FIN013-基础财务制度-财务安全管理规定

1、Royale Tower HotelPolicy No. 序号：FIN-P&P- 013Effective Date 生效日期：2019年5月1日Policy & Procedure 制度和程序Prepared By 制定人：FC：Approved By 批准人：GM：EXD：财务平安管理制度Distribute to 分发:酒店各部门（AH Dept.）穿一章财务部资金平安控制制凰弱保证营运现金及外汇、财务票据的运转及使用平安。政策与程序.认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安 全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。.营业结账完毕，财务部及现金收款台财会人

2、员须将现金支票上交财务专门负责 人，锁入专用保险柜，酒店内各零散点不得存留现金过夜。.出纳工作区域为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。.财务人员去银行取现金、支票等，必须有专车接送，并由保安人员全程保卫，取 送款途中不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理与此项工作无关的事宜。.财务部严禁存放私人现金及贵重物品。对各种钥匙印章应指定专人保管，不得将 钥匙带出酒店或随意放在不平安的地方。.各部位营业收入的外汇，须按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转让。.对出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。出纳查库时，必须与收款 主管一起进行。保险柜只许用来存放备用金，不

3、许私自放杂物等与工作无关的物品。保险 柜钥匙不许丧失，备用钥匙由出纳保管，以备查库。.财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部配合，对保险柜加封。第二章收银员现金平安控制制度翦防止因收银员等持有企业现金资产的员工粗心大意和酒店制定的保护措施不力而造成 企业现金资产丧失等损失。询与程序一、平安收银指导任何员工被分配到收银岗位时，财务部都必须向他们全面介绍履行工作职责的责任和 操作程序，分别详述每个部门的程序细节；在财务部给收银员解释这些程序时，收银员应 接受如下基本指导，该指导应每6个月重复强调一次。.收银机钱柜（即使是很短的时间）不要处于无人看管的情

4、况下，除非是已经锁 上。.除非是在非常短的时间内并且是迫不得已的情况下，否那么现金绝不能放在钱柜外 面。散放在外面的现金对于过路者来说是个很大的诱惑。频繁发生的丧失大多是由于收银 员没有按规定执行而造成的。.当现金放在柜台上时，收银员应该专心看管直到这些现金被取走，不要让其他事 分散注意力。有时收银员只是转过身去接 ，现金就已经丧失了。.投放在钱柜中的现金应维持在最低现金需求量即可。收银员不应在钱柜中保存任 何其认为在当天班次中不需要的现金，如需保存一定量的额外现金以备急需，也应投放在 比收银员的钱柜更平安的地方。如果投放在钱柜中的现金总额保持在一个最低限量水平，那么，由于盗窃和遗失造成 的现

5、金损失将会减少。这个操作程序特别适用于客人很少的情况，一般情况下周围的人越 少越存在较大风险。.每份备用金只能有一个人接触，当两个或更多的员工同时接触同一份备用金时， 丧失几率就会极大地增加。很多遗失就发生在两个或更多的员工同时接触同一份备用金或 使用同一个保险箱时.大多数的这种丧失情况，即使展开大规模的调查也不能确定钱是如 何丧失的。.当客人付现时，在交易完成前收银员绝不能将客人给的钱放进钱柜；这样会防止 一些对于找零正确与否或支付币种的误解及争执。这些收到的现金应该摆放在客人视线范 围内但不能被他接触到的地方；完本钱交易后，收银员应该在服务下一位客人之前把钱放 入钱柜。.当收银员遇到客人需

6、要兑换很多种零钱（硬币、纸币等）时，他应该停下手头工 作并收回台面上所有的现金，然后开始慢慢地分次为客人兑换不同的零钱。.收银员只能在平安区域内清点他的现金，在此期间不允许无关人员经过，并且放 置现金的门应该一直锁上。.当收银员携带投款袋到投放处时，应直接前往，不要在中途耽误；另外，收银员 应该和证明人一起把信封投入并确保其已经进入钱箱中。在投放时要防止信封卡在钱箱的 投放口处或是没有完全被投进去。遗失时常发生于以下情况：收银员携带投款袋前往存放处时，可能会因同时处理别的 事情而不小心把信封留在某处的桌上；收银员的信封被卡在钱箱的投放口处，以至于其他 人可以拿到；证明人虽然签了字，但并没有留意

7、收银员是否真正将钱袋投入钱箱。二、平安保护措施概要.未经批准的人员不得进入收银员的工作区域；收银员工作区域的保护系统要尽可 能有带锁的门（只有收银员才有钥匙）和报警锁系统（收银员开启），只有被授权的人才 被允许进入工作区域。.必须对出纳的工作区域进行完全隔离和封闭式保护（这里放置着数目巨大的现 金，因此应采取更多的预防保护措施）。这个工作区域必须一直上锁，并且在清点现金时 要禁止外人进入。.运送现金进出酒店时，要采取充分妥善的平安预防措施，例如使用运钞车。.用于投放投款袋的钱箱应该足够大，这样即使所有的投款袋都在里面的时候也难以从 钱箱投钱口碰到。另外，随行的保安员或证人应复查投款袋是否真正进入了投款箱。第三章财务数据平安控制制度确保酒店财务与经营数据的平安，降低风险。邈.酒店要求数据备份有两种形式：硬盘备份和光盘备份。.硬盘备份每日、定时进行；光盘备份每个星期一进行。.光盘备份必须保存在酒店大楼外的保险箱内。.未经总经理许可，不得私