银行股份有限公司年度分析报告摘要

1、中信银行股份有限公司200年度报告摘要中信银行股份有限公司二一年年度报告摘要二一一年三月三十一日2中信银行股份有限公司2010年度报告摘要重要提示本行董事会、监事会及董事、监事、高级治理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个不及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。本行董事会会议于011年3月1日通过了本行二一年年度报告正文及摘要。会议应到董事6名,实际到会董事名。本行监事列席了本次会议。本行依照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2010年年度财务报告差不多毕马威华振会计师事务所和毕

2、马威会计师事务所分不依照中国和香港审计准则审计。本报告中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属子公司。本行董事长孔丹,行长陈小宪,主管财务工作副行长曹国强，打算财务部总经理王康,保证本行010年年度报告所载财务报告的真实、完整。中信银行股份有限公0年度报告摘要第一节公司差不多情况简介1.法定中文名称：中信银行股份有限公司1.2法定英文名称: CINA IIC BANKCORPRTIONLMITED（缩写“NCB”) .法定代表人:孔丹4董事会秘书：罗焱1.5联席公司秘书:罗焱、甘美霞(C，AS）1.6证券事务代表:彭金辉联系地址：北京市东城区朝阳门

3、北大街8号富华大厦C座联系电话： +86-10-6558000传真电话: +8-105550809电子信箱： i_cbciticbano7合资格会计师:芦苇(MPA,CPA）8 授权代表陈小宪、罗焱1.9注册和办公地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦座邮政编码： 00027互联网网址: an.ecit电子信箱： ir_cncbitic .10香港营业地址香港皇后大道东1号太古广场三座28楼1.11股份上市地点、股上海证券交易所中信银行 619股票简称和股票代码: 股香港联合交易所有限公司中信银行 08 2中信银行股份有限公司201年度报告摘要第二节财务概要2.1 要紧财务指标摘要.1.1

4、 经营业绩单位:百万元人民币2010年55,76527，969 28,9 21,509 21,002 37,325 0.55 05 05 040.96 项目 营业收入 营业利润 利润总额 归属于本行股东的净利润归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 每股计差不多每股收益(元) 稀释每股收益(元） 扣除非经常性损益后的差不多每股收益(元) 扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元)每股经营活动产生的现金流量净额（元).12 盈利能力指标 2009年0,81 9，122 19,25 14，320 13,1 (7,69) 0.37 0.3 36 .36 (.20) 200年41

5、，6017,5417，671,262,187140，450.400.40.400.404.2 项目2010年 009年200年平均总资产回报率(RAA) .13%094 18%平均净资产回报率(OAE，不含少数股东权益）19.29 2.1% 1.7%全面摊薄净资产收益率7.90 13.3% 1114全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益)18% 1353% 118加权平均净资产收益率194% 215.4%加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益）18.83 138%1.70%成本收入比382% 39.9% 348%信贷成本0.3% 0.25% 0.8%净利差2.54%2.9.94%净息差2.63

6、%2.51 316%中信银行股份有限公司2010年度报告摘要.1. 规模指标单位：百万元人民币项目0年末 2008年末,77,1 1,319,255总资产1,065，6 ，8客户贷款及垫款总额,668,023 1,90，196总负债1,341,927 ,027,325客户存款总额，53 1,07同业拆入102,798 119,01归属于本行股东的权益总额23 35归属于本行股东的每股净资产（元)2.1.4 资产质量指标201年末2,081，3,264,25 1,9,76 1,30,816 7，0220,175 .8单位：百万元人民币项目2009年末 8年末正常贷款1,55,2 720,10不良

7、贷款,157 0，86贷款减值预备1,74，000不良贷款比率0.5%141%拨备覆盖率49.% 36.1%贷款减值预备对贷款总额比率1.4%1.9%注：正常贷款包括正常类和关注类贷款;不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。2.1.5 资本充足指标2010年末1,25,712 8，3318，219 0.6% 21.51%.4% 项目00年末 2009年末2年末资本充足率11.31% 1.7%14.32%核心资本充足率.45% 9.17% 12.32%总权益对总资产比率5.9% 6.03 9.78%注:本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购，中国银监会自2010年起对本行实

8、施并表监管。09年末数据已按集团口径重述,2008年数据按本行口径计算。216 国内外会计准则差异适用不适用。4中信银行股份有限公司200年度报告摘要第三节治理层讨论与分析经济、金融和监管环境20年,世界各国经济刺激政策效用进一步释放，全球经济在曲折中增长。美国、欧盟、日本等发达经济体经济缓慢复苏,新兴市场和进展中国家经济增长较快,全球要紧股指与大宗商品价格连创危机以来新高。但世界经济全面复苏的基础仍然特不薄弱，经济进展不平衡的矛盾和金融形势不稳定的风险依旧存在,发达国家失业率仍未明显改善，财政赤字和主权债务持续攀升，新一轮量化宽松货币政策不但加大了全球性通胀压力,而且加剧了发达国家与进展中国

9、家的汇率和贸易纠纷。20年，面对极为复杂的国内外经济环境,中国政府加快转变经济增长方式,加强和改善宏观调控,发挥市场机制作用,有效巩固和扩大了应对国际金融危机冲击的成果,国民经济运行态势总体良好。全年国内生产总值397,83亿元人民币,比上年增长10.3%;投资在保持较快增长的同时结构持续改善,全社会固定资产投资278,140亿元人民币，比上年增长2.%;消费平稳较快增长，热点商品销售旺盛，社会消费品零售总额56，99亿元人民币,比上年增长1.%;全年进出口总额29,728亿美元，比上年增长34.%,保持较快增长速度,全年贸易顺差1,31亿美元，比上年略为下降6.4%；市场物价同比上涨,其中食

10、品价格涨幅较大，全年居民消费价格上涨3.3,工业品出厂价格上涨5.5%。在国民经济总体保持较快增长的背景下,中国金融业持续稳健运行态势。截至200年末,广义货币供应量(M)余额7万亿元人民币,比上年末增长1.%;狭义货币供应量(M） 余额26.7万亿元人民币,比上年末增长1.%；金融机构人民币各项贷款余额7.9万亿元人民币，比年初增加.万亿元人民币;各项存款余额7.8万亿元人民币，比年初增加12.0万亿元人民币。人民币兑美元汇率保持差不多稳定，年末兑美元汇率中间价为6.62元，比上年末升值3;股票市场震荡下行，年末上证综合指数报收2,808.08点,比上年末下跌14.3%。受益于信贷规模快速增

11、长、资产负债结构持续优化、中间业务收入大幅提高以及净息差稳步回升，国内银行业净利润实现较快增长,资产质量总体保持稳定。10年,中国银监会积极应对外部形势变化带来的新问题，有效运用各类监管手段与方法,着力引导商业银行完善公司治理，转变进展方式,优化信贷结构,5中信银行股份有限公司210年度报告摘要提升风险治理水平和可持续进展能力,在复杂多变的经济金融形势下保持健康、持续、稳定的进展。2010年是国家“十一五”规划圆满完成之年，中国经济回升向好的势头进一步巩固。中国银行业积极应对复杂多变的外部环境，深化战略转型,整体经营态势稳健向好，综合竞争力跨上新台阶,为中国经济的持续健康进展做出了重要贡献。3

12、.1 财务报表分析1. 概述200年，面对国际、国内错综复杂的经济金融形势,以及日趋严格的金融监管环境,本集团坚持“效益、质量、规模”协调进展的经营理念，紧紧围绕“调结构、强治理、促进展”的经营方针，积极应对市场变化,抓住机遇，开拓进取,重点加大负债业务营销，合理操纵信贷投放,着力进展中间业务,持续优化业务结构,不断强化风险治理,经营业绩实现大幅增长，市场竞争力进一步增强。2010年，本集团实现归属本行股东的净利润215.09亿元人民币,比上年增加71.89亿元人民币,增长5.2%;实现利息净收入41.35亿元人民币，比上年增加1251亿元人民币,增长3377;实现非利息净收入7.30亿元人民

13、币，比上年增加28.3亿元人民币,增长58.40。盈利能力大幅提高,要紧得益于:一是生息资产规模稳健增长,净息差持续提升,带动利息净收入快速增长；二是主动调整盈利结构，积极拓展中间业务，手续费和佣金净收入大幅增长;三是加强费用精细化治理，合理配置费用资源,投入产出效率显著提高。截至报告期末，本集团资产总额达20,81314亿元人民币，比上年末增加,62.3亿元人民币,增长7.6%，其中贷款和垫款总额2，642.4亿元人民币，比上年末增加1,98596亿元人民币，增长18.64%；负债总额达，57.76亿元人民币，比上年末增加2,887亿元人民币,增长1731%,其中客户存款总额17,30816

14、亿元人民币,比上年末增加3，8889亿元人民币,增长2.98。经营规模稳步增长,资产负债结构持续优化。截至报告期末，本集团不良贷款余额85.33亿元人民币，比上年末减少164亿元人民币,下降1599；不良贷款率067%，比上年末下降.28个百分点；拨备覆盖率21.51%,比上年末提升64.15个百分点。不良贷款余额和不良贷款率双6中信银行股份有限公司20年度报告摘要下降，拨备覆盖率大幅提升。.2 利润表项目分析单位：百万元人民币01年48,5 7,6305,6 (3,5) (18,62) （5,249) 7268,695 (6,16)21,79 21,50 270 项目 利息净收入非利息净收入

15、 营业收入 营业税金及附加 业务及治理费 资产减值损失 营业外收支净额 税前利润 所得税净利润 其中:归属本行股东净利润 归属少数股东损益 209年3,984 4,81740，01 (2,76） (16,29) (2,619)13 19,265 (4,0),50 14，320 24 增减额2,51 2,813 14,94 924 2,53 2，6305 9,40 2,27，2197,1893 增长率().77.403.33.471.720240.9.954699.5850.201.0非经常性损益项目单位：百万元人民币20年 44 178 4 27 () (16)(26) 49 780 （152

16、） 628 57 121 项目同一操纵下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期损益固定资产清理净收入抵债资产处置净收入租金收入投资性房地产公允价值变动损益其他应收款减值预备转回损益收回已核销存放同业款项及应收款项赔偿金、违约金及罚金公益救济性捐赠支出可能负债其他净损益非经常性损益净额非经常性损益所得税阻碍额非经常性损益税后利润阻碍净额其中:阻碍母公司股东的非经常性损益阻碍少数股东的非经常性损益20年461427656192(19)()2585（35)55414注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。7 中信银行股份有限公司 2010年度报告摘要利息净收入本集团的利息净收入既受生息资产收益率与付

17、息负债成本率差值的阻碍，也受生息资产和付息负债平均余额的阻碍。2010年，本集团实现利息净收入4815亿元人民币，比上年增加121.51亿元人民币,增长33.7%。利息净收入增长要紧源于生息资产规模的持续扩张，以及净息差水平的不断提升。本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况如下表所示:单位：百万元人民币10年平均余额利息平均收益率成本率（%)1,176，71,20 5.00 224,614 ,016 .68 2,30 ,4 1.40 100,6531,091.6000,876 ,402.82 ,8 11093 ，8,3472,03.961,1,840,143 1.3315,36 2,

18、69 .92，809 461.64 36,01 1,16 324,710，24 ,35 1.4 4,35 54 .6 项目 生息资产客户贷款及垫款 债券投资 存放中央银行款项 存放同业及拆出资金款项 买入返售款项 其他小计 付息负债客户存款 同业及其他金融机构存放及拆入款项 卖出回购款项 其他（1） 小计 利息净收入 净利差(2) 净息差（3) 2009年平均余额利息74,33 46,617 205,76257,938，239 2,179 5，59 37 34,13，609 687 2 ,3,7 5，131 ，183,82217,67 100，41，46 ,64 46 23，70 6 1,31

19、2,86420, 5,98平均收益率成本率(%)4.7830310.702010.423.1.01.46.993.661532.392.51注:(） 包括应付债券和交易性金融负债等。 （) 等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。(3) 按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示,其中因规模因素和利率因素共同阻碍产生的变化反映在利率因素变动中。8 中信银行股份有限公司2010年度报告摘要单位：百万元人民币项目 规模因素2010年对比2009年利率因素合计资产客户贷款及垫款9,742，52 2，203债券投资 71(794

20、) (223）存放中央银行款项 930 55985存放同业及拆出资金 3990 1,232买入返售款项1,31 81 2,153其他 (27)6 （21）利息收入变动12，81 3,511 16,32负债客户存款 ,980 (,0),376同业及其他金融机构存放及拆入款项 798 70 1,53卖出回购款项 (1) 18其他 450 (1） 利息支出变动 ,210(2,032) 4,178利息净收入变动 6,6085, 12,51净息差和净利差 2010年，本集团净息差2.63%，比上年提高0.12个百分点;净利差为2.54%,比上年提高015个百分点。受宏观调控政策阻碍， 200年本集团生息

21、资产及信贷资产规模增速放缓，净息差的提升要紧得益于本集团积极应对，采取以下措施所致:(1)本集团审时度势,及时提出“以价补量”策略，通过全面实施资金转移定价(TP)、建立健全各类利率治理制度、规范利率定价授权体系、加大利率考核评价力度等各种措施,进一步强化利率治理，有效保障了净利差的持续提升；（2)本集团在严格操纵信贷风险保证存贷比达标的前提下，积极进行生息资产内部结构调整,增加高收益率资产的投放规模(如:通过压缩贴现规模，提高收益率较高的一般贷款占比），使得生息资产利息收入比上年增长29.1;（3）本集团通过加大考核力度、有效推动了负债业务营销,在负债规模快速增长的同时,适度降低了高资金成本

22、来源的负债，使得付息负债利息支出比上年增长20.%，低于利息收入增长率.4个百分点。利息收入201年，本集团实现利息收入724.60亿元人民币,比上年增加16.9亿元人民币，增长9.0%。利息收入增长要紧由于生息资产（特不是客户贷款及垫款)9 中信银行股份有限公司2010年度报告摘要规模扩张以及生息资产平均收益率提高的阻碍所致。本集团生息资产的平均余额从2009年的14,333.77亿元人民币增至2010年的8,29.4亿元人民币,增加3,59.亿元人民币，增长2.62%;生息资产平均收益率从200年的3.2提升至200年的.96，提高0.04个百分点。客户贷款及垫款利息收入客户贷款及垫款利息

23、收入一直是本集团利息收入的最大组成部分。2010年、20年客户贷款及垫款利息收入分不占本集团总利息收入的1.18%、83.05%。下表列出了所示期间本集团客户贷款及垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。按期限结构分类单位：百万元人民币项目 本行短期贷款其中:票据贴现中长期贷款逾期贷款小计海外业务合计平均余额 50,44 54,8 507,662 ，0351,10,140 71,571 1,176,112010年利息收入平均收益率(%） 30,44 5.5 1,9653.526，016 .12 4115.8 5,85 5.1 1,6 .75 58,80 .00 按业务类不分类单位

24、:百万元人民币项目1年 2年平均余额利息收入平均收益率(%）平均余额利息收入平均收益率(）本行公司贷款879,634,6 5.86,5886,554 5.38票据贴现 54，86 1,965 3.5 9,7592,757 212个人贷款170,2 ,24.4 11,926 5，3005.20小计 1,105,40 5,851 5.4 11，23 44,61 .90海外业务 7,571 1,969 2.756,063 2,06 3.1合计1,176,711 58,20 500 974，346，1 8 10中信银行股份有限公司010年度报告摘要210年，本集团客户贷款及垫款利息收入为588.2亿元

25、人民币，比上年增加12亿元人民币，增长2.1。其中,本行客户贷款及垫款利息收入为568.1亿元人民币,比上年增加12.40亿元人民币，增长2.44%，要紧缘故是:本行适度增加信贷投放，客户贷款及垫款平均余额从209年的9,112.73亿元人民币增加到201年的11，5140亿元人民币，增长1%；与此同时，积极优化贷款结构，提高收益率较高的一般贷款占比，贷款平均收益率由209年的490提升至210年的.4，提高0.24个百分点。海外附属子公司客户贷款及垫款利息收入为1.亿元人民币，比上年减少0.7亿元人民币,下降.4%。债券投资利息收入2010年，本集团债券投资利息收入0.1亿元人民币，比上年减

26、少223亿元人民币,下降3.57，要紧是由于债券平均余额增长不足以抵销平均收益率下降的阻碍。存放中央银行款项的利息收入2010年，本集团存放中央银行款项利息收入为316亿元人民币,比上年增加9.85亿元人民币,增长45.20%。其缘故要紧是客户存款的增加及央行210年以来八次提高法定存款预备金率,导致法定存款预备金增加，使得存放中央银行款项平均余额比200年增加6736亿元人民币，增长42.65%。平均收益率由增长的138%提升至20年的140%，要紧是由于超额预备金平均余额占比下降所致。存放同业及拆出资金款项利息收入010年，本集团存放同业及拆出资金款项利息收入16.09亿元人民币,比上年增

27、加12.亿元人民币,增长32.9%，要紧是由于同业存拆放市场利率走高,平均收益率提升09个百分点,以及平均余额增加0.5亿元人民币的阻碍所致。买入返售款项利息收入210年,本集团买入返售款项利息收入为28.4亿元人民币,比上年增加2.53亿元人民币,增长313.9。要紧是由于买入返售款项平均余额增加67.3亿元人民币，以及平均收益率由2009年的201提升至年的2.82%所致。11 中信银行股份有限公司 2010年度报告摘要利息支出2010年,本集团利息支出2425亿元人民币,比上年增加4.78亿元人民币,增长2.7%。利息支出增长要紧来源于付息负债规模的增加，而另一方面,本集团加强利率订价治

28、理以及负债业务结构调整，使得付息负债平均成本率有所下降，一定程度上抵销了规模增长的阻碍。本集团付息负债的平均余额从2009年的13,.64亿元人民币增至010年的7,100.4亿元人民币,增加3,9760亿元人民币,增长30.5%；付息负债平均成本率从2009年的.5%下降至年的1.42 %，降低011个百分点。客户存款利息支出客户存款一直以来差不多上本集团要紧的资金来源。01年、2009年客户存款利息支出分不占本集团总利息支出的82.1%、881%。下表列示了所示期间本集团以产品划分的公司存款和个人存款的平均余额、利息支出和平均成本率情况。单位：百万元人民币项目2010年009年平均余额利息

29、支出平均成本率(%）平均余额利息支出平均成本率(%）本行公司存款定期 58,98712,09 .043，211,190 2.32活期 5,533 4,05 0.65 48,681 2,70.63小计 ,209,5 1,263 .4 21，9 1，975.52个人存款定期 1，2 3,129 1944，813，1292.14活期 52,2 190036 33,55 116 .35小计213,335 ,319 1.56 ，66 3,24 .81本行合计 1,422,855 ,581.38 1,01，31 1,201.6海外业务 2,986 0.6 82,464 06客户存款合计1，515，8410

30、,143 1.33 1,18,821，76 1.0210年,本集团客户存款利息支出为20143亿元人民币,比上年增加23.6 12 中信银行股份有限公司 2010年度报告摘要亿元人民币,增长3.7%。其中,本行客户存款利息支出为195.2亿元人民币，比上年增加23.62亿元人民币,增长1.72，要紧是由于客户存款平均余额增加,214.4亿元人民币,并抵销平均成本率下降0.1个百分点所致。客户存款平均成本率下降的要紧缘故是:()通货膨胀和加息预期使客户存款呈现活期化趋势，活期存款平均余额占比由209年的2.88%提高至010年的4763%；(2)央行自208年10月份开始连续四次调低客户存款基准

31、利率,客户存款利率重定价在9年尚未完全调整到位,使得2009年平均成本率相对较高,而010年1月起央行两次加息的阻碍在2010年尚未完全显现。海外附属子公司客户存款利息支出为5.6亿元人民币,比上年增加0.14亿元人民币,增长2.5%。同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出201年，本集团同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出为29.6亿元人民币,比上年增加1503亿元人民币，增长10.5，要紧由于同业及其他金融机构存放及拆入款项平均余额增加5.69亿元人民币，增长54.29%，同时平均成本率由14%提高至1.1%。平均成本率的提高要紧由于同业存款营销竞争激烈,同业存拆放市场利率走高所致其

32、他借入资金利息支出210年,本集团已发行债券等其他利息支出11.7亿元人民币,比上年增加2.99亿元人民币,增长3.4%，要紧由于本集团10年新发行次级债券15.0亿元人民币,已发行债券平均余额从200年的120.00亿元人民币增加至21年的18858亿元人民币,增长57.15。非利息净收入调整收入结构是2010年工作重点之一,为此，本集团加强了中间业务进展的组织与机制保障，专门成立了中间业务进展委员会,并通过加大考核指标权重、提高专项费用资源支持力度、加大中间业务产品研发等一系列治理措施，有效推动了非利息净收入快速增长。2010年，本集团实现非利息净收入6.30亿元人民币,比上年增加28.1

33、亿元13 中信银行股份有限公司2010年度报告摘要 人民币，增长58.40%。非利息净收入占经营收入的比例由200年的11.8%提升至21年的13.68。单位：百万元人民币项目2010年 2009年增减额增长率(%)手续费及佣金净收入，696 4,220 1，476 3.9汇兑净收益1，53 792 91 99.87公允价值变动收益/(损失)3 (37）567 -投资收益(损失)43 7(114)（7261)其他业务收入27885 93 50.27非利息净收入合计7,0 4,17 2,18.0手续费及佣金净收入 21年，本集团实现手续费及佣金净收入696亿元人民币,比上年增加14.76亿元人民

34、币,增长3.8%。其中,手续费及佣金收入为6.08亿元人民币，比上年增长33.0%,要紧由于本集团大力进展中间业务，顾问和咨询费、银行卡手续费、结算业务手续费、理财服务手续费、代理手续费及担保手续费等项目增长较快。单位:百万元人民币2010年1,9 1,55 ,0631 698 208 5 6,0(61) 5,66 项目 顾问和咨询费 银行卡手续费结算业务手续费理财服务手续费 代理手续费 担保手续费 托管及其他受托业务佣金 其他 小计 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 200年1，398 1，159 682376 690284 113164,18 (49)4,20增减额298 9 81 9

35、5 2 24 95 (1)1，590 114 1，476增长率（%）21.3225555.87105.05.2943.68.07(6.2)33.7022.893.98汇兑净收益本集团2010年的汇兑净收益为1583亿元人民币,比上年增加71亿元人民币,要紧由于本集团本期外币结售汇业务净收益弥补资本金汇兑损失后的盈余增1 中信银行股份有限公司 2010年度报告摘要加。公允价值变动收益本集团2010年公允价值变动净收益为0.30亿元人民币，比上年增加.67亿元人民币,要紧由于衍生产品重估价值增加所致。资产减值损失单位:百万元人民币项目2010年 009年增减额增长率(）客户贷款及垫款4,28 2,

36、46 1，72 7表外信贷资产38 30 8 ,0266投资59 6316 89.05其他（1)4 0 1.50资产减值损失总额5，24 ,619 2,0 104注:(1)包括抵债资产、拆出资金和其他资产的减值损失。 210年，本集团资产减值损失5249亿元人民币，比上年增加26.3亿元人民币。其中，客户贷款和垫款减值损失4238亿元人民币,比上年增加179亿元人民币。010年度,中信国金全资子公司中信银行国际治理层对其持有可供出售金融资产Famngtn iance Lmtd (“Farmintn”）审慎推断公允价值可能差不多下降为零，决定全额计提5.79亿元的减值预备。此外，中信银行国际还就

37、其与Frmingtn的高级债务提供者订立的两份信用违约掉期合约（名义本金为4.56亿美元，折合人民币30亿元）项下做出的信贷保证审慎计提了减值预备。业务及治理费单位:百万元人民币项目01年009年增减额增长率（%）职员成本0,053,911，12.69物业及设备支出及摊销费3,345 2,86519 1.37其他，46 4,52120.04业务及治理费用小计18,862 16,299，563 15.2成本收入比率338239.95下降6.13个百分点010年，本集团业务及治理费用188.62亿元人民币,比上年增加25.亿元人民币，增长15.72%，要紧由于：(1)本集团业务进展迅速,机构扩张,

38、营业网点增加，相应地加大了职员成本和物业及设备支出及摊销费；(2)本集团为促进结15 中信银行股份有限公司 20年度报告摘要 构调整,加大了专项费用支持力度，业务费用相应增长。2010年,本集团成本收入比率为 382，下降6.3个百分点，要紧由于： (1)业务规模扩张和净息差提高带来营业收入增加；(2)本集团有效的成本操纵。所得税分析010年,本集团所得税费用为6916亿元人民币,比上年增加22.11亿元人民币,增长499%。本集团有效税率为2.10%,比上年下降.2个百分点。313资产负债项目分析单位:百万元人民币2010年1月31日余额占比(%）,264,245 992,272 5,69

39、21,274 (18,19） 1,246,026 59 21,258 1.0 25，231 1,88 6.3 147，63279,487 .42，01,314 100 ,730,88.5 1,430,062731 0,754 5 14，735.6 4,381 0. 4,11.8 37,929191,956,776 00. 项目 客户贷款及垫款总额 其中:公司贷款票据贴现 个人贷款 减值预备 客户贷款及垫款净额 投资(1)现金及存放中央银行款项 存放同业及拆出资金净值买入返售款项 其他(2)总资产 客户存款 其中:公司存款个人存款 同业及其他金融机构存放及拆入款项 卖出回购款项应付债券 其他(3

40、) 总负债 209年1月31日余额,05,49 占比（ %）822，35 4,774 14，20 (5，170) 1，5,4 208,40022,003 8,8 15,203 5，181，7,01,34,92759.2111.4.61.1.108051,097，85 4，075 651479,602 1.4,01,2 ，72 1,68,023 0.211.100.注：(1) 包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。 (2)包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产、衍生金融资产以及其他资产。 (3)包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应

41、交税费、应付利息、可能负债以及其他负债等。16 中信银行股份有限公司 210年度报告摘要本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至2010年末，本集团扣除减值损失预备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为59.。有关贷款业务分析参见本报告“风险治理”章节。投资业务投资组合分析单位：百万元人民币2010年1月31日价值占比(%）19,01 477130，2 8. ，8481.0 262,491 9686，3 2.3 4 6,34 . 32 3 2,36 09 2,421 09 27,58 10.0 917 项目 持有至到期债券 可供出售债券 以公允价值计量且变动计入损益的债券 债券合计 可供出售投

42、资基金 以公允价值计量且变动计入损益的投资基金 投资基金合计 可供出售权益投资 交易性权益投资 长期股权投资 权益投资合计 投资合计 持有至到期债券中上市证券市值209年12月1日价值10，66 88,380占比(）512.4,42.00,2905,791 96.12.3 5,7960 2 2, 2,31 208,0 2.81.1.1100.,941债券投资分类情况截至200年末，本集团债券投资2,24.91亿元人民币,比上年末增加22.01亿元人民币,增长3.06,要紧是由于本集团依照对以后市场利率走势的推断，结合资产负债结构调整,在考虑投资收益与风险的基础上,增持了部分收益率较高的中长期及

43、信用等级较高的政府债券、央行票据及政策性银行债券。单位：百万元人民币项目2010年1月3日 09年12月1日价值占比()价值占比（%)政府66,8 25.3 46，8023.4中国人民银行9,411 26.4 48,2124.政策性银行3,13 12.6 29,80491 中信银行股份有限公司 2010年度报告摘要 同业及其他金融机构32,88 12.6 28,58 14.3公共实体1，725 075,02.8其他(1) 58，904 22. 1,6 205债券合计26,491 10.20,290 10.0注：(1) 要紧为企业债券。单位：百万元人民币 10年12月3日 209年12月3日08

44、年1月3日价值占比（%）价值占比（%)价值占比(%)中国境内28，36 90.8 169,065 844 167,62 77中国境外24,129 1,22515.64,7022.5债券合计262,49110.0200，290 100.0 216，6310.0重大金融债券投资明细下表为2010年2月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况:单位：百万元人民币债券名称账面价值到期日年利率(%）债券 2,01 252-0 3.1债券 2,24 2017-6 债券3 1,449 211-5-23 债券4 1,446 017-6-12 2.87债券5 1，97 0-5-2 2.8债券6 1,21 01-

45、48 2.74债券7 ，171 015-4-27 29债券8 1,00 2011-2-15 2.63债券9 1，00 2014-1.74债券0 1,000 200-1-28 2.95债券合计 14，69投资质量分析投资减值预备的变化:单位:百万元人民币项目截至2010年12月1日截至2009年12月3日期初余额56 799本年计提(1）79 6核销(2) (579） (79)转出(3) (26) (197)期末余额30 86注：(1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的减值预备支出净额。18中信银行股份有限公司 201年度报告摘要 00年度,中信国金全资子公司中信银行国际对其持有的可供

46、出售金融资产FaingtonFnnc Lied（“Frmington”）全额计提了.7亿元减值预备。 (2） 01年度，中信银行国际全额核销了上述Farmingt投资计提的减值预备。(3)转出包括将逾期债券投资减值预备转出至坏账预备、出售已减值投资转回减值预备以及由于汇率变动产生的阻碍。单位：百万元人民币项目截至2010年1月31日截至09年1月31日可供出售投资减值预备241 371持有至到期投资减值预备109 21长期股权投资减值预备 合计30 56截至10年末,本集团持有外币债券总额46.亿美元(折合06.4亿元人民币)，其中本行持有19.80亿美元，海外子公司持有.4亿美元。截至201

47、年末,本集团持有外币住房按揭抵押债券2.亿美元(折合6.02亿元人民币），占本集团本外币债券投资的5.23%，其中93%为优级住房按揭抵押债券。本集团持有中级住房按揭抵押债券.18亿美元（折合17亿元人民币）,累计提取减值损失预备0.12亿美元（折合.76亿元人民币）。本集团未持有美国次级住房按揭抵押债券。截至2010年末,本集团持有房利美和房地美担保的住房按揭抵押债券1.2亿美元（折合.4亿元人民币),未持有房利美和房地美发行的机构债。本集团持有雷曼兄弟公司的相关债券面值0.7亿美元（折合.1亿元人民币）,已全额提取减值损失预备。截至201年末,本集团外币债券投资减值预备金额为0.50亿美元

48、(折合3.34亿元人民币）,其中本行计提减值预备0.48亿美元,海外子公司计提预备0.02亿美元。19 中信银行股份有限公司 2010年度报告摘要 衍生工具分类与公允价值分析单位：百万元人民币项目 201年12月31日 2009年12月31日名义本金公允价值名义本金公允价值资产负债资产负债利率衍生工具 10，3591,481,521 74,19 1,62 2,20货币衍生工具 49,7302,985 2,91 271,6231,405 1,404信用衍生工具 9689 564 20权益衍生工具 955 526 1合计 641， ,478 4,12 446,843，182 3,62表内应收利息下

49、表为本集团应收利息增减变动情况：单位:百万元人民币项目009年 1月3日本期增加本期收回 201年月3日应收贷款利息1,8858，80 (57,687) 2,921应收债券利息 2,1 6,015 (5,90) 2,99应收其他利息 13,65 (7,593) 25小计 ,372,460 (70，470） 6,125应收利息减值预备余额 (4)4 (30）合计 4，13572,426(0,46) 6，095抵债资产下表为本集团抵债资产情况。单位：百万元人民币项目200年12月3日209年 12月31日抵债资产原值 土地、房屋及建筑物47 85 其他23 303抵债资产减值预备 土地、房屋及建筑

50、物 (25)（311) 其他 (75) (67)抵债资产账面价值合计 44 10 20 中信银行股份有限公司 210年度报告摘要 客户存款本集团单位：百万元人民币项目 201年1月31日 009年2月31日 2008年12月31日余额占比余额占比余额占比公司存款活期 75,219 .5 ,43 33 92，693.2定期677,84 9.1 516,3698.5 430，21 41.9 协议 3,130 1.7 7，800.6 7，97 0.8非协议 67,713 37.48,937.9422,261 41.1小计1,40,02 82.6 1,097,852 81. 822,50 0.1个人存

51、款活期 7,521 5.1 ，908 .00,0 4.9定期 213,233 1.3 177，167 3.2 154,005 1.0小计 0,754 7.4 ,7518.2 204,47.9客户存款合计 1,730,16 1 ,341，2 100,2,25 0截至201年末,本集团客户存款总额，30816亿元人民币，比上年末增加 3,8889亿元人民币，增长288。本行单位:百万元人民币项目201年1月3日 2009年12月1日 208年12月3日余额占比余额占比余额占比公司存款活期 7,188 45 563，5444.8 38,01 0定期63,49 3.7 485,851 8. 88,73

52、 12 协议 0,001. 7,8 .6 7,70 0.8非协议603,39 36.9 8,4. 8,823 0.4小计 ,6,685 8.7 1,4，38 8.32,84 81.9个人存款活期71,4 4,066 3. 4,46 3定期94,05 1.9 160,613 18 1，062 3.8小计 26,6416.209,6717 0，518 8客户存款合计 1,4,3301000 1，259,64 100.0 93,342 100.本行客户存款总额16,343.0亿元人民币,比上年末增加3,52.66亿元人民币,增长2981%。公司存款余额比上年末增加3，193.00亿元人民币，其中协议

53、存款由2年末的78.1亿元人民币增加222.9亿元人民币至21年末的3.00亿元人民币,要紧是由于本行考虑资产负债期限匹配，适量汲取了部分协议存款;个人存款比上年末增加559.66亿元人民币，增长266%。1中信银行股份有限公司 201年度报告摘要 客户存款币种结构单位：百万元人民币项目210年1月31日 09年月31日余额占比（%)余额占比(%）人民币,58,5191.51,214，773 90.5外币147,31827,54 9.5合计1,730,11 1,34,27 100.0按地理区域划分的存款分布情况单位：百万元人民币010年2月31日余额占比(%)42,182 28.439,504

54、 25.4 41,641 1 21,978 2.187,53008，45 . 96,86 5 1,7,816 1.0 项目环渤海地区(1） 长江三角洲 珠江三角洲及海峡西岸中部地区 西部地区 东北地区 境外 客户存款合计00年12月3日余额占比（%）408,41 3.4346,036 25.8176，916 13.58,461.8127,4 54,220 3.182,77 6.1,341,927 10.注：(1） 包括总部。按剩余期限统计的存款分布情况下表列示了截至201年末,按剩余期限统计的客户存款分布情况。单位:百万元人民币项目逾期不定期 3个月到期2个月到期 15年到期 5年后到期合计金

55、额占比(%）金额占比（%）金额占比（%）金额占比(%）金额占比（)金额占比(%)公司存款828,625 47.299，6201.3 ,81 14. 43，5242.5 3,83 0,43，06 82.6个人存款149，3 .777,38 .562，3443. 11,116 0.6 5 . 300,754174合计78,528 6. 377，06 21.8 7，418. 4,40 3.1 ,88 .2 1,730,86 10 3. 股东权益报告期内股东权益变动情况请参见本年报“合并股东权益变动表”。 .1. 要紧表外项目截至报告期末,要紧表外项目及余额如下表所示:单位：百万元人民币项目0年12月

56、31日2009年12月31日信贷承诺22中信银行股份有限公司 210年度报告摘要项目 01年12月3日 200年12月31日 银行承兑汇票427,53 35，363 开出保函8,932 2,901 开出信用证 16,52 5,55 不可撤销贷款承诺 6,46 41,22 信用卡承担 49，44 40,57小计723,37 02，65经营性租赁承诺6，64 4,55资本承担 424 9用作质押资产 6，92 5，21合计 737，391 13,3补充财务指标要紧指标（1）本行数据(%）标准值(%)2010年 2月31日2009年 12月31日 208年 12月31日流淌性比例其中：人民币 5 6

57、.75.1 537 外币5 68.68 10.7 8.24存贷款比例()其中:人民币 7 73.7996 .9折人民币 5 72. 7.67214注：() 以上数据均按中国银行业监管口径计算。(2) 贷款包含贴现数据。 .17 资本治理本行资本治理的目标包括：资本充足率在任何时刻都符合监管当局要求；建立长效资本补充机制,保持雄厚的资本基础，依照资本确立资产增长打算，实现资本、收益和风险的平衡；追求风险可控的股东价值最大化。为实现上述目标,本行的资本治理策略是:(1)综合本行进展战略和风险偏好,确定资本充足率目标区间，同时设定资本内部预警线，并定期监测全行资本充足率情况，当资本充足率或核心资本充

58、足率低于相应预警线时，将立即采取相应措施,通过补充资本、调整资产结构或其他有效方式确保本行资本充足水平保持在目标区间之内。（)合理运用各类资本工具，优化资本总量和结构,提高资本质量,提升汲取损失的能力。()进一步深化资本治理机制，建立科学的资本治理体系，突出资本约束意识，提高资本使用效率。在全行推行以 “经济利润” 3 中信银行股份有限公司 21年度报告摘要 和“风险资本回报率”为核心的绩效考核体系,通过经济资本内部配置体系,实现经济资本在机构、产品、行业、客户类型之间的优化配置，持续稳定地提高资本回报水平。为保障上述策略的实现,本行正加快完善风险计量技术,稳步拓展资本治理在产品定价、绩效考核

59、、经营打算等多个领域的应用,切实增强经济资本对全行业务的导向作用。本行依照中国银监会2004年2月2日颁布的商业银行资本充足率治理方法(中国银行业监督治理委员会令2004第2号）及其日后修订的有关规定计算和披露资本充足率。单位:百万元人民币01年 12月31日 10,928 19,166 41,62 , 15,64 116,988 ，385，22 8.41.31 项目扣除前总资本 其中：核心资本总额 附属资本总额 扣除：未合并股权投资及其他 资本净额 核心资本净额 风险加权资产 核心资本充足率 资本充足率29年 12月31日 122,735 13,5719，162 4,147 118,58 1

60、01,2 1,06,689.7 10.7 2008年1月31日6，969,0421,92799106,8709,9746,5712.324.32注：本行于 009年10月3日完成了对中信国金的收购,中国银监会自 2010年起对本行实施并表监管。 009年末数据已按集团口径重述，2008年有关数据按本行口径计算。3.1.8 要紧会计可能与假设本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益,编制符合企业会计准则报表时,会作出若干会计可能与假设。本集团作出的会计可能和假设是依照历史经验以及对以后事件的合理预期等因素进行的,同时会不断对其进行评估。本集团作出的会计可能和假设，均已适当地反映了本集团