曹杨波：战略绩效管理-中华讲师网

1、中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 战略绩效管理战略绩效管理战略规划与战略型组织平衡计分卡诠释战略绩效管理一、战略制订1、使命、愿景与经营理念制订2、公司绩效计划3、职能部门绩效计划二、战略实施三、绩效考核战略规划和尔战略规划是因应环境变动，比较相对竞争优势，领导组织进行规划及控制，以满足未来利基的资源分配，确保利润与永续的决策活动。战略规划的输出为方针目标。德鲁克对战略规划定义战略规划是从事下列各项工作的一个持续过程：系统地进行当前的企业家（承担风险的）决策，并尽可能了解这些决策的未来性；系统地组织实施这些决策所需要的努力；通过

2、有组织、有系统地反馈，对照着期望来衡量这些决策的结果。德鲁克对战略规划的诠释中华越師网&yJiangShI/、com德鲁克对战略规划的诠释中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 战略规划始于企业目标。战略规划做的第一件事是“摆脱过去”。战略规划要寻找实现目标的新方式O战略规划要具体到工作，明确“工作从什么时候开始”和“在什么时候要取得相应的结果”。rav战略规划并不用事实来代替判断，也不是用科学来代替管理者。它甚至不会降低管理的能力、勇气、经验、直觉，甚至预感的重要性和作用。规划工作的系统组织和为规划工作提供知识，强化了管理者的判断力

3、、领导能力和远见。中华呻网卩yJiangShI/、com中华呻网卩yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 公司绩效计划经营目标制订战略主题制订WOT交叉分析法KSF分析法战略地图制订平衡计分卡制订行动计划制订预算计划产品战略制定（营业计划制订）产品发展思考品类定位产品BCG分析营业规模制订年度产品运营分析年度营业计划制订年度新产品开发上市计划制订传递管理价值，修正企业行为。传递管理价值，修正企业行为。职能部门绩效计划部门使命职责制订部门绩效卡制订部门行动计划制订部门月工作计划制订 #中JiangSh么8m和尔传递管理价值，修正企业行为。传递管理价

4、值，修正企业行为。战略实施职能部门月经营检讨月经营会季度战略实施检讨 # 中JiangSh么传递管理价值，修正企业行为。传递管理价值，修正企业行为。绩效考核绩效评价公司绩效评价部门绩效评价个人绩效评价绩效激励月激励1、培训计划制订2、月绩效奖核算与发放年激励1、晋升计划制订2、生涯发展规划制订3、年度奖金核算与发放 #中JiangSh么com战略型组织特点(1)中华呻网卩yJiangShI/、com战略型组织特点(1)中华呻网卩yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 1、领导团队带领变革。管理层的领导首席执行官的带动建立对战略负责的管理方式以业绩

5、为导向的文化理团队的执行2、将战略转变为可操作的层面。战略传达使命、经营理念愿景蓝图战略目标行动计划战略型组织特点（5）战略型组织特点（5）战略型组织特点（3-4）中华呻网卩7JiangShcom传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 3、将组织与战略连接,和尔并紧紧围绕战略。组织结构设计与战略结合各部门使命、职责与战略结合4、将战略变成每个人的任务。个人工作目标与战略挂钩个人激励措施与战略挂钩中华越師网&yJiangShI/、com5、将战略变成一个持续性流程。管理层会议：中高层负责制定战略，中基层负责战略展开与实施。和运作管理结合：建立日常

6、的、动态的战略管理流程。和预算挂钩：提供战略执行的必要资源。建立反馈系统：战略执行过程中的反馈、调整、改善。战略失败原因中战略失败原因中传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #JiangSh么corn中华越師网&yJiangShI/、com中华越師网&yJiangShI/、com平衡计分卡诠释中华呻网卩yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 平衡计分卡战略地图平衡计分卡战略思考平衡计分卡实施障碍平衡记分卡平衡计分卡是从财务、客户、内部流豐、小学习与成长四个构面将战略诠释为可操作、衡量的战略主题

7、及其指标、目标值，以及行动计划的一种新型绩效管理体系。设计平衡计分卡的目的就是要建立“战略导向”的绩效管理系统，从而保证企业战略的有效性。传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 平衡记分卡举例（美孚公司北美营销与精炼事wn战略主题StrategicThemes战略目feiStrategicObjectives战略Strategicensures|Fl占用资本回报率口占用资本回报率jf：n财F2利用现有资产口现金流量UJI1F3获利能力口净利润排名（VS.竞争）财务稳健F4行业最低成本口每加仑总成本务F5利润增长口销售量增长口额外费用比率口非汽油收入和利润客让客户满意C1持

8、续让目标客户满意口关键市场占有率口神秘购买者打分户与零售商建立双赢关系C2与零售商建立双赢关系口零售商利润增长口零售商调査得分增加客户价值11产品和服务创新口新产品投资回报率口新产品市场接受率内部建立专营权12流的专营权队伍口分销商品质分数13炼油性能口产量差距口计划外停产时间流优异运作14存货管理口存货水平口用尽率程15行业最低成本口作业成本16按需交货口完美订单良好公民17改进环境、健康及安全口环境事故数量口停工天数受到激励的员工队伍L1立即行动的工作氛围口员工调査得分口个人平衡记分卡（）L2核心能力及技术口战略能力等级L3获得策略信息口战略信息能力等级平衡记分卡举例（某电气公用设备集团公

9、司）e哪殛两rJiangShU、com目标KPIKPI数值04财年05财年（）6财年财务回报最大化利润增长经营杠杆运营成本管理资产回报率收入增K资产利用率运莒成本/客户14%6%80%15014.5%8%85%14015%12%90%125iFUfh客户行业内客户忠诚度领先客户满意度80%85%90%客户忠诚度项目内部流程核心业务优化核心产品优化资源配置收益最大化持续成本管理公司范用1的风险管理持续的公共事业支持关系管理保证町靠的服务顾客沟通与培训优化客户服务顺畅的跨事业部服务理解客户劲因面效的客户服务业务增艮低制度化机会带来的收益商业机会优化创新性服务开发引入联盟和合资项目跨事业部研发协调低

10、标准化产品/服务带來的收益收益提供新服务收入通过联盟以及合资公司提供服务产品/服务带来的净现值流垦研发项目会议草案执行客户/合作伙伴满总度町靠描数沟通/培训覆盖沟通/培训项目执行按时交货率新产品执行比率及时的市场调研项目比例客户满总度客八服务中心问题解决周期额定产能力达成率员工产呈提供度成本降低实际停产成本与预计停产成本比率系统恢父时间5%10%5(X)M10%5(X)M90%4.090/1001(X)%80%90%20%90%85%6H80%2%4%+/15%8H7%12%Y550M20%Y55OM95%4.592/100KX)%85%95%25%95%89%4H85%3%5%+/-10%4

11、H10%15%Y600M25%Y600M100%4.595/100100%90%97%30%100%95%3H90%4%6%+/5%2H电信基础设施建设交易风险评估研究项目协调预防性保护描施社区亲近项目双向交易市场项目服务自动化信息系统升级呼叫中心软件集成维护标杆共宁服务标杆/外包计划ERP实施确保市场驱动能力行业领先的虑员满慙度世界级的有效领导力炸雷能力覆盖率战略能力培训时间麻员满童度领导力有效度65%103.04.075%124.04.585%154.54.5竞争力描述业纟贵与耕酬挂钩实施领导力培训计划中华越師网&yJiangShI/、com中华越師网&yJiangShI/、com传递管理

12、价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 战略图战略图描述组织如何创造价值。战略图提供了战略主题的标准清单及其相互关系。战略图可以弥补战略思考与战略执行的缺客户价值定位战略图模板成长力战略股东回报)2财务角度客户角度内部角度产品/服务特性；关系；形象_.,I.,I,运营管理流程客户管理流程客户满意度创新流程政策和社会流程产品/服务的生产和交付流程提升客户价值的流程新产品/服务的开发流程改善社会和环境的流程3K8管应产道险供生渠风寻找客户获得客户保持客户与客户成长寻找机会点R/D设计/开发上市/上柜康儻境全业区环安就社传递管理价值，修传递管理价值，修战略图举例-美孚(USMarketi

13、ngRefining)战略财务角度客户角度内部角度生产力战略规范和社会+IZf-Z占用资产回报率成长战路1(ROCE达12%主要产品销增长超出行业平均水平增加百汽油产品的收入提高高质量产品销之实现行来最低成本提高现有资产利用率创新运营客户关系开发新产品/服务降低成本提高质量稳定性交贷及时资产闲置期下降培训代理商环境安事事故下降学习/成长角度发展他人全面理解业务传达沟通战略激励员工授权管理连结浮动薪酬平衡记分卡战略思考中平衡记分卡战略思考中传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 JiangSh么corn为了使股东满意我们需要完成什么财务目标？主题指标指标值行动计划收益率增长股

14、东价值财务为达成财务目标，需要如何服务客户？主题指标指标值行动计划形象服务价格/成本客户为使客户与股东满意，我们必须做好哪些内部业务流程?主题指标指标值行动计划循环时间质量生产力内部流程为达成目标，组织应该如何学习与革新？主题指标指标值行动计划市场革新持续学习知识资本学习与成长客户战略主题举例中华越師网&yJiangShI/、com客户战略主题举例中华越師网&yJiangShI/、com财务战略主题举例中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 为使“股东满意”根据愿景及环境状确财务目标（财务指标及其指标值

15、）；分析、确定达成财务目标的战略主题。快速增长收入股东价值最大化资源配置收益最大化为达成“财务目标”，依据环境状况疇绻需要如何服务客户。如:提供高效的客户服务提高客户忠诚度提升公司品牌知名度学习与成长战略主题举例中华越師网&yJiangShI/、com学习与成长战略主题举例中华越師网&yJiangShI/、com流程战略主题举例中传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 JiangSh么corn为达成“客户目标”与“财务目标”，根捅嗨状况明确组织内部应如何做好业务流程。如：提高运营效率持续成本管理聚焦目标业务与客户扩大客户市场开发渠道及时推出满

16、足市场需求的产品与服务引入联盟与合资项目为达成“内部流程目标”、“客户目躲尔与“财务目标”，根据环境状况组织确定组织与成长战略。如:提升战略管理能力建立学习型组织建立激励的员工队伍指标类别(1)指标类别(1)传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 中华讲師网BJ和尔绝对值比率百分比名次排序衡量指标评分等级传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 指标类别（2）举例中指标类别（2）举例中指标类别(2)中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 领先指标(LeadingIn

17、dicator)212反映出现在的行为对未来可能造成的结果。此指标属“驱动因素”，以显示落后指标可否达成的早期信号。洛后指标(LaggingIndicator)反映出过去行为的结果，属成果衡量指标，紧密结合策略与愿景。JiangSh么corn战略主题指标名称帀D小类别陈述领先指标落后指标财务构面改善利润单价/单位成本利润扩大产品营收客户开发数营业额客户构面开发新产品产品开发周期新产品数提升客户满意度忠诚客户数顾客满意度减少投诉回应顾客时间顾客投诉数内部流程构面品质改善品质改善件数不良率准时交货生产效率交期延误次数工艺改进工艺改进件数直通率学习成长构面教育训练训练时数人员成熟度知识管理知识分享件

18、数人员成熟度传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 指标设定原则SMART原贝!|中华越師网&JS-SpecificM-Measurable具体明确的/特定性和尔可衡量的/量化的A-Agree达成共识的/双方同意的-Achievable可以实现R-Relevant与工作相关性/符合现实Resu1toriented结果导向T-Time(Timephased)时间阶段指标选择注意事项中华越師网&J1、反映关键成功因素所需要的行为。2、有利于原因分析和对决策有参考价值。（具有重要性）3、被考核人有能力影响，基本独立于外界影响。4、容易衡量和跟进，能够及时得到数据。5、绝对值指标与

19、相对值指标的合理应用。行动计划诠释行动计划诠释传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 战略主题：提高产能利用率战略主题明确了战略的组成部分指标销售预测准确率指标值+/-10Vb18差距10行动计划:实施进销存系统业务代表培训现实目标(T)传递管理价值，修正企业行为。35平衡计分卡分析举例让目标客户有愉悦的消费体验战略战术成功关键战略主题如何衡量战期望的业绩为达成目标略战术是否水平或提高需要的举措成功幅度指标名称指标数值行动计划神秘购买者打分年度XX一季度XX二季度XX三季度XX四季度XX在加油站建便利店平衡计分卡实施障碍沟通与共识障碍组织与管理系统障碍信息交流障碍绩效考核认

20、知障碍 #中JiangSh么com中华越師网&yJiangShI/、com中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 使命组织的基本立足点、存在目的与社会责任。评价要求：确实存在,有激情。愿景组织未来所希望达到的境界（未来企图心所欲达成的境界）。未来的梦。评价要求：能想象到时情景,有激情。经营理念组织中全体人员作为工作依据的统一的思想及价值观。做人、做事的原则。又称核心价值观。评价要求：能随时随地随事坚持。中华呻网卩yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 公司绩效计划经营目标制订战略主题制订

21、WOT交叉分析法KSF分析法战略地图制订平衡计分卡制订行动计划制订预算计划2013年度2014年度2015年度营业额利润（毛利）毛利率投资回报率产品战略制定（营业计划制订）产品发展思考品类定位产品BCG分析营业规模制订年度产品运营分析年度营业计划制订年度新产品开发上市计划制订战略主题制订SWOT交叉分析法丽两JJiangSh必com和尔环境分析0T整合SW整合SWOT交叉分析环境分析外部环境分析（0T分析）1、PEST分析2、行业环境分析3、竞争者分析内部环境分析（SW分析）7S分析0T分析（外部环境分析）笔頑两3丿iemfirSh必com和尔1、主要目的找出机会与威胁2、机会（Opportu

22、nities）外在环境中存在的对公司有利的情势，这种情势往往是一种市场需求的改变和趋势，或一种未被发觉的市场需求。3、威胁（Threats）外在环境中存在的对公司不利的情势，这种情势可能是一种障碍，一项限制或其他足以危害公司的情势。4、主要分析项目总体环境分析、行业环境分析、竞争者现状分析。总体环境分析（PEST分析）中华呻网卩yJiangShI/、com总体环境分析（PEST分析）中华呻网卩yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #政治环境（P）经济环境（E）社会文化环境（S）技术环境（T）总体环境分析（PEST分析）表中总体环境分析（PEST

23、分析）表中传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 JiangSh么corn和尔影响方式影响程度影响分析项目现状及趋势对事业的影响影响方式（0、T）影响程度（高、中、低）影响期间政治的环境（区域政治、外汇金融政策、法令制度等）经济的环境（经济成长预测、个人消费、物价水准.国外投资成长率等）社会文化环境（人口动态、文化结构、消费结构等）科技环境其他PESTZP分析中华呻网卩yJiangShI/、comPESTZP分析中华呻网卩yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 政治环境1、法令制度动向一般消费税、土地保有税、其他政府限制2、外

24、汇金融政策动向证券市场政策、外汇行情、市场利率3、国际政治动向东欧诸国、EC统合、中东问题PEST之E分析PEST之E分析传递管理价值，修正企业行为。传递管理价值，修正企业行为。经济环境经济成长预测个人消费民间投资物价水平汇率变动海外投资外国经济成长率 # 中华讲師网和尔PEST之S分析PEST之S分析传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 中华越師网&yJiangShI/、com社会文化环境1、人口动态女性社会工作参与、高龄化2、文化结构教育、价值感变化3、消费结构传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #行业环境分析e笔頑两rJiangSh么com和

25、尔市场环境顾客变化顾客嗜好变化、顾客需求变化、需求量变化(市场规模)O上游变化原材料供应商变化下游变化(流通管道)流通业动向、通路结构变化。竞争环境(竞争企业动向)市场占有率演变、竞争企业经营策略、新加入市场状况行业环境分析五力分析（迈克尔波特，Michael行业环境分析五力分析（迈克尔波特，Michael传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 和尔潜茁的新进入者销售者之间的竞争来自企业争夺有利市场地位和竞争忧势替代品的苴柚企业竞争对手分析表中竞争对手分析表中市场环境分析表中华讲传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 分析

26、项目现状及趋势对事业的影响影响程度（高、中、低）影响务事（0、T）十响间nrr蠶一客户/消费者之变化（顾客需求之变化需求量之变化.生活形态.心理变化等）通路（通路结构之变化，商场、专卖店、大卖场网络等）供应商（原料供应厂商、外协厂商之变化、价格变动等）其他（含替代品/潜在进入者/联盟者）JiangSh!/8m竞争对手分析项目-WR-产品主力产品目标市场/主力客户营业额（利益性）产品特色生产能力市场占有率绩效（成长率）行销产品策略价格通路广告（诉求对象、主要媒体）经营优势弱势中华越師网&yJiangShI/、com中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价

27、值，修正企业行为。 管理分析(七S分析)管理分析是通过从超常目标、战略、结构、系统、风格、人员、技能七个方面掌握公司管理现状,了解其对公司营运的影响,识别公司生存与发展的强势(S)与弱势(W)的过程。ThomasJ.Peters的7S内涵中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 和尔if首要目标（最高目标）：一个生意赖以构筑的基础概念。是指导性概念，如价值观、理想等。战略：公司针对或预期其外部环境、客户或竞争对手所发生的变化而计划采取的行动。结构：公司组织形式。系统：组织运营的正式和非正式的方法步骤。风格（文化）：长期向整个组织的所有人

28、员所传递的行为、思想、信念、标志、象征和人为产物的总和。员工：指人力资源系统，包括员工的考核、培训、薪酬以及诸如动机、士气和态度等无形的精神因素。技能：与员工紧密相连的公司所拥有的独特的能力与才干管理分析表中华呻网Jkmg分析项目现状及趋势对事业的影响影响方式（S、W）影响程度II叫（高、中、低）期间价值观战略结构系统人员技能风格中华越師网&yJiangShI/、com中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 0T整合将外部环境分析结果内容进行0、T归类、整合，并编制0T整合表。0T整合表中JiangSh么0T整合表中JiangSh么

29、传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 序号重大事项对事业的影响影响方式（0、T）影响程度（髙、中、低）影响期间影响方式影响程度影响传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #0（Opportunities,机会）举例垄函両JiangShU、com和尔1、我们的许多产品除了有一个工业市场，还有一个商业市场。2、某些新领域与我们当前的产品线相关，开拓和发展的时机已经成熟。3、客户对与我们目前产品线相关的产品感兴趣，但是我们现在并不生产它们。中华越師网&yJiangShI/、com中华越師网&yJiangShI/、comT（Threats,威胁）举例中华越師网

30、&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 和尔1、竞争对手可能复制或修改我们的设计以生产出一种改进的或更廉价的产品。2、我们可能会因有毒材料的泄漏而面临法律起诉。SW整合将内部环境分析结果内容的s、W进行归类、整合，编制SW整合表。S(Strengths)优势举例传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 SW整合表序号重大事项对事业的影响影响方式（S、W）影响程度（高、中、低）中华越舞网&y1、JiangSh必com和尔公司具有良好的客户基础和不断增长的声誉。2、目前该业务在经济上是可行的、有利可图

31、的。3、现在我们有一群确定的销售人员负责我们的产品,他们对这些产品及其出售非常有经验。4、我们新的CD只读存储器不久就会投放到市场，这是一个令人振奋的领域。W(Weaknesses)弱势举例垄函両JiangSh!/com1、销售收入仍然很低，难以支撑在与我们业务船尖的新领域进行研究开发。2、到如今，产品仅仅满足工业需求，我们还没有开拓其他潜在市场。3、开发新产品或改善现有产品的过程很漫长，并且目前我们对客户要求没能尽快地响应。4、很难招聘到具有适当技能和专业知识的工业设计人员。战略主题分析表中华越師网&yJiangShI/、com战略主题分析表中华越師网&yJiangShI/、comSWOT交

32、叉分析中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 为达成经营目标，根据“利用机会，增强强势；克服弱势，规避威胁。”原则进行战略主题分析。耐尔经营目标经营环境要素战略主题序号陈述SW0TKSF战略分析表中KSF战略分析表中战略主题制订KSF分析法中华呻网卩yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 行业价值要素分析KSF分析竞争分析战略选择JiangSh么corn行业价值要素KSFKSF评价竟争优势竟争弱势价值创造竟争榊1Ho本公司猩

33、额SWWSWWSS1选弹产品企发能力研产品创新市场资讯拳握发关纏技术举握开发速度采fMn廉料掌握采购能力供应商管理制制造规棋生产效率造成本挖制外协能力行销通酩掌握通行销创新B&品牌形敷服务品质人力资测资讯网路茨金财务公共关系中华越師网&yJiangShI/、com中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 战略主题举例类别陈述财务构面客户构面改善利润扩大产品营收S1开发新产品!升客户满意度减少投诉内部流程构面学习成长构面品质改善准时交货工艺改进教育训练知识管理战略地图制订中华越師网&yJiangShI/、com战略地图制订中华越師网&yJ

34、iangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 将战略主题填入战略地图模板。理清战略主题关系，必要时调整战略主题。用箭头标出战略主题关系。IIII财务角度客户角度内部角度战略图模板客户价值定位成长力战略股东回报)2产品/服务特性；关系；形象_.,I.,I,运营管理流程客户管理流程客户满意度创新流程政策和社会流程产品/服务的生产和交付流程提升客户价值的流程新产品/服务的开发流程改善社会和环境的流程3K8管应产道险供生渠风寻找客户获得客户保持客户与客户成长寻找机会点R/D设计/开发上市/上柜康儻境全业区环安就社传递管理价值，修传递管理价值，修战略图举例-美孚(

35、USMarketing一Refining)+IZf-Z占用资产回报率成长战路1(ROCE达12%财务角度客户角度内部角度生产力战略规范和社会创新主要产品销增长超出行业平均水平开发新产品/服务增加百汽油产品的收入提高高质量产品销之实现行来最低成本提高现有资产利用率运营客户关系学习/成长角度发展他人全面理解业务传达沟通战略降低成本提高质量稳定性交贷及时资产闲置期下降培训代理商环境安事事故下降激励员工授权管理连结浮动薪酬年度平衡记分卡中华讲年度平衡记分卡中华讲平衡计分卡制订中华呻网卩yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。

36、指标分析指标值制订行动计划主题制订1、行动计划主题分析2、行动计划主题整合编制平衡计分卡KPI名称K舫式号编嫡人季四;2长一行动计划主题制订：分析、行动计划主题制订：分析、传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #FRi夂输出：行动计划主题及其顺序传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 行动计划制订e笔頑两rJiangSh必com和尔行动计划实施预期成效（KPI）制订分析达成行动计划的备选方案工作任务及其预期成效确定工作任务执行进度确定工作任务执行费用预算评估备选方案，确定实施方案行动计划主题名称负责人KPI名称数值工作任务KPI进度计划执行人预算名称数

37、值传递管理价值，修正企业行为。传递管理价值，修正企业行为。职能部门绩效计划部门使命职责制订部门绩效卡制订部门行动计划制订部门月工作计划制订 #中JiangSh么com使命表述方式中华越師网&yJiangShI/、com使命表述方式中华越師网&yJiangShI/、com部门使命职责中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 部门名称生效日期使命职责序号陈述权重用一句话概括，尽可能简洁、精炼，如：“依据标准或需數h“进行活动/工作”，“提供一一产品或服务”。1、内容由三部分组成。价值观：部门的工作依据（标准、

38、制度或客户需求等）置于句首，可附加形容词、副词明确说明。2、中心工作：在工厂价值链中创造部门价值的工作领域/范围,于句中，一般用动宾结构描述。3、存在目的：部门价值所在，即部门输出（提供产品或服务）。中华越師网&yJiangShI/、com中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 职责职责是组织单位或个人为达成组织目的而承担的工作事项。案例分析一一战略管理部职责和尔1、通过组织收集公司内外部战略环境信息，拟定公司整体发展战略，明确公司发展目标。2、组织总部各部门、各分子公司将公司整体战略分解为职能战略和业务战略，会同财务部门将战略目标以

39、经营计划和预算方式分解至各业务单元，以落实公司发展战略。3、按季度进行经营计划阶段性执行情况和执行偏差分析，提出纠偏措施或经营计划调整建议。4、承担公司新业务孵化器的组织功能，组织成立新业务发展专项机构，进行新业务发展可行性研究，制定业务发展规划、业务运作模式、实施计划及重要里程碑，并负责协调内外部资源支持新项目按照计划实施推进。职责描述方式职责描述方式传递管理价值，修正企业行为。传递管理价值，修正企业行为。动宾结构或主谓结构JiangSh么8mJiangSh么8m # 中和尔年度绩效卡中JiangSh么年度绩效卡中JiangSh么职责制订原则中华越師网&yJiangShI/、com传递管理价

40、值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 和尔1、必须是现在应该做的工作，不是过去或将来做的工作，也不一定是现在正在做的工作。2、不是偶发性或暂时性的工作，而是要重复执行的日常性工作，即定型的工作。4、3、依工作范围或领域的功能性进行划分。描述简单明确，使用的文字只有一种含义并能明确工作完成的方式；不用否定或含糊不清的词句。5、项目不宜太多或太少，以免权重太大（超过30%）或太小（低于3%）oKPI名称定义/公式前期水平年度计划数值权重评分细则月基本/目标值123456789101112月绩效卡及其达成检讨中JiangSh么月绩效卡及其达成检讨中Jian

41、gSh么传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 #KPI名称定义或计算公指标值达成状况分析改善对策月（上月）月（本月）月（下月）计划实绩计划实绩计划权重传递管理价值，修正企业行为。传递管理价值，修正企业行为。KPI制订职责展开KPI分析JiangSh么JiangSh么 # 中和尔中华越師网&yJiangSh!/com中华越師网&yJiangSh!/com传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 传递管理价值，修正企业行为。 职责展开中华讲師网一P和尔职责权重产出顾客顾客需求衡量指标名称定义或公式KPI分析衡量指标职责权重重要度重要度百分比KPI方向基准(tO)月工作计划表月工作计划表传递管理价值，修正企业行为。 #传递管理价值，修正企业行为。 序号工作项目（做什么）工作预期成效（做到什么程度）工作进度计划（细分任务及其时间安排）执行人部门负责人:月度：年度：部门:IFum传递管理价值，修正企业行为。传递管理价值，修正企业行为。战略实施职能部门月经营检讨月经营会季度战略实施检讨中JiangShU.8m中JiangShU.8m # 和尔传递管理价值，修正企业行为。传递管理价值，修正企业行为。职能部门月经营检讨月