ISO-企业经营方针目标工作制度及实施程序

1、第 PAGE 7 页 共 NUMPAGES 7 页企业经营方针目标工作制度一、总则 第一条 计计划管理工作的任任务： (一)在科学学预测的基础上，为为企业的发展方向向、发展规模和发发展速度提供依据据，制定业的长远远规划，并通过近近期计划组织实施施。 (二)根据市市场需要和企业能能力，签订各项经经济合同，编制企企业的年度、季度度计划，使业各项项生产经营活动和和各项工作在企业业统一的计划下协协调进行。 (三)充分挖挖掘及合理利用企企业的一切人力、物力、财务，不不断改善企业的各各项技术经指标，以以取得最佳的经济济效果。 第二条 企业业各级部门的主要要精力，应放在各各种计划的编制、执行、检查和考考核上

2、。 第三条 企业业的计划管理根据据“统一领导，归口口管理”的原则，全厂分分厂部、车间、组组三级进行管理。厂厂计划管理部是全全厂计划工作的综综合管理部门，各各个职能科室，都都分别是各种专业业计划的归口部门门。 第四条 为保保证全厂计划工作作的正常开展，应应加强综合计划机机构，提高它在企企业中应的地位和和作用。各级有计计划部门和归口部部门也必须根据计计划工作的要求配配备专职(或兼职)的计划人员。 第五条 企业业计划必须认真进进行综合平衡，坚坚持“积极平衡，留有有余地”的原则，不缺口口，不“打理伏”。 第六条 企业业的各项计划是市市场经济计划的基基本组成部分，是是企业生产经营活活动的依据计划一一经下

3、达，各级各各部门都必须发动动职员，采取切实实有效的措施，保保证计划的实现。 第七条 统计计工作是企业的一一项基础工作，是是监督检查计划执执行情况的重要工工具，应准确、及及时、全面反馈计计划执行情况，禁禁止弄虚作假。二、长远规划第一条 长远规划是确确定企业未来发展展方向和奋斗目标标的战略计划，通通过年度计划的安安排逐步实现，其其主要内容包括下下列几个方面： (一)企业产产品的发展方向； (二)企业生生产的发展规模； (三)企业技技术发展水平，技技术改造方向； (四)企业技技术经济指标将要要达到的水平； (五)企业组组织、管理水平的的提高和安全环保保等生产条件的改改造； (六)职工教教育培训及文化

4、设设施建设； (七)职工生生活福利设施的改改造和提高； (八)能源及及原材料的节约。 第二条 编制制企业长远规划的的主要依据： (一)经济发发展的需要； (二)市场需需要； (三)企业的的生产技术条件； (四)国内外外科学技术最新成成就和发展趋势； (五)技术改改进、引进和改善善管理、提高职工工技术水平以后所所能提供的潜力。 第三条 长远远规划的编制工作作由分管计划工作作的厂长主持。计计划管理部负责汇汇总、综合平衡，提提出总体方案和上上报。各归口部门门按规划要求负责责搜集、整理资料料提出专业规划(草案)。长远规划经上上级主管机关及厂厂长批准后分年组组织实施。三、年度综合计划 第一条 年年度综合

5、计划是企企业全体职工在计计划年度内的行动动纲领，又是安排排季度、月计划的的重要依据。因此此，企业各个生产产环节和各个方面面的生产经营活动动，都必须严格按按计划执行。 第二条 年度度综合计划的制定定采取统一领导、分工负责、综合合平衡的方法进行行编制，由分管计计划工作的厂长负负责领导，各业务务归口科室按“管什么业务，就就编什么计划”的原则根据规定定的计划表式，负负责编制各专业计计划(见附表1.2.1)，计划管理科负负责拟定编制计的的总进度，组织综综合平衡于年前一一个月上报下达工工作。第三条 年度综合计划划编制的主要依据据：(一)上级主管部门下达的指指令及指导性计划划； (二)厂长提提出的年度方针目

6、目标； (三)产品订订货合同和市场预预测资料； (四)长远发发展规划； (五)前期预预计完成数字及本本企业历史统计资资料； (六)经审定定过的各种技术经经济定额。 第四条 编制制计划所需资料由由各科室车间相互互提供，任何单位位都不得拒绝。 第五条 专业业计划的编制，各各部门负责人要亲亲自主持，计划草草案应认真听取分分管厂领导和有关关车间科室的意见见，并按规定的时时间报计划管理科科。报送的计划必必须附文字说明，经经科长和编制人签签章后方才有效。四、指标管理 第一条 年度度综合计划所规定定的各项计划任务务是通过一定的计计划指标来表示的的。计划指标就是是企业在计划期内内在生产经营活动动方面应该达到的

7、的目标和水平。为为全面反映企业的的技术经营活动，必必须适当设置各种种指标，建立健全全企业的指标体系系，完善和促进计计划管理工作。 第二条 计划指标标应按平均先进水水平来确定，一般般应高于上期实际际达到的水平，并并经过努力才能实实现的。 第三条 计划划指标实行分级归归口管理。厂级指指标(总指标)由厂部计划管理理科负责汇总、平平衡、上报和下达达，各业务科室负负责归口管理。车车间级指标(分指标)以车间主任为首首，组织有关职能能人员负责管理。班班组级指标以班组组长为首组织工作作人员管理。 第四条 为使使计划任务层层落落实，计划指标必必须进行层层分解解，坚持谁管什么么指标，就分解什什么指标。分解指指标必

8、须和总指标标保持平衡和衔接接，分解指标执行行情况按规定路线线进行反馈。 第五条 厂级级指标的设置，由由计划管理科根据据上级要求和厂内内管理工作的需要要，同指标归口部部门商定。 第六条 必须须在当年11月底正式下达达次年的工厂年度度经营综合计划。五、计划指标的调整 第一条 为维维护计划的严肃性性，企业计划一级级上级主管机关及及厂领导批准下达达后，必须严格执执行，各归口部门门和执行单位均不不得随意修改。如如确因客观原因影影响，经主观努力力仍不能完成计划划时，在有利于调调动广大职工完成成计划积极性的前前提下，调整计划划指标必须办理审审批手续。 (一)厂级计计划指标的调整，由由执行单位提出书书面申请，

9、送归口口科室签署意见后后，经计划管理科科审核报厂领导审审批，属总公司下下达的计划指标，还还要报上级主管机机关审批，在未批批准前仍按原计划划执行。 (二)调整年年度计划指标应提提前一个季度申请请，调整季度计划划指标应提前一个个月申请，整月度度计划指标应提前前十天申请。 (三)调整某某一项计划指标，如如需同时相应调整整其他有关计划指指标时，应一并上上报，呈请审批，以以保证计划的平衡衡、协调。 (四)调整计计划指标一律以书书面批复为准，在在未接书面批复以以前，一律按原计计划考核。六、计划的检查和考核核 第一条 各级级领导必须随时监监督检查计划的执执行情况，及时发发现执行过程中的的问题，采取解决决问题

10、的有效措施施，以保证计划的的顺利完成。 第二条 检查查计划执行情况，应应充分利用统计报报表，会计报表，业业务报表等资料。检检查计划的实际完完成数，一律以统统计报表数为依据据。第三条 计划的考核必必须与经济责任制制考核相结合。考考核的计划数，一一律以上一级部门门批准或下达的计计划数为依据。企业经营方针目标的执执行与实施一、总则方针目标管理是现代管管理的科学办法之之一，企业为了实实现本企业的经营营目标，每年必须须明确制定企业的的经营决策、纲领领和企业发展方向向计划。方针目标标实现的全过程要要自上而下地建立立目标，制订措施施、确定制度，组组织实施和严格考考核，这有利于动动员企业所有部门门及全体职工同

11、心心协力，共同做好好一年的工作，有有利于提高企业现现代管理水平，增增强企业素质，提提高经济效益。二、制订方针目标的依依据国家的方针政策，国家家的政治经济形势势，上级主管部门门下达的营业额、利润等经济指标标和其它要求。本公司的中长期企业发发展规划、现代化化管理规划、新的的旅游产品开发规规划、包装、服务务质量及全面质量量管理发展规划、公司发展其它规规划等。国内外市场的调查、分分析、预测、情报报信息资料(包括国内外同行行的销售卖点、管管理水平等)。公司的实际能力和现有有水平，上年度公公司的方针目标实实施的遗留问题。三、方针目标编制的程程序在每年初，由公司各经经理、主管提出下下年度公司目标设设想，会集

12、讨论，形形成公司方针目标标指导思想，并由由经理下达目标计计划方案。由专人组织，并根据经经理计划方案，分分前台营业部、业业务部、行政部、财务等各职能部部门提下年度方针针目标设想，并收收集准备依据资料料。部门分头组织可行性分分析论证，形成各各部门的方针目标标计划。发至各部门征求意见，根根据反馈意见再讨讨论修订。经公司全体员工讨论会会议通过，由专人人负责按系统图执执行，编制出公司司的方针目标执行行图（文件）。四、方针目标的执行方针目标展开一定要坚坚持以数据说话的的原则，目标值尽尽可能定量化。其其内容般包括产品品种类、服务质量量、市场竞争能力力、利润率、经济济指标、内部管理理方案、思想交流流工作、员工

13、福利利等。公司方针目标要按系统统图法执行，纵向向到底，横向到边边，纵横连锁，层层层确保原则进行行。分管经理、主管方针目目标展开，要根据据公司方针目标展展开的内容和自分分管工作的重点，列列出目标值和措施施。执行方法与各各部门的方法相同同，分管部编制完成校对，经理批批准。各部门方针目标执行一一般有分管责任人人、部门方针、目目标项目、现状目目标值、采取措施施、检查手段、评评价、总结等。各部门要紧紧围绕公司司方针目标以及分分管各部门负责人人的方针目标执行行，结合本部的实实际，发动员工认认真制订本部门的的方针目标，保证证工厂每个目标值值都能落实到部门门和人，确保公司司目标的实现。各各部门要在当月底底前完

14、成方针目标标展开图及具体的的实施计划。 各部门方针目标执行由由各部门负责人主主持编制，整个业业务运作系统流程程由公司经理审核核；财务系统由财财务部审核，后由由经理批准。五、方针目标的实施为确保公司方针目标的的实现，公司每年年将组织两次“分阶段PDCA循环”，“阶段PDCA循环计划划”由“三办”会同有关部门根根据公司年度方针针目标安排的进度度和经理的指令制制订。各部门要围绕公司方针针目标和本部门方方针目标，认真组组织月度“PDCA循环每月月号前制订下月月份计划，总结本本月计划的实施情情况，并交由经理理检查批示。在方针目标的实施过程程中，要充分发动动职员，调动其积积极性，广泛开展展大性的质量管理理

15、活动、劳动竞赛赛活动、确保各级级目标值的实现和和完成。要建立方针目标管理卡卡，建立方针目标标实施方案，将每每项目标的展开情情况，实施过程中中的计划、协调、检查、调整、考考核等情况登记在在案，逐步达到方方针目标管理标准准化。六、方针目标的检查诊诊断与考核方针目标管理设立一个个综合部门，分设设一至三个主要归归口部门。归口部部必须认真做好公公司方针目标的组组织、实施、协调调、检查和考核工工作。经理组织方针诊断是保保证公司方针目标标实施的主要手段段，在经理主持下下归口部门应当组组织有关人员对公公司方针目标实施施情况每季度进行行一次诊断，并及及时解决实施中存存在的问题。公司组织方针目标诊断断，应在诊断前

16、一一周，向各部门主主管人员发出书面面通知，由各部门门自行检查对照，各各部门主管广泛调调查、收集情况，形形成书面调查记录录，做好诊断前的的准备工作。经理方针目标诊断会由由经理等部门负责责人、公司全体员员员参加。诊断根根据方针目标执行行图逐项逐条检查查进度的效果。先先由各部门负责人人汇报，后各部门门员工补充，并解解答经理及其他同同事提出的问题，对对于存在的薄弱环环节，集体分析原原因，研究对策措措施，综合部门制制定整改措施计划划，由经理责成有有关部门组织整改改。根据目标值实现的情况况，对每条目标值值给予评价并考核核，明确落实责任任部门或责任人。评评价分为甲、乙、丙三级。 甲级：按目标标进度要求实施，

17、且且效果较好成绩显显著。 乙级：基本按按目标进度要求实实施、效果一般。 丙级：没有达达到目标进度要求求、效果较差且主主要由主观努力不不够所致。对方针目标进行诊断评评价，对甲级目标标视其难易、效果果好坏等给予表彰彰奖励，列入年终终评选的重要条件件；对只达丙级目目标的要追究责任任，认真分析原因因，帮助纠正，并并根据实际情况给给予经济惩罚。各部门的方针目标应按按计划要求进行定定期的检查诊断，对对存在的问题按职职能分解落实。各部门方针目标应按计计划要求进行定期期的检查诊断，对对存在问题及时进进协调、整改。企业经营方针目标实施施程序目的 因应经营环境、市市场竞争、改善财财务绩效。范围 适用于各部门经营营

18、目标设定、实施施、目标管理作业业。权责3.1 经营目标的的设定、方针、政政策的形成，各部部门、单位财务计计划，预算的发布布由总经理呈报董董事会批准。3.2 总经理室负负责： 3.2.1 公公司政策的建立、修正、各部门工工作计划，各部门门预算编制组织； 3.2.2 会会同财会部审核各各部门预算。3.3 财会部负责责各期间营业预算算汇总，编制原则则说明。3.4 各部门主管管负责依产能、营营业目标、统一格格式、分别编列次次年度计划预算。3.5 业务部负责责 3.5.1 在在事先召集相关部部门研讨客户对产产品、服务、交付付等方面的需求及及期望，相关适用用的法规。 3.5.2 形形成完整的“客户需求一览

19、表表”及“法规要求一览表表”，以为经营计划划及合同评审依据据。3.6 总经理室文文档中心负责： 依文件管理程序要要求取得相关法规规的最新版本。流程图内容及要求 5.1 前期工工作编制“预算作业进度表表”，设计预算编制制用表格；确定预算编制指标，预预算科目及共同费费用分摊法则；提供相关经济资讯（物物价水准、产业概概况等）；分派任务。 5.2 经营目目标通过对情势、环境等因因素的一系列评估估、分析而确定，范范围涵盖全公司；依适用期间分：长期目标（35年）；短期目标（次年度） 5.3 计划编编制由总经理室组织及指导导。营业计划：部门目标：依总经理确确定的方针、政策策拟定。市场分析：市场供求关关系探讨

20、、包括客客户结构、销售通通道、市场潜力、价格水准，竞争争阻力等方面探讨讨，从而确定市场场定位。5.4 产品政策：即公司产品结构构，技术发展的基基本立场（含上市市进度、产品组合合等）。5.5 市场推广：即促销活动基本本立场，包括销售售通道，售后服务务及新闻媒体、广广告、宣传等。5.6 财务政策：即产品订价、授授信条件、帐款管管理等基本立场。5.7 销售计划部门目标：依总经理确确定的方针、政策策拟定。产能评估：对设备、机机器能力、利用状状况、扩增可能性性、人力配置等进进行衡量。产销配合：产销协调方方法，步调不一的的处理原则。制程改善：工艺流程改改善、人机关系、工厂布置等方面面做计划、安排。安全生产

21、：重要设施的的管制，防火、防防盗、设备维护、保养等方面措施施。5.8 研发计划部门目标：依总经理确确定的方针、政策策拟定。产品开发：相关新品开开发计划、技术交交流、经费预算、成果发表等事项项产权、专利：产权、专专利申请、转让、登录等。制程导入。5.9 资材计划部门目标：依总经理确确定的方针、政策策拟定。采购计划：成本计划、采购合同、料源源开发等。库存管理：管制标准设设定、记录产生、呆滞料处理、报报废料处理、人员员配置、仓容设计计、盘点周期等。5.10 人力计划划部门目标：依总经理确确定的方针、政策策拟定。组织编制：人员人力结结构、人力编制、组织隶属、扩编编缩减。教育训练：职员训练、在职训练。薪资管理：员工薪资等等级、起薪标准、福利保险、出勤勤考核。5.12 预算编制制由总经理室会同财会部部组织指导。财会预算编制指标、具具体计划：设备费用支出：说明支支出内容、发生期期间、取得来源、完成日期、评价价基准。人工预算：标准工时设定。直接人工预算：依员工