财政预算内控矩阵模版

1、内部控制矩阵索引,序号,章节名称,索引前言,组织架构及职责权限概述,第1章,内部控制预算管理,1.1,预算授权批准制度,1.1预算授权批准制度!A11.1.1,总则,1.1.2,预算编制授权审批,1.1.3,预算执行授权审批,1.1.4,预算调整授权审批,1.1.5,预算分析与考核授权审批,1.2,预算编制管理制度,1.2预算编制管理制度!A11.3,预算执行控制制度,1.3预算执行控制制度!A11.4,预算调整管理办法,1.4预算调整管理办法!A11.5,预算执行分析制度,1.5预算执行分析制度!A11.6,预算审计管理制度,1.6预算审计管理制度!A1第2章,内部控制资金管理,2.1,资金

2、支付授权审批制度,2.1资金支付授权审批制度!A12.2,货币资金授权审批制度,2.2货币资金授权审批制度!A12.3,现金管理控制制度,2.3现金管理控制制度!A12.4,银行存款控制制度,2.4银行存款控制制度!A12.5,票据管理规范,2.5票据管理规范!A12.6,印章管理制度,2.6印章管理制度!A1第3章,内部控制收入管理,3.1,收入确认审批制度,3.1收入确认审批制度!A13.2,预算外收入管理制度,3.2预算外收入管理制度!A1第4章,内部控制支出管理,4.1,支出授权批准制度,4.1支出授权批准制度!A14.2,支出预算编制制度,4.2支出预算编制制度!A14.3,支出执行

3、控制制度,4.3支出执行控制制度!A14.4,支出核算制度,4.4支出核算制度!A1第5章,内部控制招投标管理,5.1,招标备案管理制度,5.2,招标代理机构选择制度,5.3,评标委员会组建制度,5.4,评标办法管理制度,5.5,招标投标监督检查制度,第6章,内部控制合同管理,6.1,合同授权审批制度,6.1合同授权审批制度!A16.2,合同会审制度,6.2合同会审制度!A16.3,合同专用章管理制度,6.3合同专用章管理制度!A16.4,合同违约及纠纷处理制度,6.4合同违约及纠纷处理制度!A16.5,合同档案管理制度,6.5合同档案管理制度!A1第7章,内部控制工程项目管理,7.1,工程项

4、目授权批准制度,7.1工程项目授权批准制度!A17.2,建设项目和资金申报管理制度,7.2建设项目和资金申报管理制度!A17.3,概预算审查制度,7.3概预算审查制度!A17.4,竣工清理管理制度,7.4竣工清理管理制度!A17.5,竣工验收、结算、决算管理制度,7.5竣工验收、结算、决算管理制度!A1第8章,内部控制采购管理,8.1,采购授权审批制度,8.1采购授权审批制度!A18.2,采购申请审批制度,8.2采购申请审批制度!A18.3,采购预算管理制度,8.3采购预算管理制度!A18.4,采购控制制度,8.4采购控制制度!A18.5,验收管理制度,8.5验收管理制度!A18.6,付款控制

5、制度,8.6付款控制制度!A18.7,退货管理制度,8.7退货管理制度!A18.8,应付账款管理制度,8.8应付账款管理制度!A1第9章,内部控制存货管理,9.1,存货授权审批制度,9.1存货授权审批制度!A19.2,存货采购控制制度,9.2存货采购控制制度!A19.3,存货储存管理制度,9.3存货储存管理制度!A19.4,仓库调拨管理规定,9.4仓库调拨管理规定!A19.5,存货领用管理制度,9.5存货领用管理制度!A19.6,存货发放管理制度,9.6存货发放管理制度!A19.7,存货盘点管理制度,9.7存货盘点管理制度!A19.8,废损存货管理制度,9.8废损存货管理制度!A19.9,存货

6、核算工作规范,9.9存货核算工作规范!A1第10章,内部控制固定资产,10.1,固定资产授权批准制度,10.1固定资产授权批准制度!A110.2,固定资产购置管理制度,10.2固定资产购置管理制度!A110.3,固定资产验收管理制度,10.3固定资产验收管理制度!A110.4,固定资产保管制度,10.4固定资产保管制度!A110.5,固定资产折旧制度,10.5固定资产折旧制度!A110.6,固定资产盘点制度,10.6固定资产盘点制度!A110.7,固定资产处置制度,10.7固定资产处置制度!A110.8,固定资产转移制度,10.8固定资产转移制度!A1第11章,内部控制无形资产,11.1,无形

7、资产授权批准制度,11.1无形资产授权批准制度!A111.2,取得与验收控制制度,11.2取得与验收控制制度!A111.3,无形资产使用管理制度,11.3无形资产使用管理制度!A111.4,无形资产处置与转移管理制度,11.4无形资产处置与转移管理制度!A111.5,无形资产重大处置审批制度,11.5无形资产重大处置审批制度!A1第12章,内部控制负债管理,12.1,负债确认审批制度,12.2,负债函证管理制度,第13章,内部控制财务报告编制与披露,13.1,反财务舞弊与投诉举报制度,13.2,财务报告编制准备管理制度,13.3,会计凭证管理办法,13.4,财产清查管理制度,13.5,财务报告编制管理制度,13.6,财务报告报送与披露管理制度,第14章,内部控制人力资源管理,14.1,人力资源需求计划,14.2,培训管理制度,第15章,内部控制信息系统,15.1,信息系统管理授权审批制度,15.2,信息系统开发、变更与维护管理制度,15.3,信息系统访问安全管理制度,15.4,信息系统硬件管理制度,15.5,会计信息化综合管理制度,15.6,会计信息化岗位责任制度,第16章,内部控制内部审计,16.1,审计人员工作规范,16.2,内部审计管理制度,16.3,