经济法知识点汇总

1、精选优质文档-倾情为你奉上精选优质文档-倾情为你奉上专心-专注-专业专心-专注-专业精选优质文档-倾情为你奉上专心-专注-专业第一章 总论一、法律基础知识及法律行为1、经济法的渊源宪法（全国人民代表大会） 法律（全国人民代表大会及常委会） 行政法规（国务院） 地方性法规（地方人大及常委会） 部门规章（国务院各部委直属机关） 地方政府规章（地方人民政府） 民族自治地方条例 司法解释 国际条约、协定2、经济法主体 包括：国家机关 企业 事业单位 社会团体 个体工商户 农村承包经营户 公民 外国人3、法律行为的基本概念民事法律行为：公民或法人以设立、变更、终止民事权利和民事义务为目的，以“意思表达”

2、为要素，依法产生民事法律效力的合法行为事实行为：不以“意思表达”为必备要素； 依法律规定而直接产生法律后果； 不要求行为人具有相应的民事行为能力包括：无因管理、正当防卫、不当得利、拾得遗失物、发现埋藏物、发明、创作等单方法律行为：一方当事人的意思表示而成立 ，如：委托代理的撤销、债务的免除、无权代理的追认、订立遗嘱等多方法律行为：两个或两个以上的当事人意思表示一致而成立， 如：合同的订立、赠与等4、民事权利能力和民事行为能力1、法人的民事权利能力和民事行为能力是统一的，所法人的成立而产生，随其终止而消灭2、自然人从出生至死亡，具有民事权利能力并且平等；但不一定具有民事行为能力3、自然人民事行为

3、能力无民事行为能力人：10周岁 “完全不能”辨认自己行为的精神病人限制民事行为能力人：10周岁，18岁 “不能完全”辨认自己行为的精神病人完全民事行为能力人：18周岁 16周岁，1/2对股东、实际控制人、关联方提供担保，相关人员回避，由“出席会议”的其他股东所持表决权的“过半数”通过出席+2/31年内购买、出售重大资产或担保金额超过公司资产总额30%的，由“出席会议”的股东所持表决权的“2/3以上”通过出席+1/2需经“出席股东”所持表决权的“1/2以上”通过：a：对外担保总额达到或超过最近一期经审计净资产50%已收提供的任何担保b：为（借款后）资产负债率超过70%的担保对象提供担保c：单笔担

4、保额超过最近一期经审计净资产10%的担保3、董事会董事会的职权与有限公司基本相同董事会的组成5-19人，“可以”有职工代表；设董事长1人，“可以”设副董事长，；董事长和副董事长以全体董事的过半数“选举”产生董事会的会议制度每年度执照召开2次会议，召开10日前通知全体股东董事会议由董事长召集和主持，董事长不履行，副董事召集和主持；副董事长不履行的，由“半数以上”董事共同推举一名董事履行职务董事因故不能出席，可以“书面”委托其他“董事”代为出席，委托书中载明授权范围董事会会议应有“过半数”的董事出席方可举行董事会的会议记录由“出席会议的董事”签名临时董事会召开条件代表10%以上表决权的股东提议1/

5、3以上董事提议监事会提议董事会的决议方式董事会作出决议必须经“全体”（而非出席）董事的“过半数以上”通过上市公司关联董事的表决权排除制度：有关联关系的，不得行使表决权或代理其他董事行使表决权； 由“过半数”的“无关联方关系”董事出席即可举行，董事会会议决议需经“无关联关系”董事“过半数”通过 出席董事的“无关联关系”董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议损失赔偿董事会决议违反法律、行政法规、公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，“参与决议”的董事对公司负赔偿责任，但经证明在表决时层表示异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任4、上市公司独立董事制度基本任职条件根据法

6、律、行政法规、其他规定，具备担任上市公司董事的资格具有5年以上法律、经济或其他履行独立董事职责所必须的工作经验不得担任独立董事的上市公司或附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系直接、间接持有上市公司已发行股份1%以上或上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属直接、间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属最近1年内曾经具有前三项所列举情形的人员未上市公司或其附属公司提供财务、法律、咨询等服务的人员公司章程规定的其他人员中国证监会认定的其他人员 不得担任公司董事、监事、高管人员的情形5、监事会与有限责任公司基本相同区别：会议频率： 有限

7、责任公司：每年至少召开1次； 股份有限公司：6个月至少召开1次 股东较少或规模较小的有限责任公司可以不设监事会，而股份有限公司必须设立监事会临时股东（大）会的召开条件临时股东会临时股东大会董事会人数不足法定最低人数5人或不足公司章程规定人数的2/3时公司未弥补亏损达实收资本总额的1/3时单独或合计持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求时监事会提议召开时1/3的董事提议董事会认为必要时八、股份有限公司的股份发行与转让1、股份的发行及转让限制股份发行同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不能低于票面金额公司发行的股票可以是记名股票

8、，也可以是无记名股票，但公司向发起人、法人发行的股票应当为记名股票股份转让的限制股东发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让董事、监事、高管董事、监事、高管所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让董事、监事、高管在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%（因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外）（上市公司董事、监事、高管所持股份不超过1000股的，可以一次性全部转让，不受25%的比例限）董事、监事、高管离职后6个月内，不得转让其所持有的本公司股

9、份上市公司董事、监事、高管在以下期间不得买卖本公司股票上市公司定期报告公告前30日内上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内证券交易所规定的其他期间2、股份回购 （股份有限公司不得接受以本公司的股票作为质押权的标的）可以回购本公司股份的法定条件回购程序减少注册资本经股东大会决议公司回购本公司股份后，应当自回购之日起10日内注销与持有本公司股份的其他公司合并经股东大会决议公司回购本公司股份后，应当在6个月内转让或注销将股份奖励给本公司职工经股东大会决议回购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的5

10、%用于回购的资金应当从公司税后利润中支出所回购的股份应当在1年内转让给职工股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持有异议，要求公司回购其股份的公司回购本公司股份后，应当在6个月内转让或注销 九、公司合并、分立、减资、清算法定合并程序签订合并协议编制资产负债表、财产清单合并决议有限责任公司：股东会作出决议时，代表2/3以上表决权的股东通过股份有限公司：股东会作出决议时，“出席会议”的股东所持表决权的2/3以上通过（投反对票的股东“有权”请求公司按合理的价格回购其股份）通知债权人作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告债权人自接到通知书起30日内，未接到通知书的自公告之日起

11、45日内可以要求公司清偿债务或提供相应担保依法进行登记减少注册资本、合并、分立：自公告之日起45后申请工商变更登记公司分立分立决议有限责任公司：股东会作出决议时，代表2/3以上表决权的股东通过股份有限公司：股东会作出决议时，“出席会议”的股东所持表决权的2/3以上通过（投反对票的股东“有权”请求公司按合理的价格回购其股份）通知债权人作出分立决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告公司分立程序中没有赋予债权人“请求公司清偿债务或提供担保”的权利债权债务关系分立前的债务由分立后的公司承担连带责任；但公司在分立前与“债权人”另有约定的除外减资程序必须编制资产负债表、财产清单减资决议有限

12、责任公司：股东会作出决议时，代表2/3以上表决权的股东通过股份有限公司：股东会作出决议时，“出席会议”的股东所持表决权的2/3以上通过（投反对票的股东“无权”请求公司按合理的价格回购其股份）通知、公告债权人作出减资决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告债权人自接到通知书起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内可要求公司清偿债务或提供相应担保办理减资手续经法定程序，可以依法减资；抽逃出资属违法行为公司清算解散但不需要清算因其债权债务由合并、分立后继续存续的公司承继，解散时需办理工商注销登记，不需要进行清算解散并清算债权债务无人承继的，该公司解散时应当进行清算，清算后申请工商

13、注销登记未经清算即办理注销登记，导致公司无法进行清算，债权人有权要求有限责任公司股东、股份有限公司的董事和控股股东，以及公司实际控制人对公司债务承担清偿责任清算组的组成自行清算：在解散事由出现之日起15内成立清算组（有限公司：股东组成； 股份公司：董事或股东大会确定的人员）指定清算：下列情形之一，债权人可申请人民法院指定清算组进行清算 （股东也可申请）a：公司解散逾期不成立清算组进行清算的b：公司成立清算组但故意拖延清算的c：违法清算可能严重损害债权人或股东利益的人民法院受理清算案件，清算组成员构成公司董股东、董事、监事、高管依法设立的会计师事务所、律师事务所、破产清算事务所等社会中介机构依法

14、设立的会计师事务所、律师事务所、破产清算事务所等社会中介机构中具备相关专业并取得职业资格的人债权登记清算组应当自“成立”之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，向清算组申报债权未在规定期限内申报债权，在清算程序终结前补充申报的，清算组予以登记，可在公司尚未分配的财产中依法清偿清算方案的确认清算方案应当报股东（大）会或人民法院确认清算组执行未经确认清算方案给公司或债权人造成损失，公司、股东、债权人有权要求清算成员承担赔偿责任清算结束清算组应制作清算报告，报股东（大）会或人民法院确认，并报送公司登记机关，申请注销登记，

15、公告公司终止十、股票的发行与上市1、公开发行的界定有下列情形之一，为公开发行：向不特定对象发行证券向累计超过200人的特定对象发行证券法律、行政法规规定的其他发行行为采用广告、公开劝诱等方式宣传证券发行活动，认定为公开发行上市公司增发新股分为：公开发行：包括配股（向原股东配股）、公开增发（原股东、新投资者均可购买）非公开发行：向不超过10名（而非200人）的特定对象（原股东、新投资者均可）进行定向增发2、上市公司公开增发新股一般条件（6条）上市公司的组织机构健全、运行良好上市公司的盈利能力具有可持续性上市公司的财务状况良好上市公司最近“36个月”内财务会计文件无虚假记载，且不存在重大违法行为上

16、市公司募集资金的数额和使用应当符合规定不存在不得公开发行证券的情形配售条件（6+3）（向原股东配售，除上述6条外还应满足下列3条）拟配售股份数量不抽过本次配售股份前股本总额的30%控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量采用代销方式发行控股股东不履行认配股份的承诺或代销期限届满，原股东认购的数量未达到拟配售的70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东公开增发条件（6+3）（向不特定对象公开募集股份的，除上述6条外还应满足下列3条）最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常行损益后的净利润和扣除前的净利润相比，以低着作为加权平均净资产收益

17、率的计算依据除金融类企业外，“最近一期期末”不存在持有金额较大的交易性金融资产、可供出售金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资情形发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价3、上市公司非公开发行股票1、发行对象不超过10名 （发行对象为境外战略投资者的，应经国务院相关部门事先批准）2、发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的“90%”3、本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东、实际控制人及控制的企业认购的股份，36个月内不得转让4、不得公开发行的情形本次发行申请文件由虚假记载、误导性陈述、重大遗漏上市公司的权益被控股股东

18、或实际控制人严重损害且尚未消除上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除上市公司或现任董事、高管（不包括监事）因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查现任董事、高管（不包括监事）最近36个月内收到过中国证监会的行政处罚，或最近12个月内收到过证券交易所公开谴责最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见、无法表示意见的审计报告，涉及事项的重大影响已经消除或本次发行涉及重大重组的除外4、股票的上市、暂停上市、终止上市上市条件股票经中国证监会核准已公开发行公司股本总额不少于人民币3000万元公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币

19、4亿元，公开发行股份的比例为10%以上公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载暂停上市上市公司股本总额（3000万元）、股权分布（25%、10%）等发生变化不再具备上市条件上市公司不按照规定公开其财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资指上市公司有重大违法行为上市公司最近3年连续亏损证券交易所上市规则规定的其他情形终止上市上市公司股本总额（3000万元）、股权分布（25%、10%）等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件上市公司不按照规定公开其财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正上市公司解散或宣告破产上市公司最近3年连续亏损，在其后

20、1年内未能恢复盈利证券交易所上市规则规定的其他情形5、股份转让的法律限制股份转让的限制股东发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让董事、监事、高管董事、监事、高管所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让董事、监事、高管在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%（因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外）（上市公司董事、监事、高管所持股份不超过1000股的，可以一次性全部转让，不受25%的比例限）董事、监事、高管离职后6个月内，不得转让其所持有的本

21、公司股份上市公司董事、监事、高管在以下期间不得买卖本公司股票上市公司定期报告公告前30日内上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内证券交易所规定的其他期间短线交易上市公司董事、监事、高管、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归上市公司所有，上市公司董事会应当收回其所得收益。董事会不按照上述规定执行的，股东有权要求董事会在30日内执行。董事会未在30日内执行的，股东有权为了公司利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼，共识会不

22、按照上述规定执行，致使公司遭受损失的，负有责任的公示依法承担连带责任证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制中介机构为“股票发行”（首发、增发）出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票为“上市公司”（不包括上市公司增发股票）出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等未见得证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日气质上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票上市公司非公开发行的股票本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月

23、内不得转让股票：5%+5%通过交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告，在上述期限内，不得在进行买卖该上市公司的股票投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或减少5%，应当依照上述规定进行报告和公告，在报告期限内和作出报告、公告后2日内不得再行买卖该上市公司的股票上市公司收购 收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让，但收购人在被收购公司中

24、用友权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述12个月的限制，但应当遵守上市公司收购管理办法有关豁免申请的有关规定在一个上市公司中拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份的30%，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%股份，该增持不超过2%的股份锁定期为增持行为完成之日起6个月。证券业从业人员不得直接或间接持有，也不得收受他人赠送的股票，在成为证券业从业人员时，其原已持有的股票，必须转让 6、优先股 发行主体上市公司、非上市公众公司发行形式上市公司：公开发行、非公开发行 非上市公众公司：非公开发行发行条件公司已发行优先股不得超过公司普通股股份总数

25、的50%，其筹集金额不超过发行前净资产的50%，已回购、转换的优先股不纳入计算上市公司配股：拟配售股份数量不超过本次本次配售股份前股本总额的30%公开发行公司债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产的40%优先股股东权利主要权利是优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产试点期间不允许发行在股息分配和剩余财产分配上具有不同优先顺序的优先股，但允许发行在其他条款上具有不同设置的优先股（同一公司既发行强制分红优先股，又发行不含强制分红条件优先股的，不属于发行在股息分配上具有不同顺序的优先股）相同条款的优先股应当具有同等权利，同此发行的相同条款优先股，每股发行的条件、价格、票面股息率应

26、当相同，任何单位或个人认购的股份，每股应当支付相同价额优先股股东表决权的恢复优先股股东在享受优先权的同时，参与公司决策管理等权利受到限制（优先股股东一般情况下没有表决权），但公司累计3年或连续2年未按约定支付优先股股息的，股东大会批准当年不按约定分配利润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决，每股优先股股份享有公司章程规定的一定比例表决权对于股息可累积到下1年度的优先股，表决权恢复直至公司全额支付所欠股息。对于股息不可累积的优先股，表决权恢复直至公司全额支付当年股息公司章程可规定优先股表决权回复的其他情形特定事项的表决权（满足之一，优先股出席股东大会，行使表决权）修改公司

27、章程中与优先股相关的内容一次货累计减少公司注册资本超过10%公司合并、分立、解散、变更公司形式发行优先股公司章程规定的其他情形十一、公司债券的发行与上市1、合格投资者公司债券发行方式公开发行面向“公众投资者”、“合格投资者”公开发行非公开发行面向“合格投资者”公开发行合格投资者的界定经有关金融监管部门批准设立的金融机构上述金融机构满乡投资者发行的理财产品净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、合伙企业合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者经中国证监会认可的其他合格投资者2、公开发

28、行公司债券公开发行公司债券的一般条件股份有限公司净资产不低于人民币3000万元 有限责任公司净资产不低于人民币6000万元累计债券余额不超过公司净资产的40%最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息筹集的资金投向符合国家产业政策证券的利率不超过国务院限定的利率水平国务院规定的其他条件面向“公众投资者”发行公司债券的特殊条件发行人最近3年无债务违约、延迟支付本息的事实发行人最近3年是闲的年均可分配利润不少于债权1年利息的1.5倍债权信用评级达到AAA级中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件不得公开发行公司债券的情形最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载、公司存在其他重大违法行为

29、本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏对已发行的公司债券或其他债务有违约或延迟支付本息的事实，其仍除与继续状态严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形信用评级公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级中国证监会核准 公开发行公司债券应经中国证监会核准仅面向“合格投资者”公开发行的，中国证监会简化核准程序公司债券的发行公开发行公司债券，可以申请一次核准，分批发行。自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在12个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起6个月内有效采用分期发行方式的，发行人应当在

30、后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行完成后5个工作日内报中国证监会备案募集资金用途 公开发行公司债券，募集资金应当用于核准的用途，除金融类企业外，募集资金不得转借他人公开发行公司债券募集的资金，必须用于核准用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出3、非公开发行公司债券非公开发行的公司债券应当向“合格投资者”发行，不得采用广告、公开劝诱、变相公开方式，每次发行对象不超过200人（股票不超过10人）仅限在“合格投资者”范围内转让，转让后，持有同此发行债权的“合格投资者”合计不超过200人（发行人的董事、监事、高管、持股比例超过5%的股东，认购或转让不受“合格投资者”资质条件的限制）是

31、否进行信用评级由发行人确定，并在债权招募说明书中披露无须经中国证监会核准募集资金应当用于“约定”的用途，除金融类企业外，募集资金不得转借他人 （公开发行：用于“核准”用途）4、公司债券的上市上市条件公司债券的期间为1年以上公司债券实际发行额不少于人民币5000万元 （股票上市条件：股本总额不少于3000万元）公司申请债券上市是仍符合法定的公司债券发行条件 （股份公司：净资产不低于3000万 有限公司：不低于6000万）暂停上市公司有重大违法行为公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件 （3000万和6000万）公司债券所募集资金不按照核准的用途使用未按照公司债券募集办法履行义务连续2年亏损终

32、止上市公司有重大违法行为，经查实后果严重的公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件 ，在期限内未能消除的 （3000万和6000万）公司债券所募集资金不按照核准的用途使用，在期限内未能消除的未按照公司债券募集办法履行义务，经查实后果严重的连续2年亏损，在期限内未能消除的公司解散、宣告破产的5、证券的承销证券承销采取代销或包销方式上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或上市公司配股份，应当采用代销方式向不特定对象公开发行的证券票面总值超过5000万的，应当由承销团承销证券的代销、包销期限最长不得超过90日证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本

33、公司预留、预先购入并留存股票发行采用代销方式，代销期限届满出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，发生失败。主承销商协助发行人按发行价+银行利息返还认购人 十二、证券投资基金1、公开募集基金公开募集基金封闭式基金上市交易开放式基金一般不上市交易；申购、赎回通过基金管理人或其委托的基金服务机构办理（但有数十个开放基金在深圳交易所发行和上市）封闭式基金的上市条件基金的募集符合证券投资基金法的规定 （基金募集期满，基金份额总额应达到核准规模的80%以上）基金合同期限为5年以上 （债券上市条件：1年以上，暂停上市：连续2年亏损； 股票暂停：连续3年亏损）基金募集金额不低于2亿元 （股票上市条件

34、：3000万 债券上市条件：5000万）基金份额持有人不少于1000人 （股票发行对象：不超过10人 债券发行对象：不超过200人）基金份额上市交易规则规定的其他条件非上市交易的开放基金申购、赎回通过基金管理人或其委托的基金服务机构办理基金管理人应在每个工作日办理基金份额的申购、赎回；另有约定除外投资人交付申购款项，申购成立 基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立 基金份额登记机构确认赎回的，赎回生效2、非公开募集基金基金的募集（同公司债券）应向“合格投资者募集，合格投资者累计不超过200人不得向“合格投资者”之外的单位和个人募集基金，不得向“不特定对象

35、”宣传推介基金的托管除基金合同另有约定外，非公开募集基金应由基金托管人托管按照基金合同约定，非公开募集基金可以由部分基金份额持有人作为基金管理人员负责基金的投资管理活动，并在基金财产不足以清偿其债务时对基金财产的债务承担无限连带责任基金份额的转让非公开募集基金应向”合格投资者募集“合格投资者累计不超过200人，不得向“合格投资者”以外的单位和个人募集，不得宣传推介十三、上市公司信息披露制度1、定期报告季度报告：一、三季度结束1个月内编制完成并披露中期报告（半年度报告）上半年结束2个月内编制完成并披露年度报告年度结束4个月内编制完成并披露2、临时报告重大事项界定（21项）公司董事、1/3以上监事

36、、经理发生变动，董事长或经理无法履行职责 （不包括财务负责人、副经理）持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司的情况发生较大变化法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托、被依法限制表决权重大事件披露董事会或监事会就该重大事件形成决议时有关各方就该重大时间签署意向书或协议时董事、监事、高管知悉该重大事件发生并报告时在上述事件发生之前出现难以保密、已经出现传闻、已经泄露、公司证券及其衍生品出现异常交易情况，应及时披露相关事项，（2个交易日内）十四、禁止的交易行为1、内幕交易内幕信息的界定内部信息知情人的员的界定提交临

37、时报告的21条重大事件上市公司分配股利、增资计划上市公司股权结构的重大变化上市公司债务担保的重大变更上市公司营业用主要资产的抵押、出售、报废一次超过该资产的30%上市公司董事、监事、高管的行为可能依法承担重大损害赔偿责任上市公司的收购方案中国证监会认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息发行人的董事、监事、高管持有上市公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高管上市公司的实际控制人及其董事、监事、高管发行人控股的公司及其董事、监事、高管由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员证监会人员及由于法定职责对证券发行、交易进行管理的其他人员保荐人、承销的证券公司、证券交易所、等机构有关人员中国

38、证监会规定的其他人员内幕交易信息的界定证券交易内幕信息的知情人员和非法获取内部信息的人员，在内幕信息公开前，不得买卖该公司证券，或泄露该信息，或建议他人买卖该证券内幕交易范围： 自己买卖 建议他人买卖 泄露该信息、他人买卖2、操纵市场（不管通过何种方式，影响证券交易的“价格或交易量”即属于操纵市场）3、欺诈客户违背客户的委托为其买卖证券不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件挪用客户所委托买卖的证券或客户账户上的资金未经客户的委托、擅自为客户买卖证券，或假借客户名义买卖证券为谋取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖利用传播媒介或通过其他方式提供、传播虚假或误导投资者的信息其他违背客户真实意

39、思表示，损害客户利益的行为十五、上市公司收购1、收购人控制权（满足之一）投资者为上市公司持股50%以上的控股股东投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响中国证监会认定的其他情形对收购人的限制（满足之一）收购人负有数额较大债务，到期未偿清，其处于持续状态收购人最近3年有重大违法行为、或涉嫌有重大违法行为收购人最近3年有严重的证券市场失信行为收购人为自然人的，存在公司法规定的“不得担任董事、监事、高管人员的五种情形”一致行动人（满足之一）投资者之间有

40、股权控制关系投资者受同一主体控制投资者的董事、监事、高管的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事、高管人员投资者参与另一投资者，可以对参股公司的重大决策产生重大影响“银行”以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份在投资者任职的董事、监事、高管，与投资者持有同意上市公司股份持有投资者30%以上股份的自然人和在投资者任职的董事、监事、高管，及其亲属与投资者持有同一上市公司股份上市公司董事、监事、高管和员工与其所控制或委托的法人或其他组织持有本公司股份投资者之间具

41、有其他关联关系2、权益披露进行权益披露的情形通过证券交易所的证券交易，或通过协议转让、继承、赠与等方式，投资者及其一致行动人用友权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当自该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，通知上市公司，并予以公告，期间不得再行买卖该上市公司股票投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加、减少5%，应当按照商户规定进行报告和公告，报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司股票权益变动报告书的编制5%-20%

42、投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或实际控制人，其拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份的5%，但未达到20%的，应当编制简式权益变动报告书投资者及其一致行动人是上市公司的第一大股东或实际控制人，应当编制详式权益变动报告书20%-30投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的20%，但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书3、要约收购1、要约收购使用条件通过证券交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安培与他人共同持有一个上市该公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当向该上市公司的所有股东发出收购其全部或部分股份的要约（持股比

43、例达到30%，继续增持股份）2、要约程序实施要约收购的收购人应当编制要约收购报告书，聘请财务顾问，通知被收购公司，同时对要约收购报告书摘要作出提示公告3、收购要约的期限收购期限不得少于30日，并不得超过60日，但出现竞争要约的除外4、收购要约的撤销在收购要约确定的承诺期间内，收购人“不得撤销”其收购要约5、收购要约的变更收购人需要变更收购要约的，必须及时公告，载明具体变更事项，并通知被收购公司收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但是出现竞争要约的除外6、收购可以采用现金支付方式、其他法律规定允许的其他方式7、要约收购期间内，被收购公司董事不得辞职8、收购人在要约收购期内，不得卖

44、出被收购公司的股票，也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票9、收购人应当公平对待被收购公司的所有股东，持有同一种类股份的股东应当得到同等对待10、收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法“终止”上市交易。其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购11、收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让（但收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述的12个月的限制）12、在要约收购完成后，收购人应当在15日内向证券交

45、易所提交关于收购情况的书面报告，并予以公告 第三章 其他主体法律制度一、个人独资企业性质个人独资企业性质由一个自然人投资设立的企业，不具有法人资格无独立承担民事责任的能力，可以以自己的名义从事民事活动分支机构的民事责任由设立分支机构的个人独资企业承担全部财产不足以清偿到期债务时，投资人应当承担无限责任个人独资企业设立条件（没有公司章程）投资人投资人为一个自然人，（只能是中国人，不包括法人，不包括：港澳台同胞，公务员，党政机关领导干部，公检法银工作人员）企业名称可以是：厂、店、部、中心、工作室等，（不得出现：有限，有限责任，公司）有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件有必要的从业人员有投资人申

46、报的出资 （实物、土地使用权、知识产权、其他财产权利，不能是“劳务”）（没有“最低限额”要求）以个人财产出资，以个人财产对企业承担无限责任，以家庭财产出资，以家庭共有财产承担无限责任，未注明视同个人财产出资）个人独资企业的事务管理可自行管理，也可委托或聘任其他具有完全民事行为能力的人代为管理内部限制投资人对受托人或被聘用人职权的限制，不得对抗善意第三人，委托或聘用的人员管理中违反双方订立的合同，给投资人造成损失的，应当承担民事赔偿责任法定限制不得擅自以企业财产提供担保未经投资人同意，不得从事与本企业相竞争的业务未经投资人同意，不得同本企业订立合同或进行交易未经投资人同意，不得擅自将企业商标或其

47、他知识产权转让给他人使用个人独资企业的解散和清算解散事由投资人决定解散 投资人死亡、宣告死亡、无继承人、继承人放弃继承 被依法吊销营业执照 法律、法规其他情形清算人自行清算 或 由债权人申请人民法院指定清算人进行清算债权申报期限接到通知之日起30日内，未接到通知公告之日起60日内，向投资人申报债权财产清偿顺序职工工资及保险 税款 其他债务解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，但债权人在 “5年内”未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭投资人违反规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚金、罚款，其财产不足以同时支付的，或被判处没收财产的，应当首先承担民事赔偿责任一人有限责任公司个

48、人独资企业投资人法人、自然人自然人公司章程/企业章程有没有法人资格有没有投资人责任一般情况承担有限责任股东不能证明公司财产独立与个人财产，承担连带责任无限责任二、普通合伙1、合伙企业分类合伙企业普通合伙企业普通的普通合伙企业所有的合伙人对所有的企业债务承担无限连带责任特殊的普通合伙企业一般债务，所有合伙人均承担无限连带责任某一合伙人因故意或重大过失造成的债务，该合伙人承担无限连带责任，其他承担有限责任有限合伙企业普通合伙人对所有企业债务承担无限连带责任有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任普通合伙企业的设立合伙人2人以上，可以是自然人（完全民事行为能力）、法人或其他组织 （无民事

49、或限制行为能力人不得成为普通合伙人，可以是有限合伙人）国有独资公司、国有企业、上市公司、公益性事业单位、社会团体，不得成为普通合伙人，可以成为有限合伙人合伙协议全体合伙人签名、盖章后生效； 修改或补充合伙协议的，需全体同意，若合伙协议另有约定除外出资货币、实物、知识产权、土地使用权、其他财产权利 （普通合伙人可以用劳务出资，有限合伙人不得以劳务出资）企业名称标明“普通合伙”或“特殊普通合伙”“有限合伙”等合伙企业的财产合伙企业财产合伙人的出资 以合伙企业名义取得的收益 依法取得的其他财产合伙企业财产性质独立性：合伙企业财产独立于合伙人完整性：合伙人在合伙企业清算前，不得请求分割合伙企业的财产，

50、除法律规定外合伙人在合伙企业清算前私自转移或者处分合伙企业财产的，合伙企业“不得以此对抗善意第三人”。财产份额的转让对内转让应当“通知”其他合伙人 对外转让有约定按约定，没有约定一致同意财产份额的出质需全体股东一致同意，未一致同意，行为无效，给善意第三人造成损失的，行为人赔偿合伙企业的事务执行合伙企业的事务执行普通合伙人不论出资多少，都承担无限连带责任，都有权平等享有执行合伙企业事务的权利对外代表权：委托一个或数个合伙人执行，其他合伙人不得对外代表合伙企业监督权：不执行合伙业务的合伙人有权监督执行事务合伙人执行合伙事务的情况查阅账簿权：合伙人有权查阅合伙企业会计账簿等财务资料撤销委托权：不按合

51、伙协议或全体合伙人的决定执行事务的，其他合伙人可以撤销该委托异议权：不执行企业事务的合伙人也有权提出异议重大事项的决议办法除合伙协议另有规定的，需全体合伙人一致同意：变更名称 变更经营范围、经营场所 处分合伙企业的不动产（不包括动产）转让或处分合伙企业的知识产权和其他财产权利 以合伙企业名义为他人提供担保聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员普通合伙企业的义务法定的（强制性规定），普通合伙人不得自营或同他人合营于本合伙企业相竞争的业务除另有规定或一致同意外，普通合伙人不得同本合伙企业进行交易损益分配有约定按约定，没约定再协商，协商不成按实缴出资比例，实缴出资比例不明确，只好平均分（普通合

52、伙也“绝对”不得约定将全部利润分配给“部分”合伙人；或由“部分”合伙人承担全部亏损）非合伙人参与经营管理除合伙协议另有约定外，经全体合伙人一致同意，可以聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员被聘任的经营管理人员属于“非合伙人”，无需对企业债务承担无限连带责任被聘任的经营管理人员，超过授权范围履行职务的、因故意、重大过失造成损失的，依法承担赔偿责任合伙企业与第三人的关系对外代表权的效力不得对抗善意第三人企业的债务清偿先以合伙企业的全部财产进行清偿；合伙企业不能清偿到期债务的，普通合伙人承担无限连带责任；债权人可以随便找谁要钱；对内可以追偿合伙人的债务清偿合伙人发生与合伙企业无关的债务，债权

53、人不得以该债权“抵消”对合伙企业的债务，也不得“代位”行使合伙人在合伙企业的权利；合伙人的自有财产不足清偿与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从合伙企业中分取的“收益”清偿，债权人也可依法“请求人民法院强制执行”该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿人民法院强制执行普通合伙人的财产份额时，应当“通知”全体合伙人，有优先购买权，未购买又不同意转让，办理退伙结算或消减该合伙人相应财产份额的结算（自接到通知之日起“20日”内不行使，视同放弃）入伙新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意；订立书面入伙协议新入伙与原入伙的享有同等权利，承担同等责任，入伙协议另有约定的，从其约定，

54、新合伙人对入伙前合伙企业的债务承担无限连带责任退伙退伙包括自愿退伙（协议退伙、通知退伙）、法定退伙（当然退伙、除名）协议退伙合伙协议规定退伙事由出现 全体合伙人一致同意 发生合伙人难以继续参加合伙的事由 其他合伙人严重违反合伙协议约定的义务通知退伙合伙协议未约定合伙期限的，合伙人在不给合伙企业事务执行造成不利影响的情况下，可以退伙，但应提前“30日”通知其他合伙人当然退伙自然人死亡、被宣告死亡 个人丧失偿债能力 被吊销营业执照、责令关闭、撤销、宣告破产 法律规定的相关资格丧失 全部财产份额被人民法院强制执行除名未履行出资义务 因故意或重大过失造成损失执行合伙事务时有不正当行为 发生或协议约定的

55、事由 （书面通知被除名人，被除名人有异议的，接到除名通知30日内，向人民法院诉讼）财产继承有限合伙人“死亡”其继承人、权力承受人可以依法取得该有限合伙人在有限合伙企业中的资格普通合伙人“死亡”具备完全民事行为能力，按协议约定或全体合伙人一致同意，可以取得普通合伙人资格无民事行为能力或限制行为能力，经全体合伙人一致同意，可以成为有限合伙人，并变更为有限合伙企业；未能一致同意，退还财产份额给继承人继承人不愿意成为合伙人或不能成为合伙人，合伙企业应退还被继承合伙人的财产份额特殊的普通合伙企业普通债务非因故意或重大过失造成的债务，由全体合伙人承担无限连带责任特定债务对外：一个或数个合伙人因故意或重大过

56、失造成债务的，应承担无限责任或无限连带责任，其他合伙人以其财产份额为限承担责任对内：可追责特殊的普通合伙企业应当建立职业风险基金、办理职业保险普通合伙人有限合伙人合伙人死亡、被宣告死亡当然退伙当然退伙全部财产份额被人民法院强制执行当然退伙当然退伙丧失偿债能力 当然退伙不退伙丧失民事行为能力经其他合伙人一致同意，可以依法转为有限合伙人，普通合伙企业转为有限合伙企业，否则退伙不退伙三、有限合伙企业有限合伙企业设立2人以上，50人以下；除法律另有规定外有限合伙企业应当至少有1个普通合伙人和1个有限合伙人，如果只剩有限合伙人，解散；如果只剩普通合伙人，则转为普通合伙企业“国有独资公司、国有企业、上市公

57、司以及公益性的事业单位、社会团体”不得成为普通合伙人，“可以成为有限合伙人”。有限合伙人不得以“劳务”出资；普通合伙人可以以“劳务”出资有限合伙企业的事务执行1、由普通合伙人对外执行事务，有限合伙人不得执行；合伙协议无约定，全体普通合伙人是共同执行人；执行事务合伙人可以要求企业支付报酬，金额由全体合伙人讨论通过2、下列行为不属于有限合伙人执行合伙事务： 参与决定普通合伙人的入伙、退伙 对企业经营管理提出建议 参与选择会计师事务所 获取经审计的财务报告 对涉及自身利益时，查阅财务资料 利益受侵害时，向有责任的合伙人主张权利或提起诉讼 督促怠于执行合伙事务的合伙人行使权利或为了公司利益的名义提起诉

58、讼 依法为本企业提供担保3、利润分配：有限合伙企业不得将全部利润分配给部分合伙人，但协议另有约定除外 （普通合伙企业：绝对不可以）交易1、有限合伙人可以同本有限合伙企业进行交易，但协议另有规定除外2、除合伙协议另有规定或经全体合伙人一致同意外，普通合伙人不得同本合伙企业进行交易竞争1、有限合伙人可以自营或与他人合作经营与本有限合伙企业相竞争的业务，但协议另有规定除外2、普通合伙人不得自营或同他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务出质1、有限合伙人可以将有限合伙企业中的财产份额出质，协议另有约定除外2、普通合伙人出资，需经其他合伙人一致同意，未经一致同意无效；给善意第三人造成的损失，行为人承担赔偿

59、财产份额的对外转让1、有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外转让其财产份额，但应提前30日“通知”其他合伙人2、除合伙协议另有约定外，“普通合伙人”向合伙人以外转让其在合伙企业中的全部或部分财产份额，需经其他合伙人一致同意3、有限合伙人对外转让其在有限合伙企业中的财产份额时，有限合伙企业的其他合伙人有优先购买权个人的债务清偿1、有限合伙人的自有财产不足清偿其余合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从有限合伙企业中的收益清偿，债权人可以请求人民法院强制执行2、普通合伙人的自有财产不足清偿其余合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从有限合伙企业中的收益清偿，债权人可以请求人民法院强制执行入伙

60、新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，以其认缴的出资额为限承担责任新入伙的“普通合伙人”对入伙前合伙企业的债务承担无限连带责任退伙普通合伙人退伙后，对基于其退伙签订原因发生的合伙企业债务，承担无限连带责任有限合伙人退伙后，对退伙前有限合伙企业的债务，以其退伙时从有限合伙企业“取回”的财产承担责任性质转变有限转普通，对其作为有限合伙人期间的该企业的债务承担无限责任普通转有限，对其作为普通合伙人期间的该企业的债务承担无限责任合伙事务执行的决议法定事项（包括不限于）1、普通合伙人以其财产份额出质的，必须经其他合伙人一致同意2、普通合伙人绝对不得从事与本企业相竞争的业务3、普通合伙人合伙协议不