2022年现金管理制度

1、第PAGE3页共NUMPAGES3页2022年现金管理制度_公司可以在下列范围内使用现金：职工工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。2.财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。_公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。_日常零星开支所需库存现金按规定的限额。超额部分应存入银行。5.财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊

2、情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。6.财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。_公司职员因工作需要借用现金，需填写借款单，交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。8.发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。9.工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资表，交总总经理批准，车间到本人签字后，直接打入个人工资卡。10.差旅费及各种补助单(包括领款单)，由送总经理批准。11.无论何种汇款，财务人员都须审核汇款通知单，分别由经手人、总经理签字。会计审核有关凭证。12.出纳人

3、员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。2022年现金管理制度（二）为了加强公司现金预支的管理，本着合理、节约的原则，避免预支款挤占过多企业流动资金，根据财务资金管理的相关规定，制定本制度。一、预支申请预支人员根据实际情况填写预支申请单，填清楚以下相关项目。1.预支差旅费出差人，出差地点，返回时间，出差天数，车费，住宿费和其他会产生的费用，合计预支费用。2.预支门店固定资产费门店，需要购买的物件，单价和数量，合计预支费用。3.预支礼品费礼品名称，数量和单价，合计预支费用。_公司总部固定资产预支使用部门，固定资产名称，单价和数量，合计预支费用。5.其他项目

4、预支申请事由，注明现金用途和预计使用金额。6.预支款必须专款专用。7.员工生活费不得预支。8.区域经理代门店员工预支(购买固定资产，和垫付房租的)，由区域经理担保并跟踪后续报销进程，并详细说明归还途径。9.其他任何情况不得代他人预支，如遇出差不得已得情况，由其本人电话财务专员确认，指定人员帮忙预支，出差回来后补签收款。二、审核预支人将预支申请单送交各直属领导审核，对其预支事由进行审核和批准，以确定该预支金额的合理性；三、支出财务专员按权限审批后，进行复核后，向预支申请人支付款项，同时在预支申请单上签字登帐。预支人签字确认领款(注明日期，领款金额)。四、预支款收回1、预支人必须在公务完毕后_日内将所有产生费用的_，按照报销制度规定填写报销单，交直属领导审核批复后交给财务专员复核。2、异常状况处理(如出差人员报销间隔、无_则需总经理或同等级别管理人员审核签字)。3、预支人上交报销单同时，预支款有剩余的，请将剩余款还给公司。4、报销流程结束后，报销款优先归还预支款。(由预支人本人归还，如遇预支人出差或外出办事，报销可直接冲抵预支，由收款人签字登帐，以便日后查证)。5、预支款归还时间不得超过_个月(预支当日算起)。超过一个月的预支，将从其本人工资里扣除。6、一般情况下，前期有预支未还清的，