财务考核细则

1、精品文档财务考核细则-WORD文档，下载后可编辑修改-下面是小编收集整理的范本，欢迎借鉴参考阅读下载，侵删。您的努力学习 和创新是为了更美好的未来！财务考核细则一权重：占总指标的50%考核方式：为了公司能够健康稳定的发展，集团制定每年的利润指标，对公司实行年度 考核。若公司超额完成任务指标，集团按相应的比例予以奖励。集团制定的费用指标作为利润指标的辅助考核项目，费用按季度考核。考核细则：1、变动费用：比核定费用每降低1%力口 0.3分，每超支1%扣0.2分。个别单项费用（招待费、办公费、调车费、逾期车利息）不得超支出110% 每超支1%扣0.2分。工资按固定工资和提成工资分别进行考核，提成工资

2、依据销量的计划完成率 进行考核，每超1%扣0.5分；固定工资每超支1%扣0.3分。2、固定费用：比核定费用超出部分进行考核，审核是否按规定进行报批， 酌情增减分数。3、利润完成率小于100%寸，按照完成率*目标分值得分；利润完成率达到100% 后，每超额完成10啕口 1分。财务考核指标2017-01-03 23:43:11 | #2 楼回目录管理费用：管理人员的工资、福利费，管理用固定资产的折旧费。财务费用：为筹集和使用资金而发生费用。“借款”时，有经办人、相关负责人。负责处理日常会计核算中制证，会计制度和财务管理规定，严格审核各种原 始凭证正确编制记帐凭证并负责保管好会计档案。负责处理存货，

3、固定资产及其他资历产类账务，严格按制度办事，查审物资 进、销、存手续的完备性。编制会计报表，帐面资金、税额、及各种费用达到一定界限、对帐务处理中 的问题及时向总经理汇报，并提取出改进意见。精品文档负责日常纳税申报并办理各种税务证件的登记年检。协作出纳一道编制“银行存款余额调节表”。依据已审核的发票申请单开具发票。出纳员岗位负责办理现金收支和银行结算业务， 及时登记现金和银行存款日记账，保管 好库存现金、有关的印章、空白收据、空白支票；做好银行现金业务的办理，对现金的支出与库存进行控制；确认各种收支业务应有的手续完整有效，并办理货币资金的收付款业务；及时核对盘存库存现金，日满月结，防止收付差错

4、；定期编报“流动资金日报表”，及时向财务经理提供流动资金变动状态信息 定期与银行对帐如有未达帐及时查明原因，协助会计编制“银行存款余额调节 表”；负责实收款与应收款帐目的对帐工作， 确保日清日结，并保管好收、付款凭 证；办理票据的开具，保管好现金及有价证券等票据 ，仔细核对签发支票，处理 好作废票据；负责原始凭证的整理、装订；对现金、收据、支票的安全管理负责；对现金的收支安全负责；对收、付帐款帐目白纪录、核对负责；对应收帐款按时催收负责。财务考核细则二准确输单：每天准确完成出货单.，进货单的输出和录入，做好我公司从客户下单至发货的流程转接和审核。在录入发货单时，应认真 地核对每一笔定单，特别是

5、定单上的客户 ID,商品金额，邮费，地址，联系方 式，缺一不可，正确率必须达到 100%每天下午四点前，客户下的定单都必须 录入完毕，并监督仓库当日准时发货，如应特殊原因不能准时发货的，应及时登 记相关信息。快递费：负责中通、汇通、E邮宝支出费用的统计（月结：汇通、中通。每 一段时间都需结算一次；现付：顺丰、E邮宝、其它快递和物流。此类邮费应另精品文档外统计；到付：无特殊情况，公司不签收到付包裹，除有公司样品或货物时。此类邮费开支应规划到仓库开支）。我公司每月所有邮费应及时统计、录入、建立相关数据库，月底结算出我公 司实际收入邮费与付出邮费的差额。快递单每天都应及时统计、录入、建立相关数据库。

6、月底进行结算。严格控 制损耗，不得超出百分之二，如发现异常应及时上报。工资业绩：每月计算员工工资和客服人员业绩的累计。明细账：负责对日日常收支明细账的核算和人员领用金额的登记，公司日常开支须由行政部统一报销，总经理签字后方能生效。公司日常开支包括：办公用 品购置、办公耗材、矿泉水、公司水电费、员工薪资、后勤用品、员工娱乐开销、 厨房日常开销等。以上开销数据应及时统计、入录，建立相关数据库，月底进行 结算。月底应盘点厨房库存物资，并结算出相应的价值。财务整理：负责对其他供应商或客户的账务整理。支出明细：统计厨房月支出、办公支出费用。耗材统计：对仓库包装耗材数据的统计。仓库物品：纸箱、汽泡膜、胶带

7、、 商品采购、损耗（破损）等，以上由采购部统一进行统计并报销。 对仓库耗材数据 应及时跟进，对每日仓库耗材进行统计、录入，建立相关数据库，月底进行结算。资产折旧：对固定资产进行折旧发票登记。发票登记：每次对国家税务局发票进行登记。快递单：对仓库拿来的中通汇通快递单子进行整理核对票数、重量。白单：对仓库拿来的白单按客服编号进行整理、分类。供货明细：到管家婆那抄写供货明细。填表：认真无误的填写资产负债表和利润表。数据管理：进销存数据的监督与管理。对各类单据的核算与保管。结算成本：每月5号之前完成对公司利润的核算以及客服业绩的核算。16.工作态度：认真完成上司安排的其他待办事项。财务考核细则三 一、

8、按照国家会计法，在公司财务主管的指导、监督 下做好记帐付帐报帐工作。二、按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证，建立并完善财务凭证。精品文档三、在财务经理的监督下进行财务核算，计划、控制工作，编制各种财务会 计报表，组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关领导汇报。四、认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反 映公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结 报。五、负责公司费用、销售成本及利润的核算，计提各类应交税金，办理纳税 工作；六、定期核对往来账款，及时清算应收应付款七、妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密。八、按照规定，定

9、期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做 到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。任何人都不得窜改或授意、 指使他人窜改会计报表数字。九、按公司领导的要求，有计划地合理使用资金，随时进行控制，向领导 提供资金执行情况的分析和考核，以利于公司领导采取措施，保证资金有效使用十、保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、 核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。十一、完成公司领导交付的其他任务。1、负责审核资金收付凭证；2、负责编制转账凭证；3、负责账薄登记工作，并进行账账、账实核对；4、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜 ；5、具体管理公司内