农村信用合作社发展现状及对策研究

1、.：.； 标题：乡村信誉协作社开展现状及对策研讨 【摘要】 乡村信誉社是我国众多金融机构中开展历史较长、机构网点较多、效力面积较广、具有鲜明特征的乡村协作金融组织。对乡村信誉社开展才干进展系统研讨的重要意义表达在：一是“三农问题的处理迫切需求乡村信誉社继续运营；二是乡村信誉社开展才干的提高是继续运营的根本要求；三是乡村信誉社作为支农的根底力量，只需注重开展才干建立，才干从根本上化解运营风险，处理乡村信誉社在乡村金融市场中的低效运转形状，才干加强和改善效力，到达加强农业根底位置，添加农民收入的目的；四是现代乡村金融企业制度的建立与完善需求乡村信誉社实行综合开展才干建立。本文主要从我国乡村信誉协作

2、社的开展现状及其开展过程中遇到的问题进展浅谈的研讨，并且运用所学的知识来分析问题，找到根本缘由，进而做出对乡村信誉协作社开展有促进作用的真实可行的对策。本文主要有七大构造，主要为：一.目录； 二.对乡村性用社的浅谈。其中有乡村信誉社的三大目的协作制目的、运营制目的、“三农目的;三.浅谈乡村信誉社的开展现状；四. 乡村信誉协作社改革和开展的思绪；五. 管理体制及监管方式确实立问题；六.终了语；七.参考文献。关键字： 乡村 信誉社 协作制 改革 目的作者履历丰富而富有人才，深深地热爱着写作事业，在写作道路上“上下求索，近年来曾经有不少优秀作品面世，有着广泛的读者群。乡村信誉社改革是金融体制改革和开

3、展中最前沿的、最重要的问题之一，不言乡村信誉社改革，就无法谈及乡村金融体制改革。近年来，国内外一些专家学者及实践部门的任务者对此问题作了大量的研讨和讨论。主要的研讨内容有：乡村信誉社的目的定位、乡村信誉社的支农效力、乡村信誉社的产权制度与组织创新、乡村信誉社的改革方式、乡村信誉社的管理体制改革、乡村信誉社的法人治理构造、乡村信誉社的监管、乡村信誉社与县域金融开展、乡村信誉社的补贴制度政策、乡村信誉社的运营环境等。乡村信誉社是我国众多金融机构中开展历史较长、机构网点较多、效力面积较广、具有鲜明特征的乡村协作金融组织。对乡村信誉社开展才干进展系统研讨的重要意义表达在：一是“三农问题的处理迫切需求乡

4、村信誉社继续运营；二是乡村信誉社开展才干的提高是继续运营的根本要求；三是乡村信誉社作为支农的根底力量，只需注重开展才干建立，才干从根本上化解运营风险，处理乡村信誉社在乡村金融市场中的低效运转形状，才干加强和改善效力，到达加强农业根底位置，添加农民收入的目的；四是现代乡村金融企业制度的建立与完善需求乡村信誉社实行综合开展才干建立。乡村信誉社要实现可继续开展的长久战略目的，必需从如今起把才干建立作为重要战略基点，谋求在乡村金融领域中的规模和优势，进展技术创新、制度创新、人力资源建立，建立起产权关系明晰化、运营实体法人化、政资职能分别化、管理制度科学化的现代乡村金融企业。本课题着重对福建区域乡村信誉

5、社开展展开实证研讨，具有重要的实际和实际意义。目录前言摘要第一章第二章第三章后记 目 录1 乡村信誉协作社的浅谈. 1 1.1 协作制目的.1 1.2 运营制目的.2 1.3 “三农目的.22 乡村信誉协作社的特点.3 2.1 以资金相互协作为根底.3 2.2 以资金为媒介实行成员间的结合.3 2.3 既包含精神和品德的要素，又不是慈悲机构.3 2.4 不以单纯的赢利为目的.3 2.5 以民主的方式进展管理.3 2.6 以灵敏的方式进展运营.43 浅谈乡村信誉社的开展现状.4 3.1 乡村金融体制现状.4 3.2 乡村经济社会开展现状.44 当前乡村信誉社改革应予关注的问题.5 4.1 进一步

6、明确信誉社改革的目的.5 4.2 管理体制及监管方式确实立确题.5 4.3 信誉社改革应采取分策.64.4 对信誉社的扶持和运营限制应予权衡.6 4.5 地方政府承当职责应以储蓄保险体系的建立为前提.6 4.6 应逐渐扩展贷款利率自在化改革的实验.74.7 信誉社改革与整个乡村金融体系相配套.75 乡村信誉协作社改革和开展的思绪.7 5.1 产权改革是乡村信誉社改革的首要环节.7 5.2 对乡村性用协作社的政策支持应加大力度.7 5.3 实施人才战略和科技兴社战略.76 对乡村信誉协作社的开展建议和研讨对策.86.1 注重人员的选拔及对员工的鼓励机制.86.2 稳定镇乡村信誉社与社员(客户)之

7、间的亲密关系.8 6.3 加快不良贷款消化吸收.9 6.4 整治乡村信誉环境，加强贷款诚信保证.97 终了语 1 乡村信誉协作社浅谈1.1 协作制目的 随着市场经济的深化开展，社会财富明显分化，一些弱势群体现实上难以获得商业金融的眷顾，假设他们可以自愿参与协作金融组织，实现互助自救，就可以在一定程度上缓解社会矛盾，维护社会稳定。农民中的大多数无疑属于弱势群体，他们所需的资金融通，很难从政策金融机构、商业金融机构和资本市场获得，只能依托民间借贷。乡村信誉社本应担此重担，但由于方案经济体制的惯性作用，乡村信誉社不恰当地充任了“官办银行的角色。在与农业银行脱离行政隶属关系之后，乡村信誉社由人民银行实

8、施监管和行业管理，乡村信誉社的独立法人位置也未能得到有效表达，本来应该属于民营银行的乡村信誉社，蜕变成了被动执行人民银行各项政策的附属机构，比如它们需求担任落实收编乡村协作基金会、城市信誉社，推行信誉镇、信誉村、小额农贷等政策。挑战协作金融存在的一个普遍观念是：金融业具有风险集中并延期迸发的行业特征，不适宜由受教育程度不高、对金融业知之甚少的农民经过一人一票的方式行使管理权益。问题的关键不在农民的素质高低，而在农民一人一票的选举能否遭到他人不恰当的干涉，比如：宗族的或者基层政府官员的干涉。现实上，实行协作制将使股权构造更加分散、效力对象相对固定、运营目的更加明晰、民主管理更加深化，协作制的组织

9、方式不能够构成金融企业管理混乱的理由。改革开放20多年来，企业制度改革的实际阐明：企业依托所谓的“精英控制只能维系一段时间，只需建立在私有产权和民主监视根底上的法人管理机制才干确保企业的存续运营。金融业作为风险集中的行业，需求特别的法规和独立的机关进展监管，但这并不能阐明金融业不能沿用现代企业的多种组织方式，包括股份制和协作制。由于协作制企业具有股权分散、进出自在、一人一票、主要为社员效力和不以盈利为主要目的等特征，相对于股份制企业而言，协作制企业需求更严厉的法律监管。协作制企业需求经过既类似又有别于的专门立法来加以规范，特别要对以下问题给予明晰的法律界定：协作制企业能否只限于自然人出资入股？

10、能否应该经过限制个人出资比例来保证其股权分散？进出自在(如第十九条)导致协作制企业资本流失又如何保证存续运营？一人一票又如何吸引人们更多地出资入股？由于协作制的运营目的，从本质上看不是以盈利为目的的企业组织，而是半企业、半事业，带有一定慈悲性质的弱势群体自救组织。因此，国家应给予一定的政策扶持。比如，美国的信誉协作社就是由独立于银行体系的专门立法、监管机构、保险机构、清算体系实施监管和效力，享用一切税收豁免，董事及部分经理人员由不在信誉社计取报酬的志愿人士担任。 1乡村信誉社的改革该当因地制宜，分类指点，不搞“一刀切。在开展市场经济的今天，经济根底和国家管理体制曾经发生了深化的变化。因此，把乡

11、村信誉社改革定位为“恢复协作制，显然脱离了现实情况。因地制宜的乡村信誉社改革可以有两种出路：一是将大部分乡村信誉社根据自愿原那么在一定的区域范围(如：县域)结合改建为协作制的协作银行；二是在乡村城市化地域，将运营管理到达相当程度的乡村信誉社改建为股份制的民营银行。 运营制目的乡村信誉社作为集体一切制的协作金融组织，在执行国家各项方针政策、服从宏观调控大局要求的前提下，实行独立核算、自傲盈亏。乡村信誉社实行运营目的责任制的指点思想是：在服从国家宏观调控和严厉执行国家金融政策的前提下，按照一切权与运营权分别的原那么，以业务运营为中心，以利润为目的，充分调动运营者的积极性，努力开辟业务，优化资产负债

12、构造，大力增收节支，不断提高运营效益，以真实加强信誉社自我生存和开展的才干。 乡村信誉社实行运营目的责任制是一项综合性任务。要在农业银行指点下，由县市联社一致组织实施，并充分发扬信誉社民主管理组织的作用。信誉社运营目的责任制的各项目的要分解落实到社内各职能部门和岗位，真实做到各司其职、各负其责。作为法定代表人的信誉社主任和作为共同运营承包人的信誉社职工，其责、权、利应有明确区分。各项运营目的确实立与考核必需坚持实事求是、切合实践的原那么，严禁弄虚作假；必需突破分配上的“大锅饭，真实将责、权、利挂起钩来，按劳分配，奖优罚劣，落实各项考核奖惩措施，真正做到运营成果与经济利益挂钩，到达预定的运营责任

13、制目的。 “三农目的乡村信誉社的存在是以能否促进乡村经济开展为前提的。有利于农户增收、农业开展和乡村经济增长的金融需求的满足，是该当赋予乡村信誉社的根本功能。乡村信誉社作为支农的主力军，无论怎样进展改革，都该当有利于实现上述功能。只需是有利于促进乡村经济开展的产权制度和组织方式，都是信誉社开展的可行方向。例如，实现产权组织方式的多样化，投资主体多元化，甚至其它战略投资者情愿进入乡村信誉社，如商业银行的入股、收买兼并等，只需能改善信誉社的运营绩效，能促进乡村经济开展，都不失为一种好的方式。在乡村贫困地域，现存的信誉社组织方式假设不适宜乡村经济开展的需求，也可突破现有的各种方式，进展有益的探求。因

14、此，改革不能在现有的机构与组织既定的前提下推行，首先要确定其功能，然后据此思索来设置或建立可以最好地行使这些功能的机构与组织。构造乡村信誉社改革后的制度框架，主要和首要思索的应该是其功能作用，而不是其“出身。民间借贷和协作基金会，从制度安排的角度来说，不是正规的安排，特别是缺乏有效的约束机制和监管保证，风险性大。但从功能角度来说，其生命力恰恰在于替代了正规金融制度安排所欠缺的功能。一方面要求乡村信誉社改革的制度安排，必需首要思索功能要素，特别是经过改革要可以提供目前被非正规制度安排金融所替代的功能供应；另一方面，把正规安排之外的金融行为，经过引导和规范纳入到正式制度安排中来，扬其功而避其险，这

15、是思索乡村信誉社改革的制度安排该当具备的视野。乡村信誉社的改革中，难免会产生各种矛盾和问题，甚至在短期内会影响经济的开展与稳定，我们必需坚持乡村信誉社支持和效力“三农的制度特征，并经过相应的制度约束，保证其功能实现。这些制度特征和约束至少该当包括：(1)是立 2足于乡村社区的金融组织；(2)这个组织的功能是聚集乡村、农民和农户的资金，并经过金融手段在“三农开展中进展配置；(3)这个组织该当使农民贷款尽能够地方便，并有内在动力自觉并不可选择地在“三农中寻求资金出路；(4)这是个可以自动进化的、开放的和动态的制度安排，随着各地“三农需求的变化而调整本人的组织构造和功能方向；(5)这个组织体系该当具

16、备自我风险控制才干，并受相应必需的监管约束。2 乡村信誉协作社的特点2.1 以资金相互协作为根底乡村信誉社产生和来源的根底理社员的股金，股金的筹集是人们出于相互资助的动机，用群体的资金合力，资助其成员抑制经济困难，促进成员及其所处社区的经济和社会提高。这种协作，既能有效抵抗高利贷剥削，又能以优惠、灵敏的方式为成员提供效力，是受群众欢迎的金融方式。2.2 以资金为媒介实行成员间的结合乡村信誉社是市场经济里中小消费者和运营者的结合，其中成员的结合是主体，资金的结合是客体。在内部管理上以人为本，实行“一人一票的民主管理，作为社员代表的个人含团体社员的法人代表在信誉社是平等的，资金的数量失去了特权，成

17、员结合的本质那么是表达了人的结合。2.3既包含精神和品德的要素，又不是慈悲机构乡村信誉社讲究互助协作，讲究民主认识和集体主义，因此具有一定的精神和品德要素。其吸收社员要求忠实可靠、耿直勤勉、遵守信誉。作为信誉机构和金融企业，乡村信誉社还必需坚持在效力中实现效益。2.4不以单纯的赢利为目的乡村信誉社的首要义务是为社员效力，不是单纯为赚取利润而存在。同时为了不断地满足社员日益添加的效力需求，乡村信誉社还必需具有一定的盈利才干，必要的盈利是实现更好地为社员效力的必要前提。2.5以民主的方式进展管理乡村信誉社按照章程和管理规定，由社员入股设立，实行民主管理，社员代表大会是最高权益机关，并设理事会、监事

18、会等民主管理组织，受社员代表大会的委托开展民主管理，实行对艰苦事项按照“一人一票制实行民主决策、民主管理，由理事会聘任主任管理日常社务，并推行社务公开，接受社员监视。2.6以灵敏的方式进展运营 3乡村信誉社因其性质的不同，普通在运营上享有一定的灵敏性，详细的灵敏性因国情域情不同而有所不同。3 浅谈乡村信誉社的开展现状3.1 乡村金融体系的现状 金融体制改革,明确了四大国有银行的改革方向,即建立制度下的国有商业银行,以盈利最大化为运营目的。基于这一改革取向,各国有商业银行纷纷调整本人的运营战略,不约而同地大量撤并乡村地域和欠兴隆地域的分支机构与营业网点,同时逐渐向城市收缩并上收贷款权限。作为长期

19、以来乡村地域最重要金融机构的农业银行,在其他国有商业银行撤出乡村金融市场后,非但没能填补网点与业务上的空白,相反也紧随其后收缩乡村金融市场。更为重要的是,不论是国有商业银行还是股份制商业银行,在利润最大化和资源配置有效性原那么的约束下都不愿将资金投入期限长、见效慢、风险高的农业工程,直接导致了金融机构对农业信贷投入的逐年减弱。据调查,1995-2004年各家金融机构对农业的贷款余额占全国贷款余额的比例由11.27%下降到3.1%。乡村信誉社那么由于资金实力和效力程度所限,以及不良资产等问题,难以满足乡村资金需求,资金缺口呈现出愈来愈大之势,“贷款难的问标题前在乡村极为普遍,银行、信誉社能提供的

20、贷款只占乡村贷款客观需求量的30%以下。为此,有70%以上的农户是依托民间借贷来处理资金需求的,有的乡镇企业因向金融部门借贷无门,也转向社会集资和民间借贷。 乡村经济社会开展的现状 农业贷款和乡镇企业贷款缺乏,严重地影响了乡村地域的开展。资本的缺乏将导致乡村经济的开展堕入不良循环的境况。因此,乡村地域后续经济实力不强,将使农业的产业态势逐渐弱化。更严重的是,农业和乡镇企业作为消化乡村劳动力以及吸收乡村剩余劳动力的主要产业和部门,一旦失去开展的源泉,转移乡村剩余劳动力的难度将大大加强,不但影响调和社会的建立,而且危及社会的长治久安。长期以来,金融资源不断从贫困地域流向兴隆地域,从乡村流向城市,从

21、农业流向非农产业,导致金融空洞化。金融资源的匮乏必然影响贫困地域农业消费构造的调整,影响农业先进技术的引进以及影响乡村开展所必需的根底设备建立,农民增产增收的难度将加大。 详细表如今: 1乡村金融效力功能整体弱化。县以下金融机构数量和业务快速萎缩。乡村资金向城市逆向流动,导致城乡差距越拉越大。乡村金融效力整体上不能满足“三农的要求。过去乡村的融资渠道有四大商业银行、乡村信誉社、协作基金会等多个渠道,如今多数地域对农户、个体工商户和中小企业贷款根本上只剩乡村信誉社这一渠道。乡村资金大量外流,影响乡村资金的整体供应。而民间金融长期被排斥在体制之外,现行乡村金融具有明显的金融抑制特征。长期以来,民间

22、金融作为非正式金融,不能见光,只能在“地下活动。2乡村金融机构功能定位不明确。目前,县域经济开展中金融效力体系单一,信贷资金供应缺乏。国有商业银行县域的分支机构主要以吸收存款为主,从乡村吸收的资金更多地投向报答高的产业和地域。乡村信誉社的功能和性质不够明晰,支农效力程度不高,对重点农户和中小企业消费运营的资金支持不 4到位。农业开展银行作为政策性银行,其业务范围相对较窄,机构设置较单一,难以起到积极的导向作用。农户和乡村企业贷款抵押难,担保难,分散风险的机制不健全。金融监管部门对防备和打击高利贷、地下钱庄比较注重,但对如何组织和引导民间借贷为“三农效力注重不够。乡村金融机构撤并继续延伸,一些偏

23、远贫困地域金融效力出现了“真空,问题非常突出。现行的乡村金融体系是一个效力于城市化的制度安排,没有充分表达“工业反哺农业,城市支持乡村的战略思绪。 3竞争性的金融制度安排扭曲了乡村金融的本来面目,无法处理困扰乡村金融市场的四大问题。将民间金融排斥在外的竞争性金融体系,无法抑制乡村金融市场固有的四大难题,结果很能够是将灰色金融推向黑色金融。这四大难题分别是: 信息不对称问题。调查阐明,由于缺乏有效的财务报表和数据资料作为,乡村放款人通常需求与农户进展较长时间交往才干采集足够的信息,用于判别能否提供信贷。由于贷款规模微小,正规金融机构极度缺乏有关乡村客户特点及活动的私人信息,无法承当信息采集的时间

24、和本钱； 抵押物的问题。银行不愿接受乡村客户提供的抵押品(没有房产证的房屋、小企业厂房设备、农产品、农业消费资料等),而且双方在估价上差距甚大,这些物品在正规金融看来价值不大。即使银行接受了这些抵押品,也难以找到一个适宜的抵押品拍卖市场去处置。 特质性风险与本钱问题。正规金融机构很难了解与应对乡村消费活动中面临的各类风险、社会风险和市场风险,相对于较小的贷款本金而言,他们的信贷本钱太高,高到难以用利率提高后的风险溢价去弥补(由于遭到监管机构规定利率上限的限制)。 非消费性借贷问题。乡村借贷尤其是小额的农户借款中有很大一部分是用于满足日常生活之需,这与正规金融机构贷款的消费性用途是相悖的。而竞争

25、性金融体系将民间金融排斥在体制之外,无法顺应乡村金融市场的固有特性,间接助长了“潜行于地下的乡村灰色金融(合理不合法,对社会有益)的开展,隐藏着宏大的金融风险,尤其当民间金融与地下经济和不恰当的行政干涉严密结合时,情况尤其危险,随时都能够向黑色金融(不合理也不合法,对社会有害)转化。不仅使国家税收大量流失,宏观调控的政策效果遭到干扰,更深层次地说,是对整个国家金融平安和经济平安的严峻挑战。 4 当前乡村信誉社改革应予关注的问题作者履历丰富而富有人才，深深地热爱着写作事业，在写作道路上“上下求索，近年来曾经有不少优秀作品面世，有着广泛的读者群。乡村信誉社改革是金融体制改革和开展中最前沿的、最重要

26、的问题之一，不言乡村信誉社改革，就无法谈及乡村金融体制改革。近年来，国内外一些专家学者及实践部门的任务者对此问题作了大量的研讨和讨论。主要的研讨内容有：乡村信誉社的目的定位、乡村信誉社的支农效力、乡村信誉社的产权制度与组织创新、乡村信誉社的改革方式、乡村信誉社的管理体制改革、乡村信誉社的法人治理构造、乡村信誉社的监管、乡村信誉社与县域金融开展、乡村信誉社的补贴制度政策、乡村信誉社的运营环境等。乡村信誉社是我国众多金融机构中开展历史较长、机构网点较多、效力面积较广、具有鲜明特征的乡村协作金融组织。对乡村信誉社开展才干进展系统研讨的重要意义表达在：一是“三农问题的处理迫切需求乡村信誉社继续运营；二

27、是乡村信誉社开展才干的提高是继续运营的根本要求；三是乡村信誉社作为支农的根底力量，只需注重开展才干建立，才干从根本上化解运营风险，处理乡村信誉社在乡村金融市场中的低效运转形状，才干加强和改善效力，到达加强农业根底位置，添加农民收入的目的；四是现代乡村金融企业制度的建立与完善需求乡村信誉社实行综合开展才干建立。乡村信誉社要实现可继续开展的长久战略目的，必需从如今起把才干建立作为重要战略基点，谋求在乡村金融领域中的规模和优势，进展技术创新、制度创新、人力资源建立，建立起产权关系明晰化、运营实体法人化、政资职能分别化、管理制度科学化的现代乡村金融企业。本课题着重对福建区域乡村信誉社开展展开实证研讨，

28、具有重要的实际和实际意义。目录前言摘要第一章第二章第三章后记 4.1 进一步明确信誉社改革的目的根据各个地域的实践情况，逐渐满足多样化的乡村金融需求是信誉社改革 的根本目的，而暂时处理信誉社的运营困难，处置目前的累计亏损和不良资产 只应是阶段性目的。由于地域的差别，强调一致的管理方式或必需是什么样的 一切制方式，显然不是一种符合实践的改革思绪4.2 管理体制及监管方式确实立问题和信誉社的监管体制如何设置，是改革中的一大难题建立全国一致的联社 管理体制是一种集聚风险的制度设计。继续坚持 3.8 万家产权独立的信誉社由 中央银行监管并担任业务管理、指点也不现实。 既然设立全国联社体制存在妨碍， 中

29、央银行集中担负监管和业务管理又面 临各种实践困难，那么地方政府承当信 5用社运营管理和部分监管责任显然就成 了信誉社改革的题中之义。如何建立地方金融管理及监管体系，确立中央与地 方即一致又分散、各负其责的金融监管体系，又不仅仅只是信誉社改革所可以 处理的问题，这将涉及整个银行业监管体系的改革及银行业本身如何重组的问 题。比如国有商业银行能否拆分和如何拆分、中小型银行的开展、现有地方商 业银行的管理和监管问题、储蓄保险制度的建立等等。 “地方金融曾经成为我们经济生活中不可逃避的现实问题， 因此适时地 提出地方金融管理与监管体系建立问题曾经成为当前金融改革的一项重要内 容。地方政府不仅对辖区内的金

30、融体系的平安和稳定“守土有责，建立地方 金融管理和监管体系也表达了实事求是和因地制宜的改革方针。因此，信誉社 的地方管理问题并不是简单的下放管理和监管权限的问题，而是涉及到整个银 行业的改革战略和制度创新的问题。4.3 信誉社改革应采取分散决策近来，不少改革建议都提出了要求地方政府承当管理信誉社责任的问题。但是假设信誉社改革一直采取中央制定一致方案，地方政府担任实施的方式， 显然不符合权益与义务对等的原那么。分散风险应该与分散决策相结合，只是分 散风险而不分散决策，难以真正到达风险分散的目的。4.4 对信誉社的扶持和运营限制应予权衡政府对于未来信誉社的运营能否要给予政策扶持， 各个方面的意见分

31、歧较 大。一些同志以为市场经济条件下，一切的金融机构应该处于同等的竞争位置， 政府不应予以扶持。我们赞同信誉社在机制改革完善之后应该具备可继续开展 的才干。但是，信誉社在目前的运营活动中还遭到各种限制。比如监管的时候 完全按照商业银行的法规进展管理，但在业务开展方面却又无法享有普通商业 银行的待遇。像金融工具运用的限制、只能给农户农业消费贷款的运营范围的 限制等。一些行政事业机构下发文件明确规定不允许其基层机构将资金存于信 用社，也不允许委托信誉社进展代管、代收、代付等业务。此外，信誉社地处 乡村地域，运营活动具有金额小、活动半径大、运营本钱高的特点，而信誉社 的资金来源中个人储蓄普通要占到

32、60-70%或者更高，因此其资金本钱也高于其 他的商业银行。 地方政府要负担起信誉社未来的管理和监管责任，一个根本的前提是：过 去的不良资产和累积亏损如何处理。中央政府必需对当前信誉社近 4000 亿元的 累积亏损和呆坏帐提出有效的处理方法，地方政府才具备改革信誉社、建立新 的管理和监管体系的根底。现有的改革方案中对此曾经提出了一些处理的方法， 比如经过中央财政逐年补贴、给予税收优惠、中央银行给予再贷款等等手段都 应是值得思索的。在实施过程中还应根据各省市自治区的实践情况分步实施， 可以采取对不同的改革方式、不同的经济开展程度采取不同的政策和不同的扶 持措施。 除了上述的限制和信誉社本身利益的

33、运营特点，未来政府能否对信誉 社给予政策扶持还取决于其产权制度如何重构、如何定性、管理体制如何设置 等问题。但是，需求明确的是：假设不对信誉社运营进展补贴，那么在监管和运营管理方面就应取消其曾经设定的各种限制，并应根据其特殊的运营环境给 予更为灵敏的利率决议条件及储蓄发动的空间。假设鉴于部分地域信誉社的实 际情况而必需对其运营活动进展一定限制，那么政府就应该给予相应的政策扶持，否那么，这些限制会成为一些信誉社的借口，使其不情愿为乡村经济开展提 供优质、有效的效力。否那么将会影响信誉社发动资源为“三农效力的积极性， 使其在竞争中失去可继续开展的条件。4.5 地方政府承当职责应以储蓄保险体系的建立

34、为前提 6与地方金融管理体系建立相配合的一条重要措施是： 应尽快建立多层次存款保险制度和金融风险防备基金，以降低和分散中央银行 (其实是中央财政)所担负的银行机构的全部风险。4.6应逐渐扩展贷款利率自在化改革的实验 在改革实验过程中应允许并鼓励国有商业银行参与贷款利率自在化的实验，只需国有商业银行情愿参与到对农户和农业消费的贷款之中，也允许其利率根据资 金供求情况浮动。4.7信誉社改革与整个乡村金融体系相配套就目前乡村开展的金融需求来看，仅仅是信誉社还难以独立支撑。满足农 村经济开展的多样化的金融需求，需求多样化的效力供应组织。因此，以为只 要处理了乡村信誉社的问题，乡村金融问题就可以迎刃而解

35、是一种过于简单的 政策思绪。况且，信誉社问题的彻底处理还将遭到整个银行业和监管体系改革 的影响。 5 乡村信誉协作社改革和开展的思绪5.1 权改革是乡村信誉社改革的首节 只需乡村信誉社存在产权不明晰的问题，那么无论采取何种组织方式，其法人治理 构造扭曲的现状都难以得到真正改动，运营困难的局面就不能够有根本性的改动。因 此，产权改革是乡村信誉社改革的首要环节。要改革产权制度，使乡村信誉社产权明晰，必需做到：1理顺股权构造。对乡村信誉社长期遗留下来的每股几元、几十 元的股金进展妥善核算量化， 并按照法人运作的规范重新明确并落实出资者的权益和 义务。2完善法人治理构造。乡村信誉社要按照现代企业制度的

36、要求建立完善的法人治理构造，确保出资者的一切权得到明确，股东权益得到全面保证，防止运营者 滥用权益，并使一切者和运营者的责、权、利相一致，经过改革，使乡村信誉社真正 成为自主运营、自傲盈亏的法人实体。 5.2 加大对乡村信誉社的政策支持力度乡村信誉社目前繁重的历史包袱大多是由国家政策制度安排、 地方政府干涉以及 信誉社本身运营管理不善等多方面要素共同呵斥的， 但在处理这个问题的时候也应因 地制宜，要对乡村信誉社的历史包袱进展仔细鉴定，然后根据详细情况采取中央和地 方财政按比例补偿的政策。其次，实行优惠的税收政策，对农信社发放的“三农贷款 应免征营业税，对贫困地域的农信社免征所得税，从而降低其运

37、营风险，提高竞争能 力。第三，适当降低乡村信誉社法定存款预备金率。适当降低乡村信誉社法定存款准 备金率、扩展其贷款规模也是乡村信誉社添加收入的一个来源。但是该当留意到，准 备金的减少意味着风险的增大， 所以在降低乡村信誉社法定存款预备金率时一定要掌 握适度的规范。第四，加大再贷款支农力度。人民银行的支农再贷款，要顺应农产品 消费周期，允许跨年度运用。当乡村蒙受自然灾祸时，允许延期归还，从本质上表达 中央银行对农信社的扶持。第五，引入竞争机制，突破乡村金融的垄断局面，开展多 种方式的互助组织。允许农信社跨乡镇运营，扩展竞争面，并允许不同区域的农信社 跨区域兼并收买，实现优化组合。5.3 积极实施

38、人才战略和科技兴社战略由于多种缘由，乡村信誉社的职工素质和电子化程度都较低，是影响农信社开展 壮大的一个重要 7要素。因此农信社应以人为本，大力实施素质教育和人才工程，加强 信誉社员工的现代金融知识和业务技艺培训，将各种优秀人才吸收到农信社队伍中 来，提高农信社职工的整体素质，加强乡村信誉社全面开展的内在动力。同时，积极 采取有效措施，加快农信社结算和联行业务的电子化进程，加强竞争才干。6针对镇乡村信誉社存在问题的对策与建议6.1 制定人员年度培训方案，提高职工队伍素质，同时建立有效的鼓励机制1人员选拔与培训人作为提供效力的主体，其素质的高低直接决议着效力质量的优劣，影响着企业良好笼统的树立。

39、与国有商业银行职工相比，信誉社职工队伍从总体上缺乏专业实际知识，素质较低将影响其业务开展。因此，要顺应市场经济的要求，提高本身的竞争力，就必需有一支业务素质高、思想过硬的职工队伍，这是信誉社业务开展的根底。详细来说，笔者以为镇乡村信誉社应该做好以下任务：一是以“德才兼备为规范应考、选调、聘用人员，严把进人关。注重从高等院校选用人才，并逐渐伐整信誉社的文化构造，提高大专以上学历比重。二是信誉社主要指点的任免，应改动由主管部门任命制为聘任制，竞争上岗，强化约束机制。三是加强目前信誉社在职人员的培训。首先要进展政治思想教育和文化知识补习，加强他们的主人翁认识；其次要采取在职培训、脱产学习等多种方式，

40、加强业务和技术学习，努力培育一批既懂宏观调控，又懂微观经济分析，既懂经济管理，又懂金融立法的现代化金融人才，为信誉社业务开展奠定良好根底。2多样化的鼓励机制乡村信誉社在某种意义上作为一种企业而言最终的竞争力员工，在“以人为本的运营时代，只需不断开发出新的鼓励方式，才可以带动乡村信誉社员工在运营中不断创新。详细而言，笔者以为应该从以下入手：第一，利用分配机制来调发动工的积极性。要使员工充分认识到按劳分配、多劳多得，在实施过程中要深化细致，一直坚持以效益为目的，责任、风险、利益相一致，做到公开公平公正。第二，用任务自主鼓励来调发动工的积极性。让运营者知道本人的岗位职责和权益，在任务中赋予他们一定的

41、决策权，用任务本身来鼓励运营者，经过参与任务目的的制定，自主制定本人的任务方案、方案等，使任务效率大大提高。6.2 稳定镇乡村信誉社与社员(客户)之间的亲密关系1转变运营方式，调整运营战略。乡村信誉社在坚持“三农效力过程中，要结合实践，在运营管理上尽快实现三个转变：一是从注重支持数量型转向支持规模效益型；二是从资产负债构造单一型向多元化转变；三是从资金分散运用、粗放运营向资金集中投放、集约运营转变。从目前情况看，乡村信誉社资金投向的重点应为：一是大力支持农业产业化和规模运营。由于农业产业化是实现农业增长方式转变的根本途径，是农民增收的根本出路。二是以支持家庭联产承包运营为主，大力支持乡村市场流

42、通体制和社会化效力体系建立。三是支持特征农产品商品建立，尤其要重点支持专业村、专业镇产业市场以及农副产品龙 8头企业的消费运营。在确定重点时，要坚持因地制宜、区别对待，应根据本身实践和特点，确定符合本身开展的主攻方向，实现信贷投向定位的微观化、科学化。2转变信贷方式，推行小额贷款业务。要深化调查，抓住当前新的经济增长点，找准信贷投入的最正确切入点，寻觅贷款对象、培育和扩展信贷投放空间。同时，要转变信贷观念，改动只片面强调保全信贷资产而惧贷、惜贷的景象。对万元以下小额贷款要放宽条件，简化手续，特别是对信誉好，无拖欠贷款记录的农户，可采取信誉贷款方式；对农户大额贷款，在确保信贷资产真正用于支农的前

43、提下，采取质押、抵押、联保等不同方式。同时，要仔细研讨新的、更有效的信贷投入方式和资产保全方式，适当扩展贷款范围。加大新增贷款投入，以增量带动存量。一是实行农户贷款证，简化贷款手续。经过对农户贷款最高限额的合理界定，落实乡村信誉社对农户的贷款授信，亲密信誉社与农民的联络，最终构成一批以分层次授信为主体的优质客户群体。二是推行农户联保，处理担保难的问题。在此根底上，开展“信誉村建立活动，培育良好的信誉环境。三是实施小额贷款上柜工程，把储蓄所升格为分社，方便农户借贷需求，到达贷款、存款的同步效力。四是推行客户经理制度，使客户经理成为联接农民与信誉社的桥梁和纽带。五是继续加强对“三农的支持。乡村信誉

44、社在支持“三农的活动中的位置和作用,是其他任何的金融机构所不能替代的。如今国家逐渐取消了农业税,极大地提高了农民的消费积极性,乡村所需的资金量也在不断上升。鉴于农民的贷款回收率很高,我们可以结合实践,简化手续,添加信贷投入,从而真正的到达支持“三农开展的目的。6.3 加快不良贷款消化吸收 1本身逐渐消化历史包袱。信誉社的不良贷款大多是历年的陈旧贷款。对这种贷款要采取逐渐消化的方针，坚持不懈的落实，在必要时还要争取行政部门及其他部门的配合，争取早日把这部分贷款收回来。 2积极做好央行不良贷款置换任务。央行不良贷款置换任务就是为了减轻信誉社的历史包袱，以“花钱买机制的方法来促进信誉社逐渐走向良性开展的道路。信誉社应抓住这难得的机遇，积极发明条件，促进信誉社本身的开展，以到达洋行的要求。同时加强本身信贷管理任务，加大贷款第一责任人制度，加大贷后