我国家族企业治理结构中存在的问题及相关对策研究分析 工商管理专业

1、我国家族企业治理结构中存在的问题及相关对策研究目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc437031635 一家族企业概述 PAGEREF _Toc437031635 h 3 HYPERLINK l _Toc437031636 （一）家族企业的定义 PAGEREF _Toc437031636 h 3 HYPERLINK l _Toc437031637 （二）中国家族企业的特征 PAGEREF _Toc437031637 h 3 HYPERLINK l _Toc437031638 二、家族企业发展现状分析 PAGEREF _Toc437031638 h 4 HYPE

2、RLINK l _Toc437031639 （一）家族企业的现状 PAGEREF _Toc437031639 h 4 HYPERLINK l _Toc437031640 1.企业规模 PAGEREF _Toc437031640 h 4 HYPERLINK l _Toc437031641 2.家族企业的产权 PAGEREF _Toc437031641 h 5 HYPERLINK l _Toc437031642 （二）家族企业的优势及劣势 PAGEREF _Toc437031642 h 5 HYPERLINK l _Toc437031643 1、家族企业的优势 PAGEREF _Toc437031

3、643 h 5 HYPERLINK l _Toc437031644 2、家族企业的弊端 PAGEREF _Toc437031644 h 6 HYPERLINK l _Toc437031645 三家族企业发展中的障碍分析 PAGEREF _Toc437031645 h 7 HYPERLINK l _Toc437031646 （一）家族企业的传承障碍 PAGEREF _Toc437031646 h 7 HYPERLINK l _Toc437031647 1.传承的本质 PAGEREF _Toc437031647 h 8 HYPERLINK l _Toc437031648 2.传承的主要参与者 PA

4、GEREF _Toc437031648 h 8 HYPERLINK l _Toc437031649 3.传承方式的选择 PAGEREF _Toc437031649 h 8 HYPERLINK l _Toc437031650 （二）家族企业规模弱小，转型升级迫切 PAGEREF _Toc437031650 h 9 HYPERLINK l _Toc437031651 （三）家族企业融资障碍 PAGEREF _Toc437031651 h 10 HYPERLINK l _Toc437031652 （四）家族企业人才的障碍 PAGEREF _Toc437031652 h 11 HYPERLINK l

5、_Toc437031653 四、促进家族企业可持续发展的相应对策及建议 PAGEREF _Toc437031653 h 12 HYPERLINK l _Toc437031654 （一）帮助家族企业传承 PAGEREF _Toc437031654 h 12 HYPERLINK l _Toc437031655 （二）加速家族企业转型升级 PAGEREF _Toc437031655 h 12 HYPERLINK l _Toc437031656 （三）突破家族企业融资困境 PAGEREF _Toc437031656 h 12 HYPERLINK l _Toc437031657 （四）建立合理的用人机制

6、 PAGEREF _Toc437031657 h 13 HYPERLINK l _Toc437031658 参考文献 PAGEREF _Toc437031658 h 14内容摘要自改革开放以来，中国的私营企业已有了长足的发展。据调查，截至2012年年底，我国私(民)营企业总数已达1085.72万家，占全国实有企业79.4%。而在调查的所有私（民）营企业中，家族企业大约占有85.4%的比例。这表明家族企业在全部的私营企业中占有较重分量。可见，对国家经济发展和社会稳定的贡献主要是由家族企业做出的。尽管如此，人们一想到家族企业，浮现在人们脑海中的印象很多都是家庭作坊式的生产方式，典型的家长作风、内外

7、有别、任人唯亲的用人模式等问题。要想实现我国家族企业的可持续发展，就必须克服我国家族企业中的种种问题。基于此，本文通过对家族企业现状及存在问题的分析 ，分别在家族企业的传承、家族企业融资、家族企业规模及转型和家族企业人力资源管理四个最需解决方面提出相应对策及建议，并希望对正在快速发展的家族企业有参考意义。关键词：家族企业；现状；障碍；对策我国家族企业治理结构中存在的问题及相关对策研究一家族企业概述（一）家族企业的定义对家族企业的界定目前尚无定论。主要是因为家族企业涉及的行业范围广、种类多而所包含的因素非常复杂。据不完全调查显示，国内外关于家族企业的定义不下二十种。如：钱德勒，美国著名企业史学家

8、，在其看得见的手一书中视家族企业为：企业的创始人以及与其保持密切关系的人员和家族一直享有绝大部分股权，并与经理人员关系良好，且保留部分决策权，尤其是在有关财务分配资源调拨和上层人员的任免方面。叶银华教授指出用临界控股比率来定义家族企业。只要企业满足以下条件就可以划为家族企业：家族的持股比例任董事长或总经理由家族成员或具二等亲以内的亲属担任家族成员或具三等亲以内的亲属在公司董事席位超过一半。纵览国内外对家族企业的界定，基本上都是从所有权和经营权这两个方面阐述的，即首先企业归谁所有或部分归谁所有，其次是谁来控制。由于本文是对家族企业发展的过程进行探讨分析，这一过程必将涉及所有权和控制权的动态变化。

9、因此，采用张余华教授对家族企业的界定，即把家族企业看成是一个动态过程，这一过程中企业所有权和控制权会不断变化，从家族全部拥有两权到两权临界点都是家族企业，一旦越过临界状态，家族企业就会进化成公众企业。（二）中国家族企业的特征根据对家族企业的界定及中国家族企业目前的情形，中国家族企业有以下特点：1.所有权和经营权二合为一，决策权和管理权互不分家在中国，家族企业股权完全或绝大部分由家族享有，家族成员在企业占据要职，而权力一般集中在“家长”或“族长”手中。以浙江的方太集团为例，茅氏家族掌握着集团绝大部分股份。父亲茅理翔持有35%股份，儿子、母亲和女儿分别持股35%、16%和14%，另外10%作为经理

10、人股份。2.“家文化”对家族企业影响深刻“家”在国人乃至全球华人心中都具有无可替代的分量。“家文化”对我们的影响是多方面的。在浓厚的“家文化”的氛围下，家庭或家族式的伦理关系也被复制到企业的组织内部。即在企业成员关系上以血缘亲缘和姻缘为核心，企业高层及关键岗位由家族成员或与家族有密切关系的人员把持，在企业治理方式上以“家长”为首，在企业传承上传内不传外、传男不传女。而在企业发展上始终以家族或家庭利益为主。二、家族企业发展现状分析（一）家族企业的现状目前在我国国内的非公有制经济中，家族式经营的企业已占到了90以上，而在江浙等沿海地比例更高。在这些企业中，既有家庭作坊式企业或单一业主制企业，同时也

11、有合伙制企业、共有制企业，还有家族成员保持临界控制权的企业集团。我国家族企业目前的整体发展问题，可以从以下几个主要方面来进行概括。1.企业规模由于我国家族企业复苏和发展的时间相对较短，大多数家族企业的规模扩张不快，总体上企业规模不大。随着改革开放的深入及国家出台的一系列支持非公有制企业发展壮大的优惠政策，再加上家族企业在三十年来的发展中积累的经验教训，家族企业取得了一定程度上的发展，涌现出了一大批鼎鼎有名的大型上市家族企业，如用友软件、太太药业、广东榕泰、天通股份等，我国的家族企业发展规模呈逐步扩大的趋势。2.家族企业的产权一是对外界而言，家族企业具有清晰的产权界定，其所有者为家族成员或与家族

12、关系密切的人员。 二是在家族企业内部，产权边界是混沌的。家族企业很少对家族成员之间的产权进行界定，公司的主要股东由家族内部成员组成，家族内部财产分割很不清晰。这就为家业继承和企业长远发展埋下了家族成员间产权纠纷的隐患。内部产权的清晰状况是关系家族企业能否成长的大事，内部产权混沌，时间越长，矛盾就越多，企业要做大做强就越困难。我国的家族企业大多数是以个人产权或家族产权为主体的业主个人产权，所有者、经营者、管理者、 生产者三位一体或四位一体。在产权归属方面，大多数的家族企业没有完全界定清楚，这种状况往往会引起内部矛盾，轻者会影响到企业的团结，造成效率低下，重者会引起企业的解体，导致企业灭亡。随着家

13、族企业的发展壮大，家族内部关系往往也随着产权发生变化。在我国，家族企业是由有血缘关系的亲人共同组成的团队创业，当企业发展到相当规模时，家族成员对自身的贡献和待遇相比较，如果在这方面处理不好，将使整个企业的管理发生混乱，难以形成合理的权利运作机制以至于影响企业的创新和技术进步。现代产权理论指出，任何经济权利都应当有明确的法律归属，否则很难保证权利的正确使用，有可能造成经济资源浪费现象，甚至还可能引起经济纠纷。我国众多传统家族对每个家族成员具体应当享受的财产权益没有明确规定，造成产权模糊，这种状况必然会导致分配问题上的争议。在企业创业和初始成长期，这种弊端因外部的竞争压力而隐藏起来。但当企业走上健

14、康发展道路后，它就会暴露出来，最终影响企业的长远发展。（二）家族企业的优势及劣势1、家族企业的优势 = 1 * GB3 .强大的凝聚力造就生产力任何一家成功的企业都会有一群目标一致相互信任且愿为企业利益奉献自我的团队。在家族企业中，家族成员间的这种亲密关系更容易使每个人目标一致且相互信任。通过血缘亲缘以及姻缘关系联系在一起的家族成员视家族和企业为一体，将企业视为家族的财产从而更容易为家族整体利益团结奋斗，在企业内部产生强大的凝聚力并使生产力大幅度提高。 = 2 * GB3 决策迅速灵活我国大部分家族企业规模都不大，很多都是家长担任领导且组织结构层次较少，整个家族企业管理结构具有扁平化特征，这使

15、信息传递的时间和途径大大缩短。同时，家族企业的家长一般具有绝对的权威，其他家族成员对家长又具有绝对服从和信任的伦理要求，使得家长的决策会得到不折不扣的执行，节省了决策的时间，保证了其过程的快速性。 = 3 * GB3 代理成本低家族控股且直接经营，这是目前国内家族企业的重要特征之一。在我国，职业经理人市场还不完善，相关的法律基础还不具备，这使监督成本比西方的现代企业监督成本高很多。而且让家族成员作为高层管理者，出于对“自己人”的信任，会相应减少管理和监督的费用2、家族企业的劣势打从出生就有，自初创起，家族企业就携带着“致病基因”。在创业的初期，可能优势太过明显使其弊端被人忽略，但随着企业不断扩

16、大之后，其弊端 = 1 * GB3 任人唯亲难以优化人力资源家族企业依靠其家族成员之间的各种“缘约”关系，在创业初期可以实现了快速发展，并在短时间内站稳脚步。但同时也是这种“缘约”，使得企业关键及重要岗位的领导几乎都是来自同一个家族的成员，难以留住社会的优秀人员。 = 2 * GB3 家长式管理容易出现失误所谓家长式管理是指家长依靠家族成员之间的血缘关系将企业牢牢的抓在自己的手里或家族内部并且实行恩威并施的管理方法。这种高度集中的决策机制在创业初期是高效的，能够促进企业的快速发展。到了中后期，“一言堂”式的管理模式就会制约企业的发展。 = 3 * GB3 小富即安而在市场竞争的生存法则是“适者

17、生存”和“不进则退”。企业必须不断研发新产品打造新市场才能生存并获得持续发展。但是一些家族企业在发展到一定阶段后会因为缺乏竞争和受传统“小农思想”的影响而满足现状，使企业停滞不前，甚至清算破产。三家族企业发展中的障碍分析从整体上说，我国家族企业正位于成长阶段迈向成熟阶段的关键阶段，在这一时期，我国家族企业的发展会出现种种障碍。（一）家族企业的传承障碍对于大部分家族企业来说，“百年老店”是他们心中所追求的“永恒”。但是我们企业家的生命总是有限的，这时家族企业要想发展就遇到了第一个令人头痛的问题传承问题。时下，中国家族企业的创业一代已大部分年近花甲，无论是精力体力还是知识结构以及经验能力都不符合现

18、代市场竞争和企业发展需要。而许多“富二代”的接班“大戏”正徐徐拉开帷幕。如方太公司、龙胜集团、鳄碧桂园等企业均已实现前后两代管理人员的交接。据调查，我国家族企业主的平均年龄约为45.91岁，其中50岁以上的占被调查企业的32.5%。由此可以推测未来的510年，中国家族企业将迎来家族传承的高潮。但是历史经验表明，家族企业的传承并没有想的那么容易。民间谚语“富不过三代”也许是对这一过程的最好诠释。据估计大约只有30%的家族企业能顺利传到第二代，而能够从第二代传到下一代的家族企业也不过仅有10%15%。因此，对家族企业传承进行全方面的研究就十分必要。在家族企业传承过程中主要面临三个问题：传承的本质、

19、传承的主要参与者、传承方式的选择。 1.传承的本质财富和权利的传承是家族企业持续发展的必要前提，也是企业以家族企业的形态存续下去的必备条件。可是仅有权利和财富的传承肯定是不行的。家族企业传承中最重要的三大类延续要素：企业家关系网络、企业家精神以及企业家默会知识。2.传承的主要参与者这一问题是家族企业传承过程中最为重要也是最难决策的问题之一。目前我国家族企业传承的主要是内部传承。这一现状主要受企业主的个人偏好影响较大，而这些偏好主要由传统文化及心理因素决定。；同时，在职业经理人市场不完善，相关法律基础薄弱的情况下，启用外部人员成本是巨大的。 3.传承方式的选择不管是受什么因素影响，在未来很长一段

20、时间内，家族企业传承的主要模式将是内部传承。而影响这一过程的因素有以下几点：（1）在任者不愿让位在现实中，家族企业的传承活动是在高层尤其是“家长”的控制下进行的，他们会考虑企业管理权或所有权由谁享有、传承程序启动时间以及怎样实现等等。因此在得不到在任企业主的支持的情况下，传承成功的可能性是可想而知的。（2）继承人意愿不高想要通过家族成员的参与来实现对家族企业的永久控制，就必须由具备一定素质的后代成员对企业感兴趣。但调查发现接班人中只有16%明确表示愿意接班。（3）继承人能力不足子承父业的模式之所以不被人们看好，很多是因为许多继承人能力有所欠缺。继承人的成绩、管理能力以及相关经验对企业传承成功有

21、着显著的影响，根据最新调查显示，目前在国内，让接班人接受正规教育和在企业内部实习是最常被采用的方法，在所调查的企业中前者占49.7%而后者占30.7%。而被国外普遍重视的企业外部磨练还没得到国内家族企业的认同。（4）传承计划缺失家族企业的传承是一个过程，这一过程时间长、不确定性高。因此必须进行精心计划和精心管理。可是只有43.8%的企业主未考虑传承问题，更不要说有详细的传承计划了。 （二）家族企业规模弱小，转型升级迫切随着我国政治、经济环境的变化以及全球经济的一体化进程加快，在新形势下家族企业的发展遇到了不少棘手的问题。其中规模弱小，转型迫切这一问题较为突出。1家族企业规模分析尽管我国改革开放

22、已经有三十多年，但很多家族企业目前正处于创业阶段或发展阶段的初期，规模普遍较小。从总体上看，家族企业经济总量和规模相对于其他类型企业仍显稚嫩。据调查，2007年我国各类经济体营业收入规模如下：登记注册类型法人企业类型企业单位数量100万元以下100万元至200万元200万元至500万元500万元至1000万元1000万至2000万元2000万至5000万元5000万元至1亿元1亿元以上内资企业国有204031872881222038603956510529125597公司制10532984592258056391556116775224441356620305私营247381200386825

23、159895420949728546982567520219其他361882124939276275777252845638033275外资企业外资6970312733531279893011967179721117916750全国48500433766115782788990137896781086755713566146从上表可以看出，截止到2007年，我国营业收入在500万至1000万之间的私营企业数量占全国企业数量的60.1%。在营业收入小于这个规模的全国企业数量中，私营企业的比重也是在57%至59%之间，即营业收入小的企业超过一半都是私营企业，所以家族企业多出现在营业收入低的企业中。

24、另外，随着营业收入规模的上升，私企的比重开始明显下降，收入超过1亿元的企业中，私营企业中有30.6%。因此，我国目前的家族式经营主要为规模不大的中小型企业。2家族企业所在行业分析 同一份调查数据显示，前三类行业排名第一的是制造业，共有1289家，占比39.2%，将近四成；排名第二的是批发零售业，共有794家，占比24.2%。排名第三的是农林牧渔业，共有271家，占比8.2。可以看出，从第三名开始，家族企业的食量开始锐减。在一些高附加值的行业中，占比很小，例如涉及科研技术行业（表中未列出）的只有92家，占比2.8%。3销售收入和净利润分析以制造业为例在2009年，家族企业有一半销售收入不到200

25、0万元，净利润不及100万元，而绝大多数的企业销售收入在一亿元以下，而净利润也不到500万元。这说明我国家族企业还主要集中在密集型产业链的最低端。 所以从整体上看，我国家族企业在整个产业经营链条的地位有待改善。目前，中国大多数家族企业之间的竞争仍属较低级的价格竞争。规模弱小以及转型迫切已成为家族企业的发展瓶颈。 （三）家族企业融资障碍 家族企业的融资方式通常包括内部融资和外部融资。内部融资主要是指在家族企业内部特别是家族内部通过多种人际网络及其他来筹集公司发展所需资金。而外部融资主要是指家族企业向社会法人或自然人筹得公司发展所需资金，主要有直接和间接融资。前者可以通过发行股票或债券等方式取得，

26、而后者则是通过银行等金融机构实现。 由于受传统文化的影响，家在国人的心目中有至高无上的地位。在“家文化”的影响下，家族或家庭伦理被纳入家族企业的融通资金的行为中。在家族企业发展初期企业主凭借在家族中的地位及人脉关系，把分散在家族内部的各种资源调动并运用起来，充分发挥家族优势，在节省筹资费用的同时减少融资过程的风险性。与非家族企业相比，无论是在初创期还是高速发展期，家族企业都严重依靠内部资金，但内部资金往往是有限的，并不能满足企业的发展之需。 目前，大部分家族企业规模实力较小、技术水平落后、处于价值链底端、抗风险能力差且信息披露不完全，这导致了银行等金融机构以及资本市场不愿为家族企业提供融资或只

27、愿提供较小额度的融资。虽然政府出台了相关政策，但商业银行特别是国有银行仍顾虑重重。在贷款规模、审批程序等方面对家族企业要求严格。为了进一步降低风险，银行会提高房贷利率，这又进一步加剧了家族企业的融资成本，使得很多家族企业被拒绝在国家金融系统的门外。 （四）家族企业人才的障碍 在现代激烈的竞争之中，企业之间不仅是拼技术、比产品更重要的是人才的竞争。在企业的初创期，家族企业的发展主要依靠家族成员之间齐心协力，但随着家族企业的不断扩大，人才就显得欠缺了。这主要表现在以下几个方面： （1）优秀人才引进困难，流动性高 很多中国家族企业偏好启用自己家族成员。这种心理及伦理因素会影响企业的人力资源管理，在家

28、族企业中，除了一些专业性很强的岗位之外，大部分重要岗位都由自己人把持。同时企业创办初期的 “自己人”很多变成了企业的元老和功臣，虽然他们的经验能力已不适合现有的市场竞争，但是他们凭借过去的战绩占居高位，排挤引入的优秀人才。造成基层或中层骨干人员的流失，这不仅会泄露相关秘密、带走客户信息，使家族企业遭受一定损失，并且会浪费人力资源投资，影响生产的持续性，也会动摇在职员工的对企业的忠心。 （2）重使用，轻培养目前我国家族企业在人力资源方面除了任人唯亲，还非常短视，他们在招聘员工时，往往只看到员工带给企业的价值，而不考虑企业带给员工的价值。由于人员流动频繁，很多业主认为投资人力获得好处的最终是别人，

29、从而更加希望得到现成的有用人才，不愿付出过投资以使人力资本增值。由于相应的投入不够，员工会认为自己的职业发展没有相应的保障和支持，这又会进一步加剧家族企业人才的流失。四、促进家族企业可持续发展的相应对策及建议根据以上的分析，我们可以大致了解家族企业在我国经济发展中的地位以及现存的缺陷和问题，因此，我们有必要提出相应对策及建议。帮助我国家族企业顺利发展。 （一）帮助家族企业传承家族企业的传承是一个过程，一种选择，也是一种机制。我国大量的中小型企业在选择接班人这一问题上，应尽量以内部传承为主，以降低成本。在传承过程中，要建立合理的传承机制，确定传承时间、选拔标准、传承内容等。而继承者在接受正规教育

30、的同时，还应接受企业外部磨砺，开拓思维，接受新思想，才能进一步发展家族企业。 （二）加速家族企业转型升级目前，中国家族企业大多是低技术要求、低附加值、人力资本密集型的行业。国务院关于鼓励支持和引导非公有制经济发展的若干意见明确指出，要进一步放宽市场准入，鼓励和支持非公有资本进入基础设施、垄断行业、公用事业以及法律法规为禁止的其他行业和领域。在这种大好形势下，家族企业可以加快从低成本向差异化战略转变 ，提升顾客忠诚度、产品知名度并获得一定的竞争优势。同时也要加强家族企业的创新能力，不仅要突破原有规模，进行产品和技术创新，也要实现公司治理结构和管理制度的创新，加速规范化管理进程，以期实现“百年基业

31、”这一梦想。 （三）突破家族企业融资困境 家族企业融资不易的问题越来越突出，针对这一问题提出如下建议：1.确立企业的信用文化，形成一种内在的约束机制；不断完善各种信息的披露制度，特别是有关财务的披露；积极引入社会资本扩大资金来源。2政府提供相应的政策支持如果光靠家族企业的自身努力，想要突破融资的困境显然是不够的。政府同时也必须出台相应的措施才能有助于家族企业的融资。比如建立有特殊用途的政策性银行，强化商业银行服务，大力扶植中小型金融机构，建立中小型企业担保系统，制定符合我国国情的担保制度，健全相关的法律保障体系等。（四）建立合理的用人机制目前，中国的家族企业在用人方面一直面临着优秀人才无法顺利引进、而企业员工的流动率有过高的尴尬局面。要改变这一现状，首先要为企业元老建立合理有效的退出机制，其次要为员工制定职业生涯计划，建立完善的员工的教育、培训