2022年整合矿井应具备的基本管理制度清单

1、第PAGE25页共NUMPAGES25页2022年整合矿井应具备的基本管理制度清单一、公司治理方面1、公司章程2、股东会议事规则3、董事会议事规则4、监事会议事规则5、经理层工作细则二、财务管理方面1、资金管理办法2、会计核算管理办法3、_管理办法4、预算及考核管理办法5、资产管理办法6、应收账款管理办法7、存货管理办法8、费用管理办法9、票据管理办法10、固定资产投资计划管理制度三、人力资源管理方面1、岗位定员管理办法2、员工调动管理办法3、干部任免管理办法4、员工培训管理办法(包括各类安全资格取证管理)1/45、员工绩效考核办法6、工资分配办法7、劳动合同管理办法8、员工考勤管理办法9、员

2、工奖惩办法10、员工档案管理办法四、安全生产管理方面(一)安全管理1、安全生产责任制；2、安全生产例会制度；3、安全目标管理制度；4、安全投入保障制度；5、安全质量标准化管理制度；6、安全教育与培训制度；7、事故隐患排查与整改制度；8、安全监督检查制度；9、安全技术审批制度；10、矿用设备器材使用管理制度；11、矿井主要灾害预防制度；12、事故应急救援制度；13、安全与经济利益挂钩考核制度；14、入井人员管理制度15、安全_制度；16、领导干部和管理人员下井及带班制度；17、安全操作管理制度；18、安全一票否决制度；19、事故报告、分析、处理制度；20、需要制定的其他制度。(二)生产管理1、顶

3、板管理制度；2、采区(面)设计和作业规程编制审批管理制度；3、采掘工作面支护质量、顶板监测及顶板预报制度；4、采掘工作面班评估制度；5、采煤工作面和巷道工程验收移交制度；6、岗位责任制、工作标准、业务保安责任制；7、采掘工作面地质预测预报、矿压观测及巷道维修制度；8、各工种操作规程；9、各专业隐患排查制度；10、煤矿安全质量标准化管理考核制度；11、安全高效矿井建设管理办法；12、煤炭生产许可证管理制度；13、矿用支护器材管理制度；14、小绞车_使用管理规定；15、无极绳绞车_使用管理规定；16、连接装置使用管理规定；17、车辆装载及捆绑管理规定；18、付井提升管理规定；19、大、重型货载运输

4、管理规定；20、_材料运输管理规定；21、轨道、设备包片制、包机制；2/422、非专业运输队组管理及考核办法；23、人力推车管理规定；24、运输设备、设施完好标准；25、运输设备管理档案及台帐；26、调度汇报、会议制度；27、事故汇报程序表；28、领导干部调度值班、下井及下井带班制度；29、四量(开拓、准备、回采、抽采煤量)管理制度；30、专业技术培训制度等。(三)机电管理1、设备运行、维护、保养制度2、交接班制度3、巡回检查与定期检查制度4、要害场所管理制度5、备品、备件(配件)管理制度6、事故应急预案7、安全活动制度8、技术档案、图纸、资料管理制度9、作业人员定期接受教育培训制度10、润滑

5、制度11、钢丝绳验绳制度12、继电保护整定计算审批三级管理制度13、提放超长、超高、重物管理制度14、电缆管理制度15、小型电器管理制度16、阻燃胶带管理制度17、油脂管理制度18、井下现场油脂、备品、备件管理制度19、掘进面局扇双风机双电源及自动切换管理规定20、供用电管理制度21、继电保护、整定计算审批三级管理制度22、继电保护整定管理制度23、两票管理制度24、设备运行规程25、供用电技术规程26、设备缺陷管理制度27、备用电源切换维护管理制度28、调试制度29、断电试验制度30、本矿监测局域网运行管理制度31、干部及维护工值班制32、设备定期检验及附件定期校验、定期自行检查制度33、节

6、能管理制度34、电梯钥匙管理制度(四)通风管理1、“一通三防”管理规定2、矿井安全监控系统传感器设置规范3、矿井“一通三防”技术文件审批制度4、瓦斯治理技术管理规定5、“一通三防”督查办法3/46、关于瓦斯超限事故追查、分析、问责的管理规定7、瓦斯超限事故责任人追究制度8、瓦斯地质预测预报管理制度9、“一通三防”管理考核办法10、“一通三防”专控产品管理规定11、井下_管理规定12、自救器管理规定13、矿井瓦斯检测仪器管理规定14、矿井井下抽掘采作业揭穿地面煤层气抽采井管理规定15、瓦斯防治岗位责任制16、矿井瓦斯抽采管理规定(五)防治水、地测、储量管理1、各级岗位责任制2、生产安全联席制度3

7、、专业隐患排查制度4、预报、跟踪管理、检查等技术管理制度5、预测预报制度6、矿井地测防治水材料、技术报告等审批制度7、工作质量事故分析及考核制度8、各项技术规程的实施细则和技术补充规定9、地测安全办公会议制度10、资料定期分析、保管、提供制度11、设备和工具的使用、保管、发放制度12、防治水工作实施细则(大水矿井)13、冲击地压分析与排查制度(冲击地压矿井)14、冲击危险性预测预报制度及冲击地压管理定期检查、验收制度(冲击地压矿井)15、水害防治岗位责任制16、水害防治技术管理制度17、水害预测预报制度18、水害隐患排查治理制度19、防治水管理运行制度20、防治水安全确认移交制度21、防治水日

8、常巡查考核制度22、防治水工作绩效考核制度23、探放水作业质量验收制度(含单孔和循环验收)24、防治水作业优先制度25、探掘分离(回采、抽放、通风、注水)管理制度26、探放水作业现场牌板管理制度27、测绘成果保密管理制度28、测量施工放线通知单制度29、测量仪器设备管理制度30、测绘成果质量保证制度31、矿井煤炭资源储量管理办法32、储量管理岗位职责33、储量管理人员岗位职责五、发展与建设管理方面、1、基本建设综合管理制度2、基本建设安全管理制度3、基本建设质量管理制度4/44、基本建设工程造价管理制度5、基本建设进度管理制度6、基本建设技术管理7、基本建设各专业管理制度六、合同管理方面1、合

9、同管理制度2、诉讼事务管理制度七、招标采购管理方面1、招标管理制度2、物资采购管理制度备注：1、上述所列制度，仅为基本管理制度。整合矿井要根据有关规定和实际情况，分项制定相关业务管理制度，或合并制定相关管理制度，同时还应根据运行情况，进一步健全和完善内部管理制度。2、各专业处室应根据本职工作，确定整合矿井应建立健全的规章制度，并对其相应专业的规章制度进行检查。2022年整合矿井应具备的基本管理制度清单（二）一、财务处工作制度：1、正确贯彻执行会计法、会计基础工作规范、中心财务制度、中心会计制度和中心药品收支两条线管理暂行办法等各项财经政策，加强会计核算和财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作

10、则，奉公守法，同一切_盗窃，违法乱纪行为作斗争。2、根据中心事业发展计划，正确及时编制年度和季度的财务计划(预算)保，证中心设备仪器的需要，会计业务。按上级主管部门的要求，报送会计月报、季报、半年报和年报(决算)。4、加强中心的经济管理，定期进行经济活动分析，及时向中心领导提供有价值的财务分析资料，以便领导正确决策，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。5、凡中心对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如_、账单、收据等)原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。凡白条子、三联收据、自制收款收据等一律不能作为正式凭据，出差或因公借支，须经中心领导批准，任务完成后及时

11、办理结帐报销手续。6、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。7、财务部门应与有关科配合，定期对固定资产(房屋、设备、家具、药品、器械等)和流动资产(药品、低值易耗品、卫生材料等)等资财进行经常性的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。8、每日收入的现金要当日送存银行、库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批示处理。9、会计核算、原始凭证、帐本、工资清册、财务报告、财务决算等，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。二、财务管理规定：1、预算编制按照事业发展计划，采取中心领导、财务部门、业务部门相结合的办

12、法。由财务处拟定中心年度预算，经中心办公会审议通过，报主管部门批准后，由财务处统一掌握执行。2、收支预算要参考上年预算执行情况和对预算年度的预测编制。支出要量入为出，略有结余。3、严格执行国家规定的财务制度、开支标准和开支范围，按照批准的预算和计划所规定的用途，建立健全支出管理制度和手续，提高资金使用效果。4、购置大型、贵重仪器设备和大型修缮(拆改建)项目，要事先进行可行性论证和评议，提出可行性方案，经审计科审计后，报中心领导审批，方可购买和实施。5、在中心领导统一安排下，各项支出由财务处统一安排，掌握使用，根据批准的预算，由有关职能部门负责，按制度规定及定额标准，实行指标控制。6、各职能科室

13、预算内开支，要提出资金使用计划，由财务处审核后执行。超预算或计划外开支，有关科室要提出书面报告，交财务处审核后，由中心主任批准执行。7、固定资产实行财务处负责总账，管理部门负责明细账，使用科室负责台账(建卡)的三级账卡制度。8、低值易耗品实行“定额管理、定期核销、科室核算”的管理方法，根据各科室的实际消耗情况，核定消耗定额，按定额以旧换新。9、护肤用品、药品实行“金额管理、数量统计、实耗实销”的管理办法，合理核定库房储备资金。10、卫生材料和其它材料按照“计划采购、定量定额供应”的管理办法，科室或个人不得以任何理由擅自购买。_的管理，遵循“先提后用、量入为出、专款专用”的原则，按照规定的用途和

14、开支范围以及开支标准办理。12、凡固定资产、办公用品、药品、家护用品、卫生材料等财产物资的购买，必须办理入库，任何人不得以任何借口以购列支。13、本规定未尽事宜，按有关制度规定执行三、财务收支审批制度：1、中心各项开支必须由中心领导审批，方能报销。2、会计人员对审批不全的财务收支，应当退回，要求更正、补充。3、会计人员对违反财务规定不纳入中心统一会计核算的财务收支，应当制止和纠正。4、会计人员对认为是违_统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，应当制止和纠正。5、大项财务开支(如基建、设备购置等)要有财会人员参与决策。四、内部牵制制度：为加强会计人员之间相互制约、相互监督、相互核对，提高会计

15、核算工作质量，防止会计事务处理中发生的失误和差错以及舞弊行为，特制定内部牵制制度。1、现金、银行存款的支付，应由主管领导和财务负责人审核批准，出纳人员付款。2、中心购入材料、药品，应由中心审批，采购员采购，药品检查员、仓库保管员、采购员验收入库，会计登记入帐。3、用材料、药品，由库管人员发货，经办人员领用，会计入帐。4、发放工资，由工资核算会计编制工资表，会计主管审核后，出纳向银行提取现金，分发工资。5、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。6、会计不得兼任现金及实物的保管工作。五、稽核制度：稽核制度是指在会计机构内部指定专人对有关帐证进行审核、复查的一种制

16、度。1、会计凭证稽核：原始凭证所记载经济事项的内容、单价、数量、金额等是否一致；原始凭证是否合法、真实、完整，所具要素是否齐全；应用的会计科目是否正确，记帐凭证是否连续编号；记帐凭证所附单据张数是否正确等。2、会计帐簿的稽核：校核会计帐簿的登记是否以审核无误的会计凭证为依据；会计凭证的日期、编号、业务内容、摘要、金额等是否逐项记入帐册；记帐凭证上的签章是否齐全、记帐符号是否注明；是否顺序、连续登记；是否按规定过次承结帐帐页；总帐与明细帐是否相符等。3、会计报表的稽核：审计会计报表是否按国家统一会计制度的规定定期编制；会计报表是否根据登记完整、核对无误的帐簿记录进行编制；数字是否真实、计算是否准

17、确、内容是否完整；有关责任人的签章、单位公章是否齐备等4、稽核人员发现不真实的会计凭证、弄虚作假、隐瞒篡改会计记录的行为，应立即加以制止并责令限期改正，及时报告财务责任人和单位领导。5、审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合现行法律、法规、规章制度的规定，对稽核中发现的问题应及时予以纠正。6、审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实是否相符；不符时应责令有关人员查明原因，并提出整改措施。六、会计监督制度：1、会计监督是会计的主要职能之一，是保证会计核算的真实性、合法性的主要手段。要经常教育引导财务会计人员，提高认识，端正思想，秉公办事，按照会计法和会计人员职权条例

18、以及有关规定，坚决做好会计监督工作。2、会计监督是每个会计人员的责任。在制定各级会计人员职责中均应具体、明确地作出规定并定期检查落实。3、各级会计人员在经办每一项经济业务时，都要取得合法的原始凭证和必要的审批手续。对不合法、不真实、不完整、不清楚、手续不健全的原始凭证，不予受理。要求其更正、补充、补办手续。4、凡购入物都必须履行审批、采购、验收入库、入账等手续。对不合格的设备、临近到期药品、残次品以及非正当渠道购入的一切物品，或数量、规格、含量、金额不符的，保管员不予验收，会计不予报销。5、经批准外购材料，设备，严格按合同办事。对外地的一切托收要严加管理和控制，货没到或未到齐，以及品种、规格质

19、量、数量、价格等与合同不符的，应立即提出拒付或部分拒付。6、财务处长应对中心各部门加强财务监督，定期或不定期检查财会工作，发现问题，及时纠正。7、对于大型设备购置、基本建设项目严格计划管理。超计划、无计划、无审报手续自行购置物品，一律不予付款。8、对违反财经纪律、财务制度的现象，要向领导提出意见和建议，无效时，一面执行，一面向上级有关部门反映，对控购商品的购置，要事先申报，未经批准，财务科不予报销。七、现金管理制度1、现金支出范围(1)、支付给个人医生、护士等各种岗位工资、补贴、福利费、劳务提成、加班费。(2)出差人员必须携带的差旅费(3)零星开支及购买办公用品、医疗用品等。2、按照现金管理制

20、度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自_公款和借支私用，不准白条顶库。3、派人到外采购，其采购款项，必须由财务处通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。4、预借差旅费，财务处按出差时间长短，路途远近，匡算出所须金额，由出差人员填制借据，主任、副主任审签后借支。5、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。账面余额要与实际库层现金核对相符，日清月结。若有长短款要及时向财务处负责人报告。查明原因及时处理。6、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。7、各类外出人员返回

21、后，一周内必须到财务处结算报销。如有特殊情况，本人确实无法来结账，应经领导批准，同时要指定他人按期结账，凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。八、原始凭证管理制度1、所取得的原始凭证必须具备：凭证的名称、填制日期和编号；接受凭证单位的名称：业务内容、数量、单位和金额；填制单位的名称和财务(会计)专用章；经办人员签章。内容必须真实、完整。2、经济业务发生时，要及时取得或编制原始凭证。经领导人、验收人、经办人签字后，及时送交财务部门。3、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人的签名或盖章。4、凡填有大小写金额的原始凭证，大小写必须要一致。5、购买实物的原始凭

22、证，必须附有入库验收证明。6、一式几联的原始凭证，必须注明各联的用途，并且只能以一联作为报销凭证。7、财务部门对原始凭证要认真进行审核。审核凭证对应的经济业务和内容是否填写齐全，数字计算是否正确。手续是否完备，书写是否清晰。对违反财经纪律和制度、内容填写不全、计算有误、手续不完备、书写不清楚的原始凭证，会计人员应拒绝付款、报销或执行。对于弄虚作假、营私舞弊，伪造涂改凭证等违法乱纪行为，要拒绝执行并及时向有关单位报告。8、原始凭证不得外借，其他单位确需借用时，经单位领导和财务负责人批准，可以复制；向外单位提供的原始凭证复印件，应在专设的帐簿上进行登记，并由提供人员和接收人员共同签名和盖章。9、对

23、从外单位取得的原始凭证，遗失后，应当取得原开出单位盖有公章的证明，注明原来凭证的号码、金额等内容，并由经办人签名、单位领导和会计负责人批准后才能代作原始凭证。10、原始凭证所记载的各项内容不得涂改，随意涂改的视为无效单据，不予报销。会计人员要根据审核无误的原始凭证填制记账凭单，严肃认真、实事求是地记录各项经济业务的真实情况，并做到计算正确、真实可靠。九、财产清查制度1、定期对固定资产、其他财产物资、材料、药品进行清查。2、财产清查小组必须有会计参加。3、根据各科室的需要，中小型器械由设备采购小组集中采购。4、各种材料、低值易耗品由采购员进行采购。5、财产物资的维修由设备和后勤人员根据分工负责。

24、6、购入的材料、低值易耗品由专人管理，材料的领发必须符合有关手续。7、大型的固定资产报废，必须按国家规定的程序和权限上报有关部门批准。8、在清查过程中，如果发现药品、材料的溢亏必须报告主要领导。物资的溢亏要查明原因。对物资管理人按其责任给予奖励或惩罚。9、大型设备、贵重仪器要有专人保管。十、财产物资管理制度1、中心财产物资的管理，必须坚持统一领导、计划供应、定额配备、归口负责的原则。2、凡中心购进或自制的固定资产和财产物资，必须经保管人员和采购人员办理入库登账后，方可凭据到财务处报销；否则财务处不予办理结算手续。3、严格物资领发、调拨手续。物资的领发、调配和调换，均应填写物资领发、收回凭证，并

25、依据凭证增、减等有关部门的保管账。调出或调入，应凭领发单或上级主管部门的物资调拨单，办理领发或调拨手续，并及时调整财产账。4、对低值易耗品及办公用品等实行严格审批定额消耗的管理办法。办公用品按科室人员定额控制使用，不得突破，医用表格按分配计划执行。超过计划领用须经中心领导批准，追加计划后发放。5、家具、器具、医疗器械等，实行部门包干使用的办法，填制物资包干登记表一式三份，物资保管部门及使用部门各执一份。领用时填的领用单，据以增加部门包干物资；交回时，填制交回单，据以减少部门包干物资。6、实行定期清查与随时抽查相结合的管理办法，对中心的财产物资，要每年_人员进行一次清查。盘盈或盘亏要及时查明原因

26、，分清责任，报告领导及上级处理。7、加强物资仓库管理。保管员对仓库物资要做到心中有数，确保无虫、无鼠、无霉烂，要提高警惕，防火防盗，对某些积压不用的物资，要及时向领导提出处理意见，经批准后及时处理。8、建立健全并管好物资账。分别设置固定资产账、分类账、明细分户账、材料账、低值易耗品账。会计同保管人员要分工协作，务使账账相符，账物相符。9、私人不得借用公物，特殊情况须经主任批准，并须在限期内主动归还。若有损坏或丢失，应酌情赔偿。10、不能继续使用的固定资产，要由保管人员填制报废单，核准后入废品仓库保管，经科、院领导的批准后，由保管员或财务处做账务处理。十一、财务报销制度1、对原始单据的一般要求：

27、_必须是_联和报销联，用复写纸或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。、内容要齐全台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，涂改无效。、印章要齐全须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。、从外单位取得的原始单据，因保管不善，被盗、遗失、后果自负，不予受理。2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由主任签字后，财务处方可付款。财务处每月统计各部门和相关人员报销审签的费用向主任汇报。3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写数人一起，

28、要有结算人，负责人的签章。4、购买仪器、设备、材料等各种物品，由设备科、后勤按计划统一购买，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下，必须自己购买时，须经院领导批准，由设备科、后勤验收入库。5、各科室的加班费报酬的报销，每季度由科室负责人填写有关单据，交行政办审核后，有主任签章，方可报销20十二、会计档案管理制度1、会计档案包括会计凭证、会计账簿和会计报表等会计核算业务资料，必须严格按照财政部和国家_局制定的会计档案管理办法规定，进行科学管理，妥善保存，存放有序，查找方便。2、财务处的全部会计档案，由财务处长指定专人负责装订、整理及造册，财务处长(或指定人员)负责保管一年，一年后移交档案室保管。3

29、、对记账凭证，应在每月终了_日内按编号顺序装订成册，装盒保存。4、每年终了_日内，要将全年所有账簿集中整理，装袋保存，将所有会计报表按顺序装订成册，妥善保存。十三、固定资产管理制度1、医院固定资产实行归口(即后勤、设备科、图书室)管理，分级负责，责任到人的管理责任制(贵重仪器、设备要指定专人管理，制定操作规程，建立技术档案和维护保养、交接以及使用情况报告制度)。2、固定资产实行三级账卡制，财务处设置固定资产总账，后勤、设备、图书的财产物资会计分门别类地设置固定资产明细账，使用科室兼职人员建卡片账(台账)(固定资产总账科目的登记内容及方向，要与明细科目的登记内容、记账方向完全一致)各科密切配合，

30、定期或不定期清点实物，核对账目，要求账物相符，防止物资积压、损坏、变质、被盗等情况的发生，积极指导协助有关人员管好、用好固定资产。3、固定资产的范围，主要指建筑物和使用年限在一年以上、单项价值在规定起点以上的设备装具、医疗器械仪器设备。具体标准：通用设备单价在_元以上，业务技术专用设备单价在_元以上，耐用时间在一年以上；单价在_元以上，耐用时间在一年以上的大批同类物资设备也属固定资产范围，应按固定资产管理。4、固定资产的分类归口管理房屋、建筑物及其各种附属设施，各种车辆、机电设备、锅炉、水暖、电器、家具、被服及有关设备等，归后勤管理。医疗设备、医疗器械、电子仪器、电脑、录相设备及有关医疗、教学

31、、科研、专用设备等，归设备科管理。图书杂志及重要文献资料归图书室管理。5、管理科室对各种固定资产要切实加强管理，记好明细账，严格执行采购、验收、出入库、调拨、变价、报损、报废等手续。对调入、捐赠或加工自制设备，亦应及时办理编号建账、入库、分配等有关手续，并根据凭证或合理作价，载入固定资产总账和明细分类账内。6、各科增设家具、设备、仪器时，均需事先按规定(或计划)作出计划，经过审批手续方可购置与供应。如新增设备、家具价值在_元以上，科室须报后勤、设备科，并经院长办公会研究同意后，方可购置与供应。7、凡属固定资产管理的物资，须无偿调拨或折旧作价处理和报废时，均须报经院长审批，并以此据作账务处理。8

32、、各科领用的各种固定资产，不准随意变动，如确因工作需要，在科室之间进行调配时，须经有关管理部门办理过户手续。对各科室某些不再使用或有多余的固定资产，管理部门应予调出，以防止物资财产积压和浪费。9、管理部门每年对固定资产全面清查，核对一次，发现余缺应及时作出记录，查明原因，提出处理意见，按报批手续报院长批准后进行账面调整。需追究责任21者，按有关制度规定处理。10、建立固定资产管理档案，房屋及建筑物的地质资料，设计、施工及竣工图纸，电器、水暖_路线等有关材料，应归档保存，大型、贵重精密仪器等参照仪器设备档案资料管理制度执行。固定资产的管理和使用应纳入科室工作的重要范畴，做到合理使用，管理完善，因

33、玩忽职守或违反规定造成财产损失者，当事人或科室必须立即写出书面报告，述明原因，根据情节按有关规定加以处理，对隐情不报者应严加处罚。十四、低值易耗品管理制度1、医院低值易耗品实行定额管理、定期核销、科室核算的原则。2、凡不够固定资产标准，又不属材料范围的用具设备(医用设备单位价值在_元以下，通用设备单价在_元以下，使用年限不够一年的，均属低值易耗品范围，但单价在_元以上的大批固定资产例外)，例如低值仪器、仪表、工具、玻璃器皿、一般用具、脸盆、暖瓶，独立使用的元件、配件等，均属低值易耗品。3、后勤、设备科，根据医院各科室低值易耗品实际消耗的统计分析资料，并结合当年医院经费的可能和库存情况，在认真调

34、查研究的基础上，作出采购计划，报院领导审批后购买。年度内各月份的低值易耗品的购置，可在批准的年度预算或储备定额内_采购。4、低值易耗品入库前，必须及时认真_验收办理入库手续。验收时必须注意质量的检查；验收中发现问题应立即根据有关规定向供货或运输单位提出，及时办理退换赔补手续。5、库房低值易耗品的管理应科学化，做到存放有序、零整分开、账物对号、固定存放，便于收发和检查，严防损坏、变质、丢失。6、严格领退手续，在用低值易耗品，应设立登记簿，登记其分布、使用及消耗情况，定人保管。使用损耗后，及时办理手续，以旧换新。7、建立清查盘点制度，坚持日清、月结、季盘点。盘点内容一般包括收发有无错误、账物是否相符、物品有无变质及损坏情