企业经营分析与预测系统

1、.深圳市哲睿软件 rczrsoft深圳市罗湖区宝安北路国际商品买卖大厦5层A58、A88 82415447、82415453：.；- PAGE 13 -企业运营分析与预测系统 Business Intelligent Analysis 本系统采用新会计制度下的财务报表格式先进、权威的财务分析、运营预测、运营监控和虚拟企业平台假设他是公司的管理者或决策者，他能否面临着纷繁复杂的财务和运营数据；他能否阅历过运营数据与分析工具相分别的为难；他能否苦恼于一些先进的管理方法和管理技术无法运用于他的企业；他能否需求运用各种管理方法和技术，动态地模拟公司的运营与运转，从而找到最适宜他公司的运营方法与方式；他

2、能否需求一个管理驾驶舱，综合地驾驭他的公司和实时地、关联地监控各项目的仪器？假设他是一个超级管理者，或者是他公司决策所依赖的灵魂人物。他更可以可视化地运用自定义财务和运营建模工具，构成树形关联图，进展动态仿真，模拟企业运营及预测结果；更可以运用超级智能分析工具，使一个企业具备高级管理咨询专家的管理功能。 假设他是金融机构的信誉分析或风险监控人员，他能甑别他的客户财务报表的真伪或异常变动吗？他的客户的行业能否具有吸引力、它具有怎样的中心竞争力，它的运营业绩、抗风险才干如何、清偿才干有保证吗？或许他更需求利用这个平台去进展最新的企业价值分析？ 假设他是资产运营部门或公司的管理者亦或是工商管理和税务

3、监管人员，如何根据历史和当前数据，按照科学的分析方法或自定义的管理模型，对他所管理公司的运营及财务情况进展分析、预警、诊断和监控或者在无数鱼龙混杂的公司中分辨出最需求关注的企业？一切尽在Business Intelligent Analysis企业运营分析与预测系统中。 本系统主要根据财务数据和运营目的对企业的运营进展多时期、多方面、多层次分析与预测。本系统的分析、预测内容包括：资产构造分析、负债构造分析、偿债才干分析、盈利才干分析、开展潜力分析、运营协调分析、新型现金流量分析、运营业绩分析、评级评分平台、本钱费用分析、营运才干分析、生命周期分析、运营关联分析、中心竞争力分析、资金链与融资分析

4、、管理资产负债表及新型流动性分析、行业及市场引力分析、平衡计分卡分析、强大的盈亏平衡分析、杜邦及修正杜邦分析、多方式敏感性和要素分析、概率决策分析、经济添加值分析和财务预测预算等等。十余种线性、非线性要素回归及关联分析模型，支持先进的主成分分析和因子分析，以及多元统计分析根底。强大的自定义财务及运营建模工具，报表组合功能和商业智能工具，运营和管理的动态模拟与仿真工具，真正实现了管理驾驶舱和管理归因树的多层次管理效果。本系统配备有上市公司财务数据库，用户可以与同行业上市公司进展对标分析，了解同行业形状分布和开展趋势，以把握本身的开展和在同行业之中的竞争位置。本系统主要模块及其功能动态数据库技术构

5、建企业台账系统：本系统运用了动态数据库技术，用户可以基此对任何数据构建数据库，并建立数据库维护界面，本系统现已建立应收账款台账、销售台账、采购台账、本钱费用台账等，用户也可以与现有财务系统对接生成系统分析所需的各类数据。多类报表的同时支持：系统不仅仅支持“资产负债表、“损益表和“现金流量表三种财务报表，用户可以同时添加“本钱费用表、“应收账款明细等任何其它报表用来分析、预测。在系统支持的数据库中添加一个数据表，然后将这个表称号在“分析数据表称号维护项中进展维护，即可以进展各种数据分析，假设用户还想利用新添的数据表进展各种自定义比率组合分析，还可以在数据库VIEW设计中将新添的数据组合参与到Vi

6、ew视图中，这样在“自定义财务比率目的中也还可以利用这些新View视图的目的进展组合和分析。同时系统还建立了业务数据维护平台，可以对客户数据、销售数据、产品数据等等进展补充和维护。也可以实现与企业原有其他系统相对接，实现数据共享。自定义财务比率目的组合和分析：通常财务比率目的是固定死的，即使可以暂时组成新的比率目的，也无法像固定的目的一样进展比较排序和回归趋势分析。但是随着经济业务的开展，经济和财务目的也不断地变化，新的财务比率目的不断出现，这就要求系统具备自定义组合的功能，同时自定义的目的也应像固定目的一样，具有更强大的功能。本系统“自定义财务比率目的项。用户可以事先在数据库View视图设计

7、中添加需求组合的根底数据项，这样一切根底数据就会出如今自定义平台上，供用户自在组合，系统还支持对三年的数据同时操作。同时也可以对以往的数据按照新的组合方式进展更新，最主要的是自定义的财务比率目的，同样可以进展一下功能的操作：报表稽核多用户/多期比较财务比率数据分析财务目的排序比较趋势分析与回归相关分析企业竞争力分析行业分析与比较风险监控与固定财务目的相比，根本没有大的区别，同时像经济添加值EVA，各种分析模型包括阿塔曼Z值等也可以自定义成组合目的，进展以上功能运算。自定义报表稽核项： 断定报表真假是一个长期而严肃的课题，自我们第一个版本推出报表稽核功能以来，曾经对几万家客户进展了报表稽核，同时

8、也收到了不同用户提出的各种各样的改良方法，特别是证券监管部门和证券用户对财务报表真实性的要求越来越高，所以我们在推出了自定义报表稽核功能，用户可以设定报表规那么和钩稽关系，自定义新的稽核项，或者按照不同企业的特点，设计不同的稽核内容。在“自定义分析模块中的“自定义财务报表稽核。与自定义财务比率一样，左边是进展自定义的根底数据，也可以与不同年份的数据相比较，判别能够出现的问题。稽核内容可当场检验，并保管固定下来，以供其它用户运用。 正常企业运营在不同时期、不同报表之间一定存在着必然的、合理的联络，而伪造报表为到达某种目的，必然夸张某些工程，势必会破坏这种联络，产生不平衡或不合理的要素。报表稽核正

9、是利用这种会计原理，经过恣意期财务报表的不同组合，自动合成现金流量表和计算财务相对目的，使系统可以检验各类报表数据平衡，评判财务数据合理性以及审查不正常变动情况。因此系统具有验证财务报表真伪，自动评判和挑选问题企业等先进功能，并经过了数以万计的企业检验，证明了报表稽核功能的高速有效。自定义合成现金流量表：合成现金流量表不断是一个有争议的问题，但在我们多年的运用中，发现它确实是一项重要的报表判别和分析工具。它可以处理企业报表中的凑平为了让财务报表平衡而进展凑数问题，同时也可以给出净现金流量的来源，从而断定企业能否在现金流量来源上存在欺诈行为。而合成现金流量表更具有可比性，因此是判别比较的重要根底

10、目的。自定义合成流量表允许用户对合成现金流量表的明细项进展调整，也可以添加进其它报表以使合成现金流量表具有更强的操作性。它也在“自定义分析模块中。6、财务报表分析：包括：单一财务报表：一致的规范财务报表格式，可转入Excel，对报表平衡进展甑别。构造财务报表：对报表各种目的占本类别的比例和占总类别的比例进展构造分析。同时建立各目的相对于主营业务收入的比率，构成规范财务报表，用于财务预算和预测。现金流量表：将合成现金流量表和实践现金流量表进展比较，经过会计原理发现差别，分析各类现金来源的真实性、可靠性。财务构成图：主要资产构成图、主要负债构成图、股东权益构成图、主要利润来源构成以及主要本钱构成图

11、。这是图形化表述的财务报表。财务比率情况：自动合成财务比率表，对企业进展资金构造、归还才干、销售成果、财务成果、营运效果、盈利才干等各类目的进展动态分析。多功能比较：它包括以下功能：一个客户多期定比/环比；多个客户多期定比/环比；多个或一个客户多期同时和行业目的定比环比；建立不同方式的比较数据对标：如规范差、方差、平均值、四分值、最大值、峰值、百分比值等进展常规统计分析。个性化财务目的组合功能：由于不同的用户对不同目的的偏好，用户可以根据本人的需求设定本人的财务目的组合，运用本人的目的组合进展多期，多客户，多行业比较定制。计算目的的规范差、风险系数贝塔系统或优势系数，确定企业的相关优优势。财务

12、目的排序比较：用户可以针对恣意财务目的或目的组合，在系统数据库内进展排序比较。与其他排序不同的是我们新增了相对排序功能，相对排序抑制了绝对排序“只思索顺序，不思索差距的弊端，运用户既可以看到顺序，也可以看到目的相对于最大值和最小值之间的差距，为了减少极端例子对相对排序结果的影响，我们剔除了一个最大值和一个最小值，同时对第二、三值进展平均，使相对排序的结果更具压服力。对分析财务目的及其系列进展根底统计：包括算术平均数、几何平均数、调和平均数、中值、众数、四分位数、百分位数、平均差、误差平方和、规范差、规范误差、方差、偏斜度、峰态、规范化Z统计量、最大值、最小值、最大最小区间、合计、个数、K阶最大

13、值、K阶最小值、均值置信度等分析，并生成目的和规范化数值图。财务目的趋势分析：趋势分析是根本财务分析的一种，是针对财务目的建立起的时间序列分析。恣意选择财务目的或其他运营目的，对其一定区间内的趋势情况进展分析，并可经过线性、指数、对数、乘幂、多项式、挪动平均、修正指数、皮尔指数、龚柏兹指数等对其进展回归模拟，计算出回归公式和拟合优度，进展F检验、T检验，预测其未来走势，并生成统计分析报告。我们曾经拥有自主知识产权，独立建立起了时间序列和相关序列分析模型库，包括了著名统计分析软件SPSS所包含的主要序列模型。用户可以非常便利地运用先进和权威的统计和运营模型来面对纷繁复杂的事务。 财务目的相关分析

14、：相关分析主要分析要素之间的相关性，掌握要素之间的关联函数；也可以进展多元线性和非线性回归分析，了解因变量和多个自变量的关系，处理重要问题的多要素分析，动态显示数据之间的相关走势；与时间序列一样相关分析也可以适用多种数学模型，可生成回归公式，并自动计算回归模型的拟合优度，进展F检验、T检验，自动生成数学模型方差分析报告。对多元分析还可以计算复相关系数和偏相关系数；还可以进展置信区间预测。 目前相关和趋势分析包括的模型如下：线形回归、乘幂回归、对数回归、多项式回归、多元线性回归、指数回归、龚柏兹模型、皮尔模型、修正指数模型、多元Logistic模型、多元岭回归、多元逐渐回归。多对多回归相关分析：

15、实践运营分析中，存在着多个因变量和多个自变量之间的相关关系，即构成多对多回归相关分析，这种相关分析的根本方式是多个多元线性方程组成的方程组，经过正交三角回归算法和逐渐回归算法进展方程组求解，得出因变量和自变量之间回归系数，并对回归系数估计值进展统计检验，以确定相关关系的有效性。 多对多相关分析是多元线性回归的扩展，复杂程度更高，但更具有适用性。系统计算平台允许用户恣意设定多个目的之间的关系，并经过统计检验，动态检测、调试、模拟各种目的构成，到达动态分析的效果。应收账款分析：应收账款是企业运营的重要环节，其间蕴含着大量风险性要素。应收账款分析包括：企业账龄构造分析、客户构造分析；应收账款风险测算

16、，根据客户偿债才干等级和账龄构造，计算企业的风险损失率；应收账款变化率对利润的敏感性分析。同时建立了应收账款政策模型，对影呼应收账款的风险要素，包括：销售收入、销售费用、坏账损失率、信誉条件、应收账款周转率、时机本钱等进展多层次要素分析和动态模拟。分析者经过风险要素的动态模拟可以调整企业应收账款政策，预测企业应收账款的风险程度和接受才干。概率盈亏平衡分析：系统可以根据折旧期和固定费用比率，自动计算和分解企业本钱，计算保本点销售收入，构建规范盈亏平衡分析图，固定本钱、单位变动本钱和销售单价对保本销售收入的敏感性分析及敏感性分析图。此外系统还包括对企业未来开展进展概率预测，自动计算风险决策目的，包

17、括：决策保险系数、错误决策概率、时机风险比、期望不确定本钱、有利情况下期望利润和盈亏风险度。盈亏平衡分析在预测收益、估计运营风险和评价收益程度方面具有重要意义；同时还可以借此调查运营杠杆、运营潜力、奉献毛利之间的关系，更深层次地分析企业运营过程。利润分析：模型一：利润总额对销售收入、销售利润率、销售本钱、资产负债比率、总资产、平均利率的敏感性分析及一切要素变动的动态模拟预测。模型二：利润总额对平均销售价钱、平均销售量、销售利润率、主要原料价钱、主要原料采购量的敏感性分析及一切要素变动的动态模拟预测。模型三：利润总额对营业利润、投资收益、营业外收入的敏感性分析及一切要素变动的动态模拟预测。利润驱

18、动图：以图形化方式展现利润的来源和利润减少要素。现金流量分析：按现金流量分析原那么对影响企业现金流量变化的进展要素分析，以综合反映企业财务情况变动情况及变动缘由、反映企业偿债才干及资产构造合理性，资金周转情况以及企业利润的实现程度和利润源，并决议企业财务方向。其中：自在现金流量计算根据肯尼斯汉克尔一书中，关于自在现金流量的最精细的定义，评价并计算了企业过度资本支出、过度销售本钱、过度运营费用等要素，并构成自在现金流量动因树。这是目前自在现金流量最复杂的计算之一，它同时也处理了企业不合理本钱费用即过度销售本钱、运营费用的评价计算问题。在现金流量目的分析中，我们搜集了目前最详细的现金流量目的。分为

19、：现金流量构造分析、现金流量流动性分析、获取现金才干分析、财务弹性分析、收益质量分析五大类21项目的，这是目前所见现金流量分析的目的集合。针对现金流量表和合成现金流量表，运用直接法和间接法对各个现金流量要素进展动态模拟，确定各要素变化对净现金流量的影响。现金流量报告：包括自在现金流量分析图、自在现金流量敏感性分析报告、现金流量要素分析报告三大类。传统杜邦财务体系分析：传统杜邦财务体系是企业盈利质量和盈利构造的重要反映，在管理评价、获利才干分析、盈利预测、方案、控制上意义艰苦。系统可以自动计算各杜邦目的及相互关系。预测杜邦体系目的：实践值、预测值、增减百分比、增减模拟器、预测杜邦目的、杜邦目的变

20、动百分比。根据杜邦体系的分析构造，自动绘制杜邦体系构造图，对其根底要素进展动态模拟，直观反映根底要素变化对杜邦体系的直接影响。根据杜邦体系各目的形状，分析人员可以了解其业绩构造和业绩潜能。经过要素动态模拟，可以预测和调整业绩构造，掌握和监控重要目的要素。 修正杜邦财务体系分析：传统杜邦体系存在两个主要缺陷：一是没有反映企业在一定时期的现金流入和流出情况，反映问题不全面。二是传统杜邦系统虽然反映了企业盈利的才干，但没有思索收益、销售收入的质量，即反映了“数量而忽视了“质量，分析结果往往带有片面性，无法深化到企业运营的本质。修正杜邦体系抑制了这两项缺陷，引进“盈余现金比率和“销售现金比率，更加突出

21、了现金流量和收入、利润的质量，可以透过表象提示出运营过程的本质。范霍恩可继续开展分析: 可继续开展比率是企业在不耗尽其财务资源的情况下，所可以的最大销售收入增长率。假设企业实践增长率超越可继续增长率，那么会出现资金逆差，否那么为资金顺差。根据可继续开展模型，可以计算可继续开展比率及其构造，并分析、预测企业在财务平衡的情况下可继续开展的才干。主要内容有：根据以往财务数据自动计算当期企业可继续开展的比率。自动模拟企业财务平衡，并在财务平衡的情况下，调理预测企业未来数年可持续开展比率。确定企业可继续开展趋势，并构建可继续开展趋势图。企业资金链分析与预测：由于宏观调控、利率要素和企业高速开展都会出现资

22、金链问题，而资金的筹集、资产出卖、资产重组等都需求时间，产生时滞。因此资金链一旦出现问题，能够引起资金链断裂、消费运营停滞，这都将直接要挟股东和债务人权益，甚至导致企业解体。所以对企业资金链进展分析，防渐杜微，提早预警，是债务人和股东维护本身利益的重要根底。企业资金链分析是将企业可继续开展率和企业实践增长率进展比较，分析企业资金净逆差顺差。同时预测企业融资力和资产流动性，全方位分析企业资金链情况。企业竞争力分析：中心竞争力是企业生存和开展的关键，企业竞争力分析包括：产品生命周期分析：产品生命周期是指从产品试制胜利投入市场开场到全被市场淘汰为止所阅历的时间过程。产品生命周期指的是产品的市场寿命，

23、即在市场上存在的时间，其长短受消费需求变化、产品更新换代速度等多种市场要素所影响。系统援用了国际通行的生命周期模型，对不同产品销售额、销售利润及销售利润率进展修正指数、龚柏兹模型、皮特模型和季节动摇分析； 企业竞争特征分析：对企业产品、企业本身、市场、外部要素特征进展分析，确定特征指数；确定竞争要素的绩效值和相对绩效值；结合行业引力分析，进展企业竞争力分析。利用分析工具分析企业的竞争位置，进展企业的市场战略生成。可以和同行业客户组合比较经济添加值分析EVA：经济添加值分析被杂志称为“翻开宝藏的真钥匙，是以企业价值为中心，基于价值管理和价值驱动的企业运营模型。对内可作为财务管理根底，绩效评价目的

24、，鼓励制度和投资决策工具；对外可用于公司比较、排名，收买、兼并以及机构投资工具。包括：价值树分析，价值驱动要素回归分析和敏感性分析，价值驱动运营模拟，作为投资决策工具的经济添加值分析，还可以调查企业的市场系统性风险、经过调整的资本本钱以及资本的风险价值风险溢价。用户可以经过动态模拟技术，调理各要素变化，动态模拟各要素的敏感性及其对EVA的影响，调查各要素的作用和接受才干。系统同时还支持用户将EVA及其模拟结果输出；经过自定义财务比率功能，EVA同样支持回归、比较、排序和其它分析功能。流动性与运营效率评价：主要包括：1.构建管理资产负债表。管理资产负债表主要用于公司的流动性管理和构建、评价公司的

25、融资战略。由于公司资产的流动性是由资产负债构造决议的，即由资产的种类、构造以及它们的筹资渠道决议的。重新构造资产负债表即建立管理资产负债表使其更强调管理者更关注的营业和筹资，从而可以从资金构造、营业周期、行业特点、管理效率各方面分析和评价公司运营效率。2.建立新型流动性评价体系。根据美国财务专家“加布里埃尔和“维埃里的研讨，运用“管理资产负债表的工具更好地进展流动性分析和运营效率评价；3.可以针对不同行业、客户类型，不同企业进展融资战略构建、分析、比较。4.自定义管理资产负债表，突出管理的有效性；同时用户录入新的数据后，会根据自定义的资料，自动生成管理资产负债表。这是最新的管理工具和管理方法，

26、它有效地抑制了传统流动性分析和运营效率评价的缺陷，构建了全新的、实证性的分析体系。现金管理与分析：与企业会计系统现金日记账对接，绘制现金分布图和现金缺口管理图；计算最正确现金持有量，包括确定或计算“持有现金的时机本钱、“现金和有价证券转换本钱、“短缺本钱、“现金管理本钱等。鲍莫模型：这是根据存货的经济订货模型建立的现金持有量模型。是在现金流入和流出比率固定的情况下，计算总本钱、持有本钱、买卖本钱等，从而计算出公司最正确的现金余额。米勒奥模型：该模型以为公司现金流量中总存在着不确定性，假定每日净现金流量呈正态分布，现金流量围绕目的现金流量上下动摇，并控制在上下限之中。因此要计算出现金流量方差，进

27、而计算现金控制的上下限。用户可根据实践现金流量形状选择模型，假设现金流入、流出稳定可选用鲍莫模型；假设现金流量不稳定，可选用米勒奥模型。重要的投资评价模型：系统集成了在投资领域久负盛名的投资模型，包括阿塔曼投资模型、切斯尔投资模型、骆驼评级模型、沃斯顿价值模型、卡普兰-厄威茨模型、沃尔指数等。并在一切模型中增添了用户自定义参数设置，以顺应不同的需求。 系统对一切模型都进展了目的分解，建立了动态模拟机制。分析者可以针对模型构造进展要素和目的奉献度分析，模拟要素变化对投资模型和结果的影响，预测未来模型走势。经过自定义财务比率功能，一切重要模型同样支持回归、比较、排序和其它分析功能。分别引见：阿塔曼

28、模型：采用7个目的作为企业失败和胜利的变量，这7个目的是资产报酬率、收入的稳定性用十年资产报酬率的规范差的倒数来衡量、利息保证倍数、盈利积累用留存收益/总资产来横量、流动比率、资本化率用5年的股票平均市场值/总长期资本来度量和规模用公司总资产来度量，这7个目的分别表示企业目前的盈利性、收益的风险、利息的妨碍、长期的盈利性、流动性和规模等特征。这一模型并广泛用于投资评价、企业应收账款的管理、内部控制程序、投资战略等。这一模型也可以作为评定客户信誉价值的方法，并且具有很强的破产预测功能。 切斯尔模型：主要调查总资产市值和现金比率、市值加现金的销售净额、资产报酬率、资产负债率、固定资产/股东权益、营

29、运资本/净销售收入六个要素。根据预先设定的规范，按照一定方式进展打分，来判别企业运营质量的高低。这一模型用来预测企业情况与最初评价的不一致性，把这一不一致性定义为违约组。国外实际证明，对评价后或债务、股权审批后一年内的企业进展分析，这一模型的准确性可达75%，但对于评价后审批后两年的企业，这一模型的准确性只需57%。骆驼评级模型：包括对商业银行信誉风险和企业信誉评级两种类型，经过资本Capital、资产Asset、管理Management、收益Equity、流动性Liquidity，五大类别，按稳健、称心、中等、勉强和不及格五个等级进展评价。该模型偏重于稳定性，对主营业务收入敏感性最大，经过对

30、上市公司财务数据分析，该模型比较适宜于中国企业分析。卡普兰-厄威茨模型：卡普兰-厄威茨模型主要分析企业的信誉等级和财务情况，并作为企业财务预测和信誉分析工具广泛运用于资本市场和财务管理。突出企业规模和利润的稳定性两个重要目的。卡普兰-厄威茨模型功能更加先进，有图形显示和动态模拟功能，同时还支持用户自定义的调整系数，用户可以根据国情，调整和确定不同的模型系数。沃斯顿企业价值评价模型：该模型也属于阅历回归模型，是计算企业在未来几年开展期的市场评价价值。主要调查以下要素：营业净利、营业净利增长率、边沿盈利率、加权边沿资金本钱、投资时机报酬率、开展期、边沿所得税率。价值是企业投资的根底，虽然价值评价方

31、法很多，但该模型分析要素较多，调查方面较为全面，因此具备很强的适用性。沃尔信誉才干指数：财务情况综合评价的先驱者之一的亚历山大沃尔，在其出版的和中提出了信誉才干指数的概念，把假设干个财务比率用线性关系结合起来，以此评价企业的信誉程度。他选择了七种财务比率，分别给定了在总评价中占的比重，综合为100分。然后确定规范比率，并与实践相比较，评出每项目的得分，最后求出总评分。用户在这里也可以设置本人的规范比率，进展分析比较。也可以根据上市公司数据库，设置行业规范比率。综合预警平台：系统设计有综合预警平台包括两个部分：预警分级：用户可以根据风险程度、损益情况、重要性等要素将预警分为三个类别。包括客户的预

32、警类别、目的的预警类别、时间预警类别。将客户划分为不同的预警类别，针对不同客户采用不同预警目的，并在不同时间进展预警。通用预警平台，经过财务雷达图等分析工具，使系统具有风险预警功能，用户可针对一切公司设置一组财务目的，并设定风险预警限额百分比限额或绝对值限额，到达限额之后，系统自动预警。财务预算、预测与企业融资需求分析：经过预测未来财务报表，来预测企业各项财务比率目的、预测现金流量和融资需求。系统采用国际通行的“销售收入百分比法进展预测；同时结合投资方对投资报答的要求，另行设计了“净资产收益率分解法来作为财务预测和预算的根据，用户可以动态模拟、调整各项目的，已到达预期的净资产收益率。用户在预测

33、时，除可以调整、模拟“主营业务收入即销售收入项外，还可以调整任何一项财务目的进展试算，以到达最好的预测效果。同时在财务构造方面，系统还设置了多种构造方式，以供用户选择。行业财务分析：行业财务分析包括行业平均财务目的计算、行业财务引力计算与分析以及行业财务目的趋势分析三个部分。其中主要是行业引力的测算与分析。系统为用户默许了一套行业评价目的组合，当然用户也可以在财务目的体系中任选目的组合，并设定权重。系统会搜索整个数据库，确定全部行业目的组合的平均最大值和平均最小值，并运用成效函数，计算分析行业在全部行业中的位置，从而确定其行业引力。其中引人入胜的是行业之间引力的动态比较，和调整目的组合及权重的

34、动态模拟，从中可以看出不同行业的性质以及行业财务情况。综合经济指数：综合经济是根据社科院工经所工业经济指数编制方法设计而成的。用户可以选择不同的目的组合，不同的基期数据设计不同的指数，它与评分方式不同，可以显示目的的构造、目的对于总指数的奉献度。它也可以作为平衡计分卡结果的深化，进一步了解不同目的的影响。分为计算经济指数、经济指数趋势分析、经济指数奉献度分析三个部分。评分与评级平台：评级、评分是将不同类型目的归一化的重要方法，在公司中广泛用于客户、供应商评价、部门考核和定性目的的定量分析上。系统默许了公司综合评级方案和偿债才干评价方案。同时用户也可以选择、调整不同目的，对不同的目的组合设置规那

35、么和评分基准，从而建立本人的评级、评分方案。对于不同的评级评分方案，用户也可以选择不同类型的客户进展排序比较。有了这个平台，高级用户还可以自定义聚类分析，计算类别之间的概率转移矩阵，以及对事物类别变化进展预测。平衡计分卡：平衡计分卡是国际最权威的绩效考核和运营评价的工具，它经过“财务、“客户与市场、“内部运营过程、“学习与开展四个方面构建考核与评价体系。本系统自创了业界指点者芬兰QPR公司的相关产品，具备了其主要功能，包括：运转分析和类别分析。用户可以看到目的运转时的风险区间，用红、黄、绿表示目的运转的警戒程度，同时实践得分仪表和总得分仪表实时监控目的动态；类别分析反映不同类别目的的完成程度、

36、类别平衡性和权重平衡性，也可以实现动态监控。自在现金流量分析：自在现金流量等于运营活动净现金流量减去用于坚持当前增长率所需的现金支出。由于有真实的现金支出，自在现金流量不受会计方法的影响，也会更少地遭到企业支配，因此具有较好的分析功能。系统在分析和计算自在现金流量时，首先建立自在现金流量动因树，计算过度销售本钱和过度运营费用，运用户在运用自在现金流量的同时，了解“企业脂肪的厚度，为企业减肥消脂清楚不合理的本钱费用提供可靠的数字根据。同时还建立了自在现金流量组合和乘数，并进展了组合比较、动态模拟和敏感性分析。经过动态模拟和敏感性分析确定自在现金动因的主要要素，并声称要素分析报告。主要目的也经过自

37、定义方式建立了自定义财务比率目的，可运用系统的其它功能工具进展更深化分析。主成分分析和因子分析：也称因子分析法，最早是由美国心思学家ChariesSpearman于1904提出，其根本思想是将实测的多个目的，用少数几个潜在的相互独立的主成分目的因子的线性组合来表示，构成的线性组合可以反映原多个实测目的的主要信息。使得分析与评价目的变量时，可以找出主导要素，切断相关的干扰，作出更为准确的估量与评价，广泛地运用于企业运营分析的各个领域。系统根据综合查询工具构建了两个主成分分析运用，一个是企业内部运营要素的分析评价，另一个是不同企业之间的比较和主成分评分。系统结果可以生成：规范化矩阵、协方差矩阵、相

38、关矩阵、特征值奉献度、特征向量、因子载荷矩阵、主成分得分和综合得分等内容。熵值分析：熵定律被爱因斯坦称为整个科学的首要法那么。在现代决策实际中，它也被广泛运用于不确定性和信息量的度量。信息量越大，不确定性就越小，熵也就越小；信息量越小，不确定性越大，熵也越大。根据熵的特性，我们可以经过计算熵值来判别一个事件的随机性及无序程度，也可以用熵值来判别某个目的的离散程度，目的的离散程度越大，该目的对综合评价的影响越大。传统上企业运营评价体系中，目的的权重均未客观赋权，带有很大的客观性和随机性，经过熵权法进展目的的客观赋权，处理了客观赋权的问题，使权重更具科学性和准确性，同时熵值计算也可以作为评价目的选

39、择的重要根据。本系统包括：熵权分析，计算分析目的权重；风险的三维熵式度量法，计算风险的多维性。灰关联分析：又称灰色关联分析灰关联是指事物之间的不确定性关联，或系统因子与主行为因子之间的不确定性关联。灰关联分析是基于行为因子序列的微观或宏观几何接近，以分析和确定因子间的影响程度或因子对主行为的奉献度而进展的一种分析方法。它主要用于对态势开展变化的分析，即经过要素之间开展态势的类似或相异程度来衡量要素间的接近程度。同时由于可以分析参考序列与比较序列的几何外形的接近程度，来判别变化趋势的接近，所以也经常被作为多目的体系的综合评价方法。另一方面灰关联分析可以经过计算因子对主行为的奉献度和灰关联络数，来

40、确定分析目的的权重，这也是一种客观权重测定法。灰关联分析的优点在于对样本量大小没有太高要求，分析时不需求典型的概率分布，而且分析结果普通与定性分析相吻合，因此具有广泛适用性。灰色GM1，1模型：这是灰色系统分析的最常用模型，是对一定范围内变化的，与时间数据或不确定要素相关的灰色过程进展预测。包括计算“开展灰数、“内生控制灰数等参数，生成预测模型，并进展残差检验、关联度检验、后验差检验等。假设检验不合格，那么可以进展GM1，1残差模型的计算，用残差模型的计算结果去修正原预测模型，并比较修正前后的各统计量，以确定最终结果。用户可以根据预测模型或修正模型对相关数据进展预测。本模型支持时间序列数据和分

41、布数据的计算与分析。Logistic模型分析：Logistic回归模型是对二分类因变量即Y=1或Y=0进展回归分析时，最为普遍运用的多元量化分析方法，国外知名刊物中约有20%的论文都运用了该模型。我国对上市公司的研讨中也不同程度运用了该模型。我们系统采用包维尔Powell算法，自动排选初始值，迭代计算多元或一元Logistic模型，并计算各系数Wald值和进展卡方检验。同时也支持非二分类因变量模型。经过适当的数据变换也可以进展分类和对照Logistic运算。模型运用在通用相关分析平台上各类模型可以集中对照、运用、分析，并支持极端原始数据的自动修正。马尔可夫分析：是一种基于形状概率的分析、预测和

42、决策方法，经过马尔可夫链，根据事件的目前或以往情况概率预测其未来各个时辰或时期变动情况或未来稳定形状下的分布概率。常用于多种形状、形状的相互转换分析，如市场占有率、财务目的分布及行业分布等等。本系统可实现财务目的的自动分类，计算财务目的、行业或特定客户组合的形状转移概率矩阵，运用马尔可夫链，预测未来财务形状的各种变化，经过动态模拟技术，找到稳定形状下，各种形状的趋势目的，即计算马尔可夫终极形状概率。系统还支持其他任何形状概率分析。温特斯分析：温特斯模型是温特斯于20世纪60年代提出的，该方法是把具有线性趋势、季节变动和不规那么变动的时间序列进展要素分解，并与指数平滑法结合起来的形状空间模型，它

43、以三个平滑方程式为根底，去分别模拟时间序列的三个组成要素线性趋势、季节变动、不规那么变动，分析预测多种要素共同作用的影响，因此运用于复杂形状下事物的开展变化分析。本系统运用动态模拟技术，使各类参数逐渐逼近最优值，并计算预测值和实践值的均方差，运用户可以直观看到多要素变化及其影响。希金斯可继续开展模型：希金斯可继续增长模型，是制定财务增长战略目的的较为有效的方法。它是利用模型寻觅一个适当的销售增长平衡点，据此来控制财务增长速度，他们的思绪是：负债和权益资本决议了资产所能扩张的速度，而资产扩张的速度反过来又限制规模的增长率，由于规模的扩张必然会引起应收工程、存货、固定资产等的增长。它包括：动态模拟

44、可继续开展率，进展可继续开展率要素和构造分析；同时绘制公司平衡增长线，在平衡增长线上企业增长所需的资金可以经过内部股东权益融资处理，偏离之外的或出现逆差或出现顺差，进而引进两个资金链模型。与经济添加值EVA结合运用波特矩阵，建立财务战略矩阵。运用该工具用户可以进一步明晰动态才干演进过程中财务战略，顺应性调整机制，实现财务战略的柔性管理。企业运营协调性的分析：运营协调分析是希望找到企业资金占用和资金来源之间相互协调的数量关系，以确保企业继续、快速、安康的开展。这种协调，不但要求在某一时点上坚持静态的协调，而且要求在某一期间坚持动态的协调。假设不协调，在日常任务中就会表现为资金紧张。运营协调性分析

45、就是将协调性目的逐层分解，并经过动态模拟工具，实现目的的要素和构造分析。系统还支持行业协调性分析，对行业中公司逐个进展协调性计算，并将计算结果展如今协调性矩阵上；协调性矩阵是在传统协调分析根底上的演进。横坐标代表营运资金需求，纵坐标代表营运资本，数据点分布在不同象限，阐明公司处于不同的协调性形状。单个企业那么是不同报表期间的协调性分布，行业分析那么阐明某一时辰，行业的协调性分布。盈余质量分析：随着公司进展盈余管理，利润支配的情况越来越普遍，盈余管理和盈余质量分析问题遭到了各方的关注。本系统提供了丈量盈余管理和盈余质量分析的四种模型，包括：琼斯模型、扩展琼斯模型、K-S模型(Kang and S

46、ivaramakrishnan)、边沿模型(KVPeasneH，PFPope and Young)。 琼斯模型和边沿模型明确地将经济环境的变化引入了对应计利润的估计。琼斯模型提供可靠了的估计，并能有效地用于假设检验。琼斯模型和边沿模型都有很好的预测才干，琼斯模型在识别收入支配和费用支配方面才干较强， 而边沿模型在公司出现异常运营活动现金流量时预测的应计利润更为准确。但这两种模型对数据的要求较高，需求10年以上的时间序列数据来估计模型的参数。K-S模型是一种比较准确的预测模型，它的拟合效果最好。但KS模型的计算比较繁琐，对数据的要求非常高，一切涉及的变量都要求有二阶、三阶滞后值作为工具。最新规范

47、化数据技术：在进展多元统计分析中，许多算法要求对原始数据进展归一化或无量纲化处置，传统上普通运用极值线形方式，这种方法对数据的线型处置存在一些弊病，会影响分析结果的质量。我们根据国内外最新研讨成果，为用户设计了极值线形方式、均值规范差方式、对数Logistic方式、模糊量化方式四种方法，用于规范化数据，修正传统方法的弊端。用户可以根据数据情况，选择不同的方式进展处置。定量风险分析：定量风险分析是运用企业财务和运营数据，对企业风险情况进展分析评价，了解风险要素的构成，从而制定相应的改良措施。企业风险分为运营风险和财务风险两类，运营风险取决于宏观经济环境、行业特点等客观外部要素，企业直接控制运营风

48、险的才干相对较弱；财务风险是企业独一可以直接控制的影响资本本钱的内部客观要素；系统将二者结合起来，经过对影响企业风险的根底要素进展计算和动态模拟，掌握企业风险动态。同时计算每个根底目的的敏感性数据，进展敏感性分析，建立敏感性分析图、要素分析图等。可拓集合分析：可拓集合是研讨和处理矛盾问题的特有方法论，其中心物元变换是将物元要素事物、特征、量值或它们的组协作为一个整体物元来研讨，对其实行置换、分解、增删和扩缩运算，从而实现化矛盾为相容。可拓集合分析为事物识别、综合评价提供了新的途径。其数据处置是用可拓集合的关联函数值关联度的大小来描画各种特征参数与识别对象的从属关系，从而把属于或不属于的定量描画

49、扩展为定量描画。该方法采用实测数据，计算出问题的关联度，作为对象所研讨的问题、景象和事物的综合分析、识别、评定或预测的结论。它能改良传统算法的近似性，排除了人为要素对分析、评定或预测结果的干扰，具有方法规范、简便、定量严密的特点。新型BI商业智能工具：系统引进了美国9Rays.Net公司OLAP和BI控件，可在客户端层面构建数据立方体，同时与我们的综合查询平台相结合，为客户提供高性能的数据访问和强大的在线分析处置功能，用户可以实现数据查询、钻取、旋转、过滤和统计图表的功能，系统支持最新的XML方式。到达数据透视和图形透视的效果。SQL构建器 SQL Builder：是一套用于客户端的多功能查询

50、和暂时分析的管理工具，经过特定设置后可以同时管理多种不同的数据库、允许同异质数据库的资料移转。运用人性化的操作接口，取代允长且繁杂的SQL表达，运用者不需求学习繁复的指令、SQL语法和不同的管理工具，就可以简单地操作各种数据库，并可随时生成SQL语句，自定义构成的存储过程，并在查询形状下直接运转存储过程。从而到达多功能查询的目的。在国际通用SQL语句的根底上，添加了变量功能，用户可对SQL语句中恣意项设为变量，用表示，并增添运用用户提示信息。查询设置可以保管下来供其他人运用，从而使分析具有动态的学习功能。建模工具和虚拟企业工具：客户可自定义财务模型，自行设计风险、投资、评价公式，设计分析评价目的组合，系统可自动生成评价模型，对一切客户进展分析；同时客户也可以设计模型效果评价目的，对模型的分析效果进展检验，并形效果果检验图。对模型的各个要素进展敏感性模拟；模拟模型或系统的运转效果，并进展效果检验；调整模型的各种系数、参数，以使模型更加贴近客户的实践运营。客户可对自定义的模型设置模拟功能。