，各公司应及时申报相关资料，积极争取获得享受税收优惠政策或财政返还政策。 六 办理税务证件6.1 各公司获得营业

31、执照后，应及时办理税务登记证，按当地税务机关要求开设纳税帐户，并至少应在开业前一个月内办理并通过一般纳税人资格认证。6.2 各分支机构如果符合汇总缴纳增值税的要求，至少应在开业前一个月内向主管税务机关完整递交所有资料并获得汇总缴纳增值税的批文。6.3 各公司至少应在开业后一个月内完成购买税控机、安装税控软件、办理纳税员证件等各项工作。6.4 各公司应及时、依法办理各种税务证件年审、变更业务。 七 税务档案管理 7.1 各公司应将所有法定纳税申报表及内税务管理报表按月装订成册，并规范制作文件封面，妥善存档保管。7.2 各公司应将企业所得税汇算清缴审核报告、财产损失审核报告及其他有关税务审核报告规

32、范装订成册，妥善保管。7.3 各公司应将税务机关出具的各种批复、检查处理决定等文件装订成册，并规范制作文件封面，妥善存档保管。7.4 各公司应建立税务档案保管清册，对所有税务证件、申报软件(含软体及IP地址)、IC 卡、储存盘、纳税申报表、审计报告、税务批复、税法文件等详细记录在保管清册中。 7.5 若税务人员离职，应规范办理税务档案移交手续，填写移交清单，移交清楚后方可办理其他离职手续。7.6 若相关税务档案保管期届满需要销毁，应由各公司财务负责人负责人批准后方可销毁，销毁前应完整填写会计档案销毁清册，留存备查。 八 生效日期8.1 本制度自2012年1月1日起施行，以前相关规定若与本制度不

33、一致，以本制度为准。 8.2 本制度由财务资产负责解释。第3页 共4页第五篇：企业内财务管理制度企业内财务管理制度（试行）为加强财务管理，根据国家财务管理制度及企业会计准则等相关规定，结合公司具体情况，制定本公司的财务管理制度。一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。二、公司财务经理协助总经理管理好财务会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。四、财会人员都要认真执行岗位责任

34、制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、 公章、实物及未了事项等。移交交接必须由行政人事及财务监交。七、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、会计人员工

35、作规则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内审计和财产清查、成本核算等事项的规定。八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记 1帐本位币。九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、单位价值超过2000元以上的其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年;2、机器设备10年;3、电子设备、运输

36、工具5年;4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。十三、固定资产必须由财务合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于决算时处理完毕。1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧。3、报废的固定资产的变价收入(

37、减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。十四、财务要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时

38、出差由公司按规定人员代管。十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。 十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途;非经收款单位书面正式委托并经总经理同意不能改变转款单位名称。二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。二十二、严格现金

39、收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。二十四、正常的办公费用开支，必须有正式，印章齐全，经手人、门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。二十五、未经董事会和总经理批准，严禁为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款。二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。其他事项二十七、按照上级主管门的要求

40、，及时报送财务会计报表和其它财务资料。二十八、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。二十九、配合公司业务门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。 三十、自觉接受上级主管、财政、税务等门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。第一篇：新企业内审计管理制度企业内审计制度一 内审计组织机构及职责1 集团总设审计监察，直接受集团总裁或其授权人的领导，全面负责集团范围内各门和单位的审计监察工作。2 审计监察实行审计总监负责制，其成员由若干名具备岗位能力的专职审计监察人员组成。3 审计监察在公司董事会及集团总裁领导下独立开展工作，负责监督、核查企业

41、财务制度及流程的执行情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、效益性，组织、协调和实施企业内审计监察工作，并向董事会及集团总裁负责并报告工作。4 审计监察负责拟订年度审计监察目标及年度工作计划，负责集团内审计监察制度及流程体系的优化与完善。5. 审计监察根据年度工作计划和董事会及集团总裁室要求开展内审计监察工作，审计监察可根据审计监察工作需要，从集团所属单位及门临时抽调人员组成审计组，各单位和门不得以任何借口拒绝抽调。6.审计监察工作实行回避制度，与审计事项有牵涉或亲属关系的人员不得参与内审计工作。7 集团为审计监察的正常运作提供必要的工作条件。7.1、审计监察和审计监察人员履行职责所必

42、需的经费，纳入集团经费预算，以保证审计监察工作能独立、公正地进行。7.2、企业的经营规划、计划，财务计划、经营管理息、会计报表等资料应无条件提供给审计人员，保证其及时掌握息。 8 审计监察职责及工作范围：8.1、依照国家法律、法规和公司规章等有关规定，独立行使审计监督权，在企业范围内开展内审计监察工作 8.2、负责集团年度审计监察工目标及年度审计工作计划的制定与执行。 8.3、监督检查国家有关政策、财经法规的贯彻执行情况。8.4、董事会决议及公司经营方针、目标、计划落实及执行情况。8.5、监督检查企业年度预算、决算的执行情况以及公司财产和资金的使用及安全情况；8.6、按规定履行企业行政监察职能

43、，及时发现经营管理中存在的问题及风险，提出专题报告与建议。8.7、财务审计：对企业年度财务计划、财务预算的执行和决算情况；财务收支、经济业务往来以及相关的经济活动及经济效益；财务管理内控制度及流程执行情况；企业资金和财产管理情况；专项资金提取、使用情况进行内审计监督；对各绩效考核单位月度、季度、年度经营指标及完成情况的审核，提出审核意见及结论；8.8、对企业所属具有财务、金融、经济活动的职能门进行年度预算指标或承包指标执行情况进行审计（以审计结果为最终考核依据）；8.9、对企业内管理控制系统（内体系）以及执行企业管理制度及流程情况进行内审计监督。对企业内管理控制制度及流程的合法性、适用性、健全

44、性和有效性进行测评，对执行国家财经法规情况进行检查，以促进企业经营管理的改善和加强，维护正常的经济秩序，保障企业持续、健康、快速地发展；8.10、基建项目审计：对基建项目、改造项目、扩建项目合同执行情况，工程项目预、决算及工程结算进行内审计监督；8.11、合同审计：对公司大宗采购合同、工程合同、广告合同、产品营销合同、承包租赁合同、技术转让合同及其他合同执行情况，零星采购执行情况进行内审计监督；8.12、企业高层管理人员离任审计：企业各单位关键岗位以及副总（总监）级以上人员离任、调职，对其任职期间履行职责情况、经济活动及个人收入情况进行内审计监督；8.13、经济责任审计：对公司各门、各单位负有

45、经济责任的管理人员进行责任审计，以促进加强经营管理，提高公司经济效益； 8.14、对公司经营管理中的重要问题、特定事项，开展专项审计调查；8.15、对企业的对外投资项目的可行性、有效性、项目运行情况、经济效益及收益分配进行内审计监督；8.16、参加企业经营管理方面的有关会议、参与研究制定有关规章制度；对重大经营决策和投资方案提出意见和建议；8.17、公司委托第三方对企业进行审计时，审计监察应按公司领导层指示，积极配合外审单位工作，认真做好各项工作；8.18、对国家税款的缴纳的合理性、合法性及税收政策掌握和执行的完整性进行审计；8.19、对企业财务风险预警制度的执行情况进行跟踪检查；8.20、对

46、企业内审计监察人员进行管理、监督、培训和考核；8.21、根据集团发展需，对集团财务、上市办、证券的配合与支持工作； 8.22、董事长或集团其他领导交办的其他审计事项。二 内审计依据1.国家法律、法规、政策。 2.股东会、董事会文件及决议。 3.公司管理制度及流程；4.公司经营方计、政策、计划、目标；5.经营责任单位的经营责任制度、责任状及合同。6.各责单位、各门、各责任单位根据实际情况制定的各种管理措施。三 审计监察在开展审计监察工作过程中可以行使下列权限：1、召开与审计事项有关的会议；2、参与重大经济决策的可行性论证或可行性报告的事前审计；3、审核凭证、账表、决算，检查资产和财产，检测财务会

47、计软件，查阅其他有关文件、资料，必要时索取相关资料复印备查；4、对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明材料；5、对阻挠、妨碍、破坏审计工作，以及拒绝提供有关资料的行为，经公司领导批准，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；6、对正在进行的严重违反国家财经法规和公司规章制度及损害公司利益的行为，经经公司领导批准，有权做出临时制止决定，并提出纠正处理的意见及改进建议；7、对企业所属全资、控股子公司、经营责任单位年度经济效益承包指标提出鉴证；8、内审计人员发现公司规章制度及流程和企业管理存在缺陷，应向公司领导提出改进管理、提高效益的合理化建议；9、参与制定、修订有关规

48、章制度10、参加有关会议；11、向集团高层及集团经管中心反映有关情况。四 内审计人员任职素质和技能要求：1、内审计监察人员应具有较高的政策水平和工作能力，熟悉业务、胜任工作，应具有大专以上财务专业、经济类专业或建筑工程类专业学历和相关职称。2、内审计监察人员应做到：依法审计、实事求是、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘密、不滥用职权，不徇私舞弊，不泄露机密，不玩忽职守。3 内审计监察人员履行职责受法律及企业保护，任何门、单位和个人不得打击报复。4 审计监察在实施各项审计工作时，应严格执行审计工作五项原则，即：事实清楚，数据准确，评价恰当，处理有据，反馈落实。五 审计监察工作程序1

49、审计监察应根据公司年度计划和公司发展纲要，按照总裁办及经管中心的要求，确定年度审计监察工作重点，编制年度审计监察工作计划，报公司总裁办及经管中心批准后实施，年度结束后向总裁办及经管中心提交审计监察工作报告。审计监察可对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关门、单位或个人进行专项审计调查，并向总裁办及经管中心报告审计调查结果。 计监察在实施项目审计时，发现被审计门或个人有重大违法违规行为的应及时向总裁办及经管中心报告。2. 专项审计项目的立项，由公司集团高层指定或审计监察确定，或由公司相关门、分（子）公司提出报集团经管中心批准。审计项目立项后，审计组应当在实施审计三日前，向被审计单位送达审计通

50、知书（特殊审计项目除外）。3. 审计过程中，要按规定的格式编制工作底稿和取证签证单，并保证其真实性，备查和存档；审计终结后，审计组应在15 日内出具审计报告，审计报告要经审计组成员集体讨论，审计组成员均须在审计报告上签字认可，同时按有关规定征求被审计者的意见，被审计者应当自接到审计报告之日起7 日内，将其书面意见送交审计，被审计者未提出书面意见，可视为对审计报告无异议。4. 对审计事项进行调查时，审计人员不得少于两人。审计人员向有关单位和个人调查取得的证明材料，要有提供者的签名或印章，未取得签名或印章的应由审计人员注明原因或情况详细说明。5. 审计报告送达后，审计监察负责督促有关职能门落实整改

51、措施。 6. 审计组提出审计报告后，经审计总监复核后，在公司规定的职权范围内按以下规定办理。6.1、对被审计门、个人没有或有轻微违反国家、公司财务收支规定行为的，出具审计意见书；6.2、对被审计门、个人违反国家、公司财务收支规定的行为，在职权范围内提出处理和处罚的建议；由集团经管中心作出处理和处罚的决定，并以集团名义发文，经管中心负责人签发，并附审计报告。7 被审计者对审计报告如有异议，可向集团审计监察提出，审计监察根据实际情况，可安排其他内审计人员复审。但在未提出新的审计报告之前，原审计报告有效。8 审计监察在执行年度审计监察计划过程中，要建立相应的工作台帐，记录审计监察工作情况。六 审计种

52、类和方式 1 内审计种类 1.1财务收支审计。对被审单位财务收支的合法性、真实性进行监督检查。 1.2专案专案审计。对被审单位及人员违反公司财经纪律问题进行审计查处。 1.3专项审计包括：1.3.1、管理审计。对被审单位管理活动的效率性进行审计；1.3.2、效益审计。在财务收支审计基础上，对其经济活动的效益性、合理性进行审计。1.3.3、任期审计。对被审单位负责人在任职期间履行职责情况进行审计。 1.3.4、审计调查。对公司普遍存在的问题进行专题调查。七 内审计业务文书规范1 审计监察工作用表单及文本用纸及行文格式标准按集团统一规定及本制度相关规定执行。2 审计项目确立后，由审计组根据被审计者

53、的具体情况编制审计工作方案，主要内容包括：2.1、编制审计工作方案的依据； 2.2、审计对象； 2.3、审计目的； 2.4、审计范围；2.5、审计的内容与重点； 2.6、审计方式；2.7、审计时间及实施步骤；2.8、审计组的成员构成及其分工； 2.9、编制审计工作方案的日期。3 审计通知书由审计监察发出，向被审计者通知有关实施审计的事项，主要内容包括：3.1、被审计者名称；3.2、审计的依据、范围、内容、方式和时间； 3.3、审计组组长及成员名单；3.4、对被审计者配合审计工作的具体要求； 3.5、审计监察总监签发及签发日期。4 审计证据是审计门收集的用以证明审计事项真相并作为审计结论基础的材

54、料，主要包括：4.1、审计人员取得的以书面形式存在并证明审计事项的书面证据。包括与审计事项有关的各种原始凭证、会计记录（记帐凭证、会计帐簿和各种明细表）、各种会议记录和文件；各种合同、通知书、报告书及函件等资料的复印件；4.2、通过实际观察和清点，取得为确定与审计事项相关的事实是否确实存在的取证签证单；4.3、就审计事项向有关人员进行口头调查所形成的审计调查记录； 4.4、其他证据。5 审计工作底稿应当记载审计人员在审计中获取的证明材料名称、来源和时间等。主要内容包括： 5.1、被审计者名称； 5.2、审计项目名称； 5.3、实施审计的时间； 5.4、审计过程记录；5.5、编制者姓名及编制日期

55、； 5.6、复核者姓名及复核日期； 5.7、其他应说明的事项。其中，审计过程记录的内容包括：实施审计具体程序的记录及资料；审计测试评价记录；审计方式及其调整变更情况记录；审计人员的判断、评价、处理意见和建议；审计组讨论记录和审计复核记录；审计组核实与采纳被审计者对审计报告反馈意见的情况说明；其他与审计事项有关的记录和证明资料。审计工作底稿附件包括：与被审计者财务收支有关的资料；与被审计者审计事项有关的法律文件、合同、协议、会议记录、往来函件、公证、鉴定等资料等原件、复印件或摘录件；其他有关的审计资料。 6 财务审计报告主要内容：6.1、审计时间、内容、范围、方式； 6.2、被审计单位基本情况；

56、7 专项检查/调查工作报告主要内容： 7.1、检查内容、范围、方式和时间； 7.2、调查人及调查经过及事实真相；7.3、检查报告认定的被检查者违规违纪的行为事实；7.4、对违规违纪行为的定性，作出处理、处罚建议及其依据； 7.5、需要进行整改的事项；7.6、处理、处罚建议执行的期限和要求。八审计档案管理1. 根据集团档案管理办法和审计监察审计监察工作台帐管理办法，应将记录和反映审计监察在履行审计监督及行政监察职能活动中直接形成的具有保存价值的各种文字、图表、声像等不同形式的记录资料及审计通知书、审计工作底稿、审计报告、专项检查报告、审计处理意见书归入审计监察工作档案。2 审计监察档案实行谁经手

57、谁立卷、审结卷成、定期归档责任制。审计监察档案采取按职能分类、按项目立卷、按单元排列的立卷方法。审计项目类文件和审计监察制度、管理流程、管理类文件、公司发文不能混合立卷，审计案卷内每份或每组文件之间的排列顺序规则是：正件在前，附件在后；定稿在前，修改稿在后，批复在前，请示在后；批示在前，报告在后；重要文件在前，次要文件在后；汇总性文件在前，原始性文件在后。3 当年完成的审计项目应在本年度立卷归档；跨年度的审计项目，在审计终结的年度立卷归档。4 审计档案的保管期限按按集团相关档案管理规定执行。 5 审计档案的借阅，一般应限定在公司审计监察门内。凡需将审计档案借出审计门或要求出具审计结论证明的，应

58、由审计总监批准。九 罚则1 对违反本制度，具有下列情况之一的门、负责人、直接责任人以及其他相关人员，由审计监察提出给予通报批评、经济处罚或行政处分的建议，报公司有关门按规定处罚。1.1、拒绝向内审计监察人员提供有关文件、账簿、报表、凭证、资料和证明材料的；1.2、阻挠内审计监察人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的； 1.3、弄虚作假，隐瞒事实真相的；1.4、拒不执行审计意见书和处理处罚决定的； 1.5、打击报复内审计监察工作人员的。2. 对违反本制度，具有下列行为之一的内审计监察工作人员、内审计机构，经董事长批准给予行政处分或经济处罚。3 对违反本制度，具有下列行为之一的内审计监察工作人员、内审

59、计机构，经董事长批准给予行政处分或经济处罚。3.1、滥用职权、弄虚作假，徇私舞弊，牟取私利的；3.2、玩忽职守，泄露公司机密和被审计监察门商业秘密，给公司或被审计监察门造成较大经济损失的。十 附则1 本制度未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、公司章程和公司各项规章制度的规定执行。2 本制度由集团审计监察负责解释和修改。 3 本制度自集团总裁办公会议审议通过后生效。第二篇：企业内审计工作管理制度企业内审计工作管理制度一、总则第一条为了更好地贯彻执行国务院关于审计工作的暂行规定，加强内审计监督和有效地开展内审计工作，结合我厂具体情况，特制定本条例。第二条内审计工作必须同经济改革相结合，为经济改革服

60、务。我厂设立的审计机构，实行内审计监督制度。通过审计监督，以严肃财经纪律，监督履行财务责任性，改善企业经营管理，提高经济效益，促进企业改革健康发展。第三条遵照审计法规，我厂审计机构在厂长的直接领导下，对全厂的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统的审计监督，独立行使内审计职权。第四条我厂审计机构和人员本着首先维护国家利益，同时维护本厂合法经济权益的原则，公允地证实本厂财务履行情况。第五条我厂的审计业务受总公司审计室领导，同时受地方国家审计机关的指导，向厂领导负责并报告工作。二、审计工作的任务第六条监督检查我厂财务、运销、物资、劳资、计划等经营管理门及各单位贯彻执行国家方针、政策、