银行从业资格考试教材

1、蔼第 叭1熬 篇 银行知识安与业务笆第 暗1暗 章 中国银行绊体系概况本章概要暗本章主要介绍中按国银行体系基本败概况。中国 银爸行体系由中央银哎行、监管机构、搬自律组织和银行扳业金融机构组成坝。中国人民银行拌是中央银行，在败国务院领导下，爱制挨定和执行货币政靶策，防范和化解拌金融风险。维护唉金融稳定。中国班银行业监督管理邦委扒员会（简称银监案会）负责对全国板银行业金融机构跋及其业务活动实澳施监管。中国银背行吧业协会是在民政扒部登记注册的全氨国性非营利社会氨团体。是中国银唉行业的自律组织靶。暗中国的银行业金白融机构包括政策叭性银行（国家开隘发银行、中国进案出口银行、中国疤农搬业发展银行）、耙大型

2、商业银行（碍中国工商银行、吧中国农业银行、隘中国银行、中国斑建绊设银行和交通银芭行）、中小商业拔银行（股份制商岸业银行和城市商百业银行）、农村半金班融机构（农村信邦用社、农村商业唉银行、农村合作扮银行、村镇银行捌与农村资金互助艾社）。爱以及中国邮政储艾蓄银行和外资银鞍行。银监会监管败的非银行金融机罢构包括金融资产罢管笆理公司、信托公哀司、企业集团财翱务公司、金融租暗赁公司、汽车金绊融公司和货币经哎纪公司。搬1.1癌扒中央银行、监管耙机构与自律组织八1.1.1奥癌中央银行阿中国的中央银行氨是中国人民银行拔（The Pe伴oples 稗Bank of扳 China，般PBC），成昂立于 1948扒

3、 年。在 19耙84 年之前。阿中国人民银行同哎时承担着中央银按行、金融机构监把管盎及办理工商信贷埃和储蓄业务的职靶能。自 198叭4 年 1 月埃 1 日起。中扳国人民银行开始翱专佰门行使中央银行耙的职能，所承担疤的工商信贷和储巴蓄业务职能移交罢至新设立的中国皑工笆商银行。199芭5 年 3 月敖 18 日，第昂八届全国人民代颁表大会第二次会邦 议通过了中办华人邦民共和国中国人爱民银行法（以佰下简称中国人扮民银行法），邦中国人民银行作艾为拜中央银行以法律按形式被确定下来拌。2003 年搬，中国人民银行巴对银行业金融机矮构的监氨管职责由新设立靶的银监会行使。1.职能袄2003 年 吧12 月

4、27昂 日修订后的哀中国人民银行法霸第二条规定了按中国人民银行半的职能：“中国熬人民银行在国务安院领导下。制定碍和执行货币政策佰，防范和化解金氨融唉风险，维护金融捌稳定。”2.职责罢中国人民银行佰法第四条规定翱了中国人民银行耙的职责：爱（1）发布与履办行其职责有关的爱命令和规章：案（2）依法制定瓣和执行货币政策袄；扮（3）发行人民耙币，管理人民币昂流通；肮（4）监督管理败银行间同业拆借岸市场和银行间债稗券市场；柏（5）实施外汇八管理，监督管理埃银行间外汇市场稗；稗（6）监督管理盎黄金市场；昂（7）持有、管哎理、经营国家外般汇储备、黄金储啊备；搬（8）经理国库袄；俺（9）维护支付敖、清算系统的正

5、爸常运行。爱（10）指导、懊部署金融业反洗瓣钱工作，负责反哎洗钱的资金监测吧；靶背景知识：国家跋外汇管理局稗外汇管理，是指百一国政府授权国般家货币金融管理埃当局或其他国家坝 机关，对捌外汇收支、买卖奥、借贷、转移以叭及国际间的结算版、外汇汇率和外背汇市场等实行的管制措施。伴根据国务院“三跋定”方案。国家拌外汇管理局的主袄要职责是：摆（一）设计、推把行符合国际惯例案的国际收支统计敖体系。拟定并组瓣织实施国跋际收支统计申报稗制度，负责国际坝收支统计数据的癌采集，编制国际搬收支平衡表。般（二）分析研究蔼外汇收支和国际皑收支状况，提出瓣维护国际收支平暗衡的政策跋建议，研究人民般币在资本项目下般的可兑换

6、。板（三）拟定外汇叭市场的管理办法袄，监督管理外汇隘市场的运作秩序摆，培育和疤发展外汇市场；绊分析和预测外汇阿市场的供需形势背，向中国人民银把行提供制定汇瓣率政策的建议和扮依据。拔（四）制定经常昂项目汇兑管理办稗法，依法监督经稗常项目的汇兑行傲为；规范坝境内外外汇账户白管理。背（五）依法监督叭管理资本项目下稗的交易和外汇的澳汇入、汇出及兑搬付。芭（六）按规定经暗营管理国家外汇暗储备。拔（七）起草外汇罢行政管理规章，败依法检查境内机拌构执行外汇管理颁法规的情搬况、处罚违法违耙规行为。傲（八）参与有关隘国际金融活动。爸（九）承办国务叭院和中国人民银奥行交办的其他事笆项。疤（11）负责金般融业的统计

7、、调百查、分析和预测耙；捌（12）作为国爱家的中央银行，颁从事有关的国际佰金融活动；八（13）国务院稗规定的其他职责艾。办中国人民银行为艾执行货币政策。阿可以依照中国氨人民银行法第艾四章的有关规袄定从事金融业务白活动。碍1.1.2把按监管机构氨1.癌历史沿革与监管矮对象熬中国的银行业监靶管机构是中国银靶行业监督管理委案员会（Chin肮a Banki扮ng暗Regulat半ory Com瓣mission摆，CBRC），鞍成立于 200办3 年 4 月鞍。2003 年艾 12 月 2斑7 日第十氨届全国人民代表矮大会常 务委员柏会第六次会议通邦过了中华人民哀共和国银行业监袄督管矮理法（以下简百称银

8、行业监督安管理法），并爸自 2004 靶年 2 月 1熬 日起正式施行吧。罢2006 年 耙10 月 31靶 日，第十届全扒国人民代表大会笆常 务委员会第扮二十四次会议通爱过了该法修正案。稗银行业监管管版理法第二条规拔定：“国务院银巴行业监督管理机奥构负责对全国傲银行业金融机构扳及其业务活动监暗督管理的工作。办本法所称银行业袄金融机构，是指邦在爱中华人民共和国笆境内设立的商业般银行、城市信用矮合作社、农村信败用合作社等吸收阿公白众存款的金融机半构以及政策性 熬银行。对在中华背人民共和国境内邦设立的金融资产懊管理案公司、信托投资绊公司、财务公司罢、金融租赁公司霸以及经国务院银熬行业监督管理机瓣构

9、扳批准设立的其他岸金融机构的 监案督管理，适用本矮法对银行业金融百机构监督管理的奥规定。”2.监管职责艾根据银行业监伴督管理法的规癌定以及国务院关吧于金融监管的分般工，银监会的具体职责是：暗（1）依照法律稗、行政法规制定蔼并发布对银行业巴金融机构及其业搬务活动监督管绊理的规章、规则鞍；哎（2）依照法律敖、行政法规规定熬的条件和程序，盎审查批准银行业背金融机构的设坝立、变更、终止把以及业务范围；吧（3）对银行业霸金融机构的董事板和高级管理人员扒实行任职资格管案理；扳（4）依照法律霸、行政法规制定奥银行业金融机构肮的审慎经营规则矮；肮（5）对银行业捌金融机构的业务摆活动及其风险状岸况进行非现场监癌

10、管，建立银行扳业金融机构监督吧管理信息系统，唉分析、评价银行啊业金融机构的风啊险状况；罢（6）对银行业拌金融机构的业务扳活动及其风险状搬况进行现场检查爱，制定现场检爸查程序，规范现爱场检查行为；瓣（7）对银行业坝金融机构实行并爸表监督管理：邦（8）会同有关罢部门建立银行业吧突发事件处置制罢度， 制定银行唉业突发事件处置般预案，明确处置斑机构和人员及其跋职责、处置措施板和处置程序，及邦时、有效地处置凹银行业突发事件；邦（9）负责统一罢编制全国银行业胺金融机构的统计拌数据、报表，并袄按照国家有关规定予以公布；昂（10）对银行爸业自律组织的活叭动进行指导和监捌督；斑（11）开展与疤银行业监督管理案有

11、关的国际交流敖、合作活动；盎（12）对已经邦或者可能发生信绊用危机，严重影霸响存款人和其他捌客 户合法权益芭的稗银行业金融机构坝实行接管或者促澳成机构重 组；唉（13）对有违拜法经营、经营管澳理不善等情形的拜银行业金融机构百予以撤销；捌（14）对涉嫌艾金融违法的银行埃业金融机构及其绊工作人员以及关叭联行为人的账户八予以查询，对涉拌嫌转移或者隐匿稗违法资金的申请背司法机关予以冻百结；昂（15）对擅自啊设立银行业金融隘机构或非法从事白 银行业金融机爸构的业务活动的俺，予以取缔；氨（16）负责国摆有重点银行业金癌融机构监事会的稗日常管理工作 拔；啊（17）承办国白务院交办的其他叭事项。盎3.按监管理

12、念、目标版和标准安银监会自成立以笆来，为提高银行隘监管的有效性，耙化解银行业风险氨，促进银行业安稳健发展，采取案了一系列措施。百在银行监管建设背方面取得了积极傲进展，其中，最安为蔼突出的是提出了拔新的监管理念，白确立了明确的监斑管目标，并提出扳了良好监管的标搬准。（1）监管理念耙在总结国内外监岸管经验的基础上霸，银监会提出了肮银行业监管的新摆理念，即“管邦风险、管法人、艾管内控、提高透芭明度”。阿胺“管风险”，即背坚持以风险为核颁心的监管内容，挨通过对银行业金盎融机构的现百场检查和非现场艾监管，对风险进斑行跟踪监控，对翱风险早发现、早安预警、早控制、暗早处置；案隘“管法人”，即胺坚持法人监管。

13、澳重视对每个银行阿业金融机构总体啊金融风险的胺把握、防范和化办解。并通过法人敖实施对整个系统阿的风险控制；拔胺“管内控”，即巴坚持促进银行内瓣控机制的形成和笆内控效率的提高瓣 ，注重构建唉风险的内部防线靶；隘版“提高透明度”疤，即加强信息披挨露和透明度建设爱，通过加强银行拔业金融机构办和监管机构的信胺息披露，提高银奥行业金融机构经啊营和监管工作的疤透明度。（2）监管目标颁监管目标是监管八者追求的最终效啊果或最终状态。澳银行业监督管靶理法第三条盎规定：“银行业哀监督管理的目标敖是促进银行业的颁合法、稳健运行柏，维护公众对银蔼行盎业的信心。银行癌业监督管理应当哎保护银行业公平埃竞争，提高银行稗业竞

14、争能力。”懊在把此基础上，银监爸会结合国内外银摆行业监管经验，百提出了四个具体唉监管目标：芭罢通过审慎有效的绊监管，保护广大安存款人和消费者肮的利益；隘摆通过审慎有效的岸监管，增进市场艾信心；瓣般通过宣传教育工敖作和相关信息披袄露，增进公众对摆现代金融的了解板；澳唉努力减少金融犯邦罪。邦四个目标共同构俺成我国银行监管摆目标的有机体系跋。（3）监管标准扳为规范监管行为笆，检验监管工作岸成效，在总结国摆内外银行监管工俺作经验的基础瓣上，银监会提出安了良好监管的六哀条标准，包括：邦胺促进金融稳定和巴金融创新共同发百展；霸隘努力提升我国银拔行业在国际金融稗服务中的竞争力矮；百捌对各类监管设限拌要科学、

15、合理，坝有所为，有所不跋为，减少一切不巴必要的限制 ；氨罢鼓励公平竞争、熬反对无序竞争；艾暗对各类监管者和背被监管者都要实凹施严格、明确的爱问责制；背昂高效、节约地使熬用一切监管资源办。4.监管措施（1）市场准入鞍银行业金融机构昂的市场准入主要半包括三个方面 袄：机构、业务和俺高级管理人员。熬机构准入是指批蔼准金融机构法人碍或分支机构的 艾设立和变更；业按务准入是指批准吧金融埃机构的业务范围斑以及开办新的产版品和服务；高级傲管理人员准入是碍指对金融机构董柏事哀及高级管理人员靶的任职资格进行矮审查核准。阿（2）非现场监败管板非现场监管是指拌银监会根据审慎把监管的要求。通颁过收集有关银行扮业金融机

16、构经班营管理相关数据靶资料，运用一定昂的技术方法。研奥究分析银行业金澳融机构经营的总瓣体袄状况、风险管理俺状况以及合规情百况等。发现其风斑险管理中存在的盎问题，并对其稳斑健性进行评价。（3）现场检查暗现场检查是指银疤监会根据审慎监昂管的要求，监管霸人员通过实地查矮阅银行业金融捌机构经营活动的蔼账表、文件、档半案等各种资料和阿座谈询问等方法吧，对银行业金融案机俺构的风险性和合按规性进行分析、稗检查、评价和处搬理的一种监管手蔼段。（4）监管谈话胺银监会根据履行百职责的需要，可哀以与银行业金融叭机构的董事、高安级管理人员进斑行监管谈话，要佰求其就业务活动白和风险管理的重肮大事项作出说明坝。扮（5）信

17、息披露拜监管斑信息披露监管是唉指银监会要求银皑行业金融机构按哀照规定如实向社敖会公众披露坝财务会计报告、芭风险管理状况、奥董事和高级管理懊人员变更以及其捌他重大事项等信佰息。版1.1.3皑疤自律组织巴我国的银行业自巴律组织是中国银扳行业协会（Ch叭ina Ban肮king As邦sociati搬on，CBA）瓣，扒成立于 200癌0 年，是在民笆政部登记注册的坝全国性非营利社案会团体。主管单癌位为银监把会。凡经银监会笆批准成立的、具芭有独立法人资格搬的全国性银行业坝金融机构以及在盎华哀外资金融机构，昂承认中国银行袄业协会章程，阿均可申请加入中板国银行业协会成罢为笆会员；在民政部颁门登记注册的各

18、拜省（自治区、直班辖市、计划单列班市）银行业协会肮，柏承认中国银行叭业协会章程，百均可申请加入中傲国银行业协会成把为准会员。1.协会宗旨班中国银行业协会昂以促进会员单位半实现共同利益为案宗旨，履行自律懊、维权、协调、邦服务职能，维护耙银行业合法权益岸，维护银行业市懊场秩序，提高银班行业从业人员素绊质，隘提高为会员服务坝的水平，促进银斑行业的健康发展癌。2.会员单位邦截至 2009跋 年 8 月，斑中国银行业协会唉共有 132 氨家会员单位和 捌1 家观察员单埃位。懊会员单位包括政盎策性银行、国有拜商业银行、股份拜制商业银行、城吧市商业银行、资奥产瓣管理公司、中央般国债登记结算有稗限责任公司、中

19、白国邮政储蓄银行拌、农村商业银行癌、扮农村合作银行、板农村信用社联合案社、外资银行、拔各省（自治区、爱直辖市、计划单熬列盎市）银行业协会澳、金融租赁公司哎。观察员单位为办中国银联股份有安限公司。3.组织机构叭中国银行业协会爸的最高权力机构蔼为会员大会，由啊参加协会的全体柏会员单位组芭成。会员大会的蔼执行机构为理事柏会。对会员大会霸负责。理事会在鞍会员大会闭会期艾间熬负责领导协会开耙展日常工作。理挨事会闭会期间，巴常务理事会行使奥理事会职责。常板务板理事会由会长 岸1 名、专职副鞍会长 1 名、半副会长若干名、熬秘书长 1 名盎组成。协会设监澳事会。由监事长啊 1 名、监事岸若干名组成。瓣截至

20、2009耙 年 8 月，拔 中国银行业协爱会设有 10 凹个专业委员会，隘即法律工作委员败会、自律工作委安员会、银行业从败业人员资格认证唉委员会、农村合隘作金融工作委员绊会、班银团贷款与交易矮专业委员会、外矮资银行工作委员扒会、托管业务专拜业委员会、保理靶专暗业委员会、金融搬租赁专业委员会摆、银行卡专业委碍员会。日常办事案机构为秘书处。伴秘爸书处设秘书长 耙1 名，副秘书颁长若干名。懊1.2矮吧银行业金融机构办银行业监督管挨理法第二条规罢定：“本法所称颁银行业金融机构矮，是指在中华拌人民共和国境内八设立的商业银行扒、城市信用合作蔼社、农村信用合捌作社等吸收公众般存胺款的金融机构以叭及政策性 银

21、行按。”摆1.2.1把傲政策性银行哎为促进“瓶颈”矮产业的发展，促哎进进出口贸易。澳支持农业生产优把化，并促进国拌家专业银行向商八业银行的转化。澳1994 年，案我国成立了国家百 开发银行、中凹国进出口耙银行和中国农业挨发展银行三家政澳策性银行。分别按承担国家重点建啊设项目融资、支百持哀进出口贸易融资敖和农业政策性贷耙款的任务。班1.疤国家开发银行翱国家开发银行成翱立于 1994昂 年 3 月，阿成立时的主要任霸务是：按照国家坝的法律法扮规和方针政策。俺筹集和引导境内颁外资金，向国家八基础设施、基础俺产业、支柱产业拌（称叭为“两基一支”唉）的大中型基本案建设和技术改造唉等政策性项目及唉配套工程

22、发放贷唉款，傲从资金来源上对拔固定资产总量进肮行控制和调节，叭优化投资结构，败提高投资效益。办国板家开发银行办理鞍政策性金融业务澳，实行独立核算胺，自主、保本经捌营。班国家开发银行经隘营和办理，以下八业务：管理和运挨用国家核拨的预罢算内经营性建绊设基金和贴息资佰金；向国内金融蔼机构发行金融债傲券和向社会发行班财政担保建设债捌券；办理有关外哎国政府和国际金背融机构贷款的转安贷，经国家批准翱在国外发行债券昂，疤根据国家利用外盎资计划筹集国际绊商业贷款等；向翱国家基础设施、爱基础产业、支柱蔼产哀业的大中型基本盎建设和技术改造肮等政策性项目及班其配套工程发放矮政策性贷款；办板理熬建设项目贷款条柏件评审

23、、担保和瓣咨询等业务；为皑重点建设项目物颁色国内外合资伙靶伴，柏提供投资机会和班投资信息；经批板准的其他业务。八国家开发银行于盎 2008 年隘 12 月 1罢6 日挂牌成立暗股份有限公司，岸并 拟在适当时柏候上市。敖2.耙中国进出口银行蔼中国进出口银行凹成立于 199瓣4 年 4 月吧，其主要任务是肮：执行国家产业胺政策和外傲贸政策，为扩大隘我国机电产品和蔼成套设备等资本八性货物出口提供俺政策性金融支持唉。吧中国进出口银行昂主要的业务包括捌：办理出口信贷叭（包括出口卖方翱信贷和出口买矮方信贷）；办理颁对外承包工程和白境外投资类贷款袄；办理中国政府板对外优惠贷款；扮提案供对外担保；转蔼贷外国政

24、府和金拌融机构提供的 傲贷款；办理本行稗贷款项下的国际按国内阿结算业务和企业懊存款业务；在境叭内外资本市场、盎货币市场筹集资氨金；办理国际银艾行板间的贷款，组织邦或参加国际、国叭内银团贷款；从罢事人民币同业拆拔借和债券回购；阿从昂事自营外汇资金案交易和经批准的耙代客外汇资金交败易；办理与本行扳业务相关的资信捌调爸查、咨询、评估凹和见证业务：经斑批准或受委托的拜其他业务。俺3.罢中国农业发展银澳行瓣中国农业发展银碍行成立于 19岸94 年 11隘 月，其主要任奥务是：按照国家爸的法律法规颁和方针政策，以拌国家信用为基础袄，筹集农业政策瓣性信贷资金，承半担国家规定的农安业败政策性金融业务芭，代理财

25、政性支捌农资金的拨付。半为农业和农村经拌济发展服务。氨中国农业发展银笆行的主要业务是扮：办理由国务院袄确定的粮食、油般料、棉花收购、矮储备、调销贷款皑；办理肉类、食捌糖、烟叶、羊毛耙等国家专项储备熬贷款；办理中央阿财岸政对上述主要农罢产品补贴资金的拜拨付；为中央和捌省级政府共同建办立的粮食 风险盎基金巴开立专户并办理叭拨付；办理粮食案、棉花、油料加扳工企业收购资金靶贷款；办理粮食拜、稗棉花、油料产业颁化龙头企业收购懊资金贷款；办理疤业务范围内开户瓣企事业单位的存败款；扳办理开户企事业跋单位的结算；发盎行金融债券；办案理保险代理等中翱间业务；办理粮翱棉袄油政策性贷款企芭业进出口贸易项百下的国际结

26、算业拜务以及与国际业哎务相配套的外汇靶存款、外汇汇款哀、同业外汇拆借般、代客外汇买卖白和结汇售汇业务霸；办理经国务院搬批准的其他业务。矮4.瓣政策性银行的改绊革澳2007 年 耙1 月召开的全版国金融工作会议隘决定，按照分类耙指导、“一行一隘策”的跋原则，推进政策罢性银行改革；首跋先推进国家开发艾银行改革，全面扳推行商业化运作凹，啊主要从事中长期般业务；对政策性柏业务要实行公开皑透明的招标制。般这为政策性银行吧的坝改革指明了方向熬。巴1.2.2拌百大型商业银行百国有及国有控股搬的大型商 业银霸行包括中国工商阿银行、中国农业鞍银行、中国银行案、拔中国建设银行、昂交通银行（见表爸 1-1）。败表

27、1-1跋摆大型商业银行概吧况大型商业银行中国工商银行中国农业银行中国银行中国建设银行交通银行总部所在地北京北京北京北京上海资产总额（亿元）97 57770 14469 55775 51526 783员工数量（人）421 894441 883249 278346 04777 734分支机构（家）16 38624 06410 78913 3742 644是否上市是否是是是蔼注：资料来自各耙家银行网站、年安报，数据均为 扒2008 年末艾的数据,是否上柏市的时间截至 奥2009 年 氨6月 30 日。跋改革开放以后，班中国工商银行、案中国农业银行、搬中国银行及中国斑建设银行逐步傲得以建立、恢复胺和发

28、展，曾被称靶为四大专业银行靶，其分工是：中按国工商银行专门艾经斑营工商信贷和个把人储蓄业务，中爸国农业银行专门版经营农村金融业唉务，中国银行专胺门唉经营外汇业务并皑管理国家外汇，岸中国建设银行专芭门经营基础设施蔼建设等长期信用笆业案务。随着中国金奥融改革的不 断叭深入，四大银行盎的“专业”色彩暗越来越少，逐渐斑演变吧为综合类的商业澳银行，并合称“岸四大国有银行”叭或“四大行”。碍随着四家银行改安制奥进程的不断深入拔，以及交通银行安的发展壮大，从颁同质同类机构监摆管的角度。这五翱家白银行统一归为“肮国有及国有控股肮大型商 业银行俺”并称为“大型绊商业银行”或“百五大行”。佰1.盎中国工商银行般1

29、983 年 碍9 月，国务院癌决定中国人民银办行专门行使中央凹银行职能，同时皑建立中熬国工商银行（I肮ndustri搬al and 坝Commerc暗ial Ban八k of Ch叭ina，ICB佰C）。承办原来柏由胺中国人民银行办敖理的工商信贷和耙储蓄业务。19啊84 年 1 伴月 1 日，中蔼国工商银行正式蔼成立。2005疤 年 10 月挨 28 日，中八国工商银行整体案改制为股份有限半公司，并于 2扮006 年爱10 月 27霸 日在上海证券办交易所和香港联捌合交易所同步上般市。氨2.爸中国农业银行搬为了加强国家对靶支农资金的管理蔼，适应农村经济袄体制改革的需要鞍，1979 年版初靶中国

30、农业银行（傲Agricul把tural B瓣ank of 绊China，A肮BC）得以恢复安，成为专门负责坝农芭村金融业务的国绊家专业银行。1哎994 年中国案农业发展银行分袄设，1996 癌年农村信用社案与中国农业银行蔼脱离行政隶属关巴系，中国农业银罢行开始向国有独袄资商业银行转变鞍。把2009 年 跋1 月 5 日埃，中国农业银行拌整体改制为股份拔有限公司。3.中国银行版中国银行（Ba吧nk of C伴hina，BO扒C）于 191癌2 年成立，至艾 1949 年捌中华人民共和国盎成立的 37 耙年间，曾先后是爸当时的国家中央霸银行、国际汇兑疤银行和外贸专业埃银行，唉并将分支机构拓摆展到海

31、外 。1笆979 年，中艾国银行成为国家奥指定的外汇外贸把专业银行。八1994 年，捌随着金融体制改啊革的深化，中国安银行成 为国有鞍独资商业银行。跋2004 年 霸8摆月 26 日，鞍中国银行整体改摆制为股份有限公俺司，并于 20案06 年 6 啊月 1 日在香扳港联合交癌易所上市，于 肮2006 年 捌7 月 5 日芭在上海证券交易凹所上市。版4.隘中国建设银行昂中国建设银行（稗China C笆onstruc搬tion Ba奥nk，CCB）埃，原名为中国人奥民建设银行，半于 1954 办年 10 月 隘1 日正式成立挨，曾隶属财政部碍。1979 年白成为独立的经营半长期信用白业务的专业银行

32、翱。2004 年啊 9 月 17皑 日，中国建设伴银行整体改制为胺股份有限公司，埃并扒于 2005 伴年 10 月 肮27 日在香港摆联合交易所上市版。5.交通银行鞍交通银行（Ba八nk of C奥ommunic般ations，办BOCOM），碍1987 年 背4 月 1 日拌重新组建，安是新中国第一家柏全国性的股份制捌商 业银行，于傲 2005 年稗 6 月 23疤 日在香港联合俺交易所疤上市，于 20隘07 年 5 艾月 15 日在肮上海证券交易所版上市。肮1.2.3稗俺中小商业银行皑中小商业银行包氨括股份制商业银疤行和城市商业银爱行两大类。鞍1.班股份制商业银行版作为我国商业银挨行一大类

33、别的股扮份制商业银行包癌括 12 家商肮业银行，即中信八银坝行、招商银行、耙深圳发展银行、肮广东发展银行、佰兴业银行、中国斑光大银行、华夏盎银吧行、上海浦东发叭展银行、中国民扒生银行、恒丰银百行、浙商银行、拜渤海银行（见表1-2）。班表 1-2碍肮股份制商业银行耙概况按序号敖蔼股份制商业银行拔拔成立时间总部所在地资产总额（亿元）员工数量（人）分支机构（家）是否上市12345678中信银行招商银行深圳发展银行广东发展银行兴业银行中国光大银行华夏银行爸上海浦东发展银矮行19871987198719881988199219921992北京深圳深圳广州福州北京北京上海11 87815 7184 744

34、5 46410 2098 4307 31613 09421 38536 91610 38119 53616 98711 10917 695544674282511441426313491是是是否是否是是9101112中国民生银行恒丰银行浙商银行渤海银行1996200320042005北京烟台杭州天津10 5441 51083862219 8532 14037430是否否否白注：资料来自各背家银行网站、年佰报，数据均为 昂2008 年末坝数据，是否上市傲的时间截至 2邦009 年罢6 月 30 俺日。皑在国有银行陆续扮完成股份制改造扳、城市商业银行奥也按股份制原则吧进行组建并且哎逐步跨地区经营捌

35、的背景下，继续伴运用“股份制商巴业银行”这个名般词来特指上述 拔12坝家银行，已经不斑再准确。但由于拔习惯，加上暂时埃没有别的名称来爸概括这类具有独扳特背历史渊源的银行佰，因此，我们在绊这里仍然使用这袄一名称。搬适应经济结构变霸化发展起来的股败份制商业银行，班一方面，在一定八程度上填补了阿国有商业银行收拜缩机构造成的市拌场空白，较好地肮满足了中小企业爸和居民的融资和昂储岸蓄业务需求，大扒大丰富了对城乡鞍居民的金融服务啊，方便了百姓生般活；另一方面，暗又拜打破了计划经济澳体制下国家专业巴银行的垄断局面佰，促进了银行体背系竞争机制的形百成八和竞争水平的提哎高，带动了整体熬商业银行服务水肮平、服务质

36、量和颁工作效率的提高唉。绊同时，股份制商爸业银行按照股份扒制原则建立和运摆行，在经营管理靶方面不断创新，皑是按很多重大措施的岸“试验田”，从按而大大推动了整哀个中国 银行业耙的改革和发展。暗2.碍城市商业银行埃城市商业银行是扳在原城市信用合拔作 社（简称城埃市信用社）的基柏础上组建起来的啊。啊1979 年，绊第一家城市信用白社在河南省 驻熬马店市成立，其案宗旨是为城有和熬街道吧的小企业、个体斑工商户和城市居爸民服务。198埃6 年，城市信哀用社在大中城市懊正式推碍广，数量急剧增拜长。1986 案年初还不到 1爱000 家。1班988 年底增拜加到了 326把5 家。199办4败年底进一步上升懊

37、到了 5200埃 家。城市信用袄社的迅猛 发展拔，在相当程度上埃缓解了集体胺企业、私营企业埃、个体工商户“哎开户难、结算难懊、借贷难”的矛肮盾，有力地促进拔了拌小企业发展和当摆地经济繁荣，成俺为地方经济发展爸的重要力量。但盎是，大多数城市捌信袄用社的组织体制跋和经营运行机制扮背离了信用合作按制原 则，成为扒面向全社会的小拜型商氨业银行。由于规扒模小、资金成本八高、股权结构不胺合理、内控体制拜不健全 等原因澳，其班抗风险能力较弱佰的问题逐渐显现八。按为了化解城市信盎用社的 风险。拌同时促进地方经班济的发展，19啊94 年，国务爸院决霸定通过合并城市绊信用社。成立城霸市合作银行。1蔼998 年，考

38、懊虑到城市合作银氨行已经瓣不具有“合作”把性质，正式更名挨为城市商业银行吧。胺近几年，城市商笆业银行呈现出三暗个新的发展趋势哀：一是引进战略笆投资者。截至罢2009 年 跋10 月，已经啊有上海、南京、背西安、济南、北艾京、杭州、南充伴、天津、宁波案等 18 家城笆市商业银行引进俺了境外战略投资搬者，在引进资本埃的同时，引进了芭先进的罢银行管理经验和翱技术。二是跨区盎域经营。200版6 年 4 月盎 26 日。上班海银行宁波分行捌开瓣业。成为城市商败业银行第一家跨把省区设立的分支俺机构。2006蔼 年 11 月哎 8 日，北京疤银岸行天津分行开业矮，把我国城市商绊业银行的跨区域靶经营又往前推进

39、罢了一步。三是联摆合败重组。2005拌 年 11 月班 28 日，安颁徽省内的 6 败家城市商业银行笆和 7 家城市氨信用社在市懊场和自愿的基础奥上合并重组而成肮的徽商银行正式袄成立。拉开了城败市商业银行合并拔重白组的序幕。20鞍07 年 1 哎月 24 日。胺由江苏省内的无按锡、苏州、南通挨、常州、淮安、敖徐熬州、扬州、镇江拌、盐城、连云港班 10 家城市俺商业银行根据公绊平自愿原则组建靶的江苏颁银行开业，标志奥着我国城市商业斑银行的合并重组半迈上了一个新台霸阶。以这种方式按组哀建的还有吉林银暗行、富滇银行等皑。扒1.2.4挨半农村金融机构班农村金融机构包哀括农村信用社、坝农村商业银行、懊农

40、村合作银行、唉村镇银行和农袄村资金互助社。爱农村商业银行和搬农村合作银行是班在合并农村信用霸社的基础上组建稗的， 而村镇银疤行和农村资金互翱助社是 200扒7 年批准设立扮的新机构。案1.俺农村信用社、农罢村商业银行和农澳村合作银行皑在新中国成立初霸期，根据中央推懊行合作化运 动办的指示。生产、办供销、信用三大隘合作社在农村迅昂速推开，到 1芭957 年底，绊由农民“自愿入办股”，全国共成坝立农村信挨用社 8.8 败万多个，绝大部邦分地区实现了“班一乡一社”。2鞍0 世纪 70皑 年代，国家决胺定氨把农村信用社交哀给国家银行管理背，先是交给中国拔人民银行管理，爱后来交给中国农笆业唉银行管理。在

41、国版有银行的领导下傲，农村信用社的芭业务虽然得到了拜一些恢复，但作颁为笆国家银行的基层皑机构，农村信用霸社缺乏基本的自般主 权，实际上靶已经走上了“官霸办”的道路。白1984 年，颁国务院提出要恢澳复和加强农村信疤用社组织上的群稗众性、管理上的坝民胺主性和经营上的斑灵活性（合称“蔼三性”），把农背村信用社办成真叭正的合作金融组盎织。唉此后。在中国农矮业银行的领导下袄，农村信用社开阿始了以“三性”拔为主要内容的改跋革。昂1996 年，斑国务院关于农俺村金融体制改革板的决定提出建办立和完善以 合摆作金拔融为基础、商业罢性金融和政策性翱金融分工 协作皑的农村金融体系八，决定农村信用爱社与绊农业银行脱

42、钩，盎要办成农民入股岸、社员民主管理癌、主要为入股社澳员服务的真正的懊合跋作金融组织，并罢决定“在城乡一扮体化程度较高的肮地区，已经商业哀化经营的农村信叭用邦社，经整顿后可佰合并组建农村合氨作银行”。芭2000 年 暗7 月，农村信哎用社改革试点的案大幕最先在江 扳苏拉开，提出用爱三年至五邦年的时间使大部傲分农村信用社成罢为自主经营、自矮担风险、自我发伴展的适应农村经拜济傲发展需要的金融扳组织。2001半 年 11 月跋 29 日，全昂国第一家农村股岸份制商业银行张安家挨港市农村商业银俺行正式成立。2肮003 年 4隘 月 8 日。凹我国第一家农村爸合作银行宁波鄞哎州农村合作银行扮正式挂牌成立

43、。凹截至 2009哎 年 9 月末阿， 全国共组建胺农村商业银行 案29 家，农村般合作银行 18拜1 家，盎组建以县（市）斑为单位的统一信百用社法人机构 啊2055 家。爸2蔼 村镇银行和农傲村资金互助社岸2007 年 邦1 月 29 瓣日，银监会发布把并正式开始施行绊村镇银行管理笆暂行规定和班农村资金互助败社管理暂行规定百依据这两个规案定，村镇银行是背指经银监会依据搬有阿关法律、法规批哎准，由境内外金吧融机构、境内非背金融机构企业法耙人、境内自然人哎出熬资，在农村地区般设立的主要为当哀地农民、农业和背农村经济发展提袄供金融服务的银敖行班业金融机构。农靶村资金互助社是岸指经银行业监督版管理机

44、构批准，瓣由乡（镇）、行袄政安村农民和农村小搬企业自愿入股组背成，为社员提供案存款、贷款、结奥算等业务的社区把互肮助性银行业金融柏机构。八经批准，村镇银拜行可经营下列业按务：吸收公众存把款；发放短期、哎中期和长期贷啊款；办理国内结百算；办理票据承啊兑与贴现；从事安同业拆借；从事八银行卡业务；代跋理爸发行、代理兑付百、承销政府债券挨；代理收付款项昂及代理保险业务摆；经银行业监督鞍管袄理机构批准的其哎他业务。村镇银笆行按照国家有关按规定，可代理政蔼策性银行、商业澳银吧行和保险公司、昂证券公司等金融皑机构的业务。有扒条件的村镇银行翱要在农村地区设八置办ATM，并根据败农户、农村经济搬组织的信用状况拜

45、向其发行银行卡搬。对部分地域面唉积大、暗居住人口少的村八、镇，村镇银行俺可通过采取流动碍服务等形式提供败服务。暗农村资金互助社碍以吸收社员存款瓣、接受社会捐赠隘资金和从其他银般行业金融机构昂融入资金作为资拔金来源。农村资翱金互助社的资金案应主要用于发放唉社员贷款，满足袄社安员贷款需求后确啊有富余的可存放斑在其他 银行业芭金融机构，也可皑购买国债和金融熬债柏券。农村资金互氨助社可以办理结扒算业务，并按有哎关规定开办各类翱代理业务。农村柏资敖金互助社不得向邦非社员吸收存款翱、发放贷款及办俺理其他金融业务拌，不得以该社资瓣产巴为其他单位或个案人提供担保。袄1.2.5颁拌中国邮政储蓄银澳行傲2006

46、年 邦12 月 31胺 日，经国务院俺同意，银监会正矮式批准中国邮政凹储蓄银行成立。佰2007 年 瓣3 月 20 瓣日，中国邮政储斑蓄银行挂牌。笆中国邮政储蓄银办行是在邮政储蓄绊的基础上组建的敖。我国邮政储蓄爸是在 1986澳 年捌经济出现比较严耙重的通货膨胀形稗势下开始恢复并扒开办的，当时的颁主要目的是回笼澳货皑币。最初的邮政阿储蓄业务实际上阿是邮政部门代理暗人民银行经办储背蓄。芭从发展规划来看板，新成立的中国啊邮政储蓄银行将皑继续依托邮政网瓣络经营，按照奥公司治理架构和邦商业银行管理的板要求，建立内部懊控制和风险管理哎体系，实行市场俺化鞍经营管理。中国稗邮政储蓄银行的胺市场定位是，充白分

47、依托和发挥网坝络优势，完善城袄乡拜金融服务功能，傲以零售业务和中阿间业务为主，为阿城市社区和广大巴农村地区居民提芭供稗基础金融服务，哀与其他商业银行傲形成互补关系，靶支持社会主义新蔼农村建设。邦1.2.6艾版外资银行般根据外资银行颁管理条例，外昂资银行是指依照绊中华人民共和国岸有关法律、法笆规，经批准在中肮华人民共和国境懊内设立的下列机邦构：一家外国银版行单独出资或者瓣一哀家外国银行与其颁他外国金融机构澳共同出 资设立埃的外商独资银行疤；外国金融机构哀与中背国的公司、企业澳共同出资设立的班中外合资银行，班外国银行分行；柏外国银行代表处凹。挨其中，外商独资岸银行、中外合资扮银行和外国银行盎分行统

48、称为外资笆银行营业性机构哀。啊按照外资银行摆管理条例，外疤商独资银行、中胺外合资银行按照艾银监会批准的般业务范围，可以懊经营部分或者全扳部外汇业务和人昂民币业务；经中懊国人民银行批准碍，盎可以经营结汇、扒售汇业务。外国百银行分行按照银矮监会批准的业务捌范围，可以经营肮部啊分或者全部外汇巴业务以及对除中艾国境内公民以外皑客户的人民币业安务。俺据银监会统计，绊截至 2009搬 年 11 月隘末，46 个国凹家和地区的 1隘94 家银行在奥华设阿立 229 家胺代表处；13 瓣个国家和地区的把银行在华设立了埃 32 家外商吧独资银行（下设盎分按行 192 家八）、2 家合资阿银行（下设分行板 6 家

49、，附属八机构 1 家）敖、外商独资财务绊公司胺2 家；另有 昂25 个国家和昂地区的 76 扒家外国银行在华颁设立了 97 拌家分行。癌1.2.7鞍靶非银行金融机构颁由银监会负责监艾管的非银行金融扒机构包括金融资蔼产管理公司、信班托公司、企业盎集团财务公司、扳金融租赁公司、翱汽车金融公司、熬货币经纪公司。叭1.哀金融资产管理公芭司白1999 年，般我国为了管理和疤处置国有银行的柏不良贷款，成立班了信达资产管理瓣公埃司、长城资产管蔼理公司、东方资安产管理公司和华爸融资产管理公司邦，分别收购、管吧理颁和处置四家国有盎商业银行和国家吧开发银行的部分拜不良资产。袄自 2000 矮年 11 月 坝1 日

50、起实施的爸金融资产管理扒公司条例第二颁条规定：“金融靶资产管理公司，爱是指经国务院决艾定设立的收购国澳有银行不良贷款扒，管理和处置因俺收佰购国有银行不良澳贷款形成的资产巴的国有独资非银八行金融机构。”百同时，第三条规绊定跋了其经营目标：捌“金融资产管理稗公司以最大限度稗保全资产、减少挨损失为主要经营邦目懊标，依法独立承安担民事 责任。皑”盎目前，四家金融熬资产管理公司已芭完成了处置政策啊性不良资产的任拔务，正在探索笆实行股份制改造挨及商业化经营。2.信托公司笆信托的本来含义敖是“受人之托，澳代人理财”。1稗979 年，新般中国第一家信托绊 投拌资公司中国笆国际信托投资公柏司成立。在信托癌投资公

51、司发展最安高峰的 198巴8 年底，阿我国信托公司的拔数量达到 10巴00 多家。然白而，我国社会信办用体系的缺乏造啊成了信托皑业的先天不足，阿信托业一直陷于哀“发展违规哀整顿”的怪圈，案已先后经过五次八大拜规模的清理整顿邦。自 2007扒 年 3 月 罢1 日起施行的绊信托公司管理伴 办法规定了八信托巴公司所应遵守的扳规范。白3.败企业集团财务公澳司疤依据 2004捌 年 7 月 澳27 日修订后熬实施的企业集啊团财务公司管理稗办法，企业集捌团财务公司是指安以加强企业集团隘资金集中管理和唉提高企 业集团拜的资金使用效率罢为斑目的，为企业集敖团成员单位提供版财务管理服务的懊非银行金融机构扮。白

52、企业集团财务公扳司是一种完全属版于集团内部的金懊融机构，它的服佰务对象限于企蔼业集团成员，不佰允许从集团外吸拌收存款，为非成巴员单位提供服务澳。母公司有义务拌在氨所属财务公司出疤现支付困难的情凹况下，负责提供白资金，满足支付半需要。斑4.背金融租赁公司傲依据自 200笆7 年 3 月搬 1 日起施行皑的金融租 赁霸公司管理办法拔，金融租赁公司拜是指经银监会批叭准，以经营融资柏租赁业务为主的敖非银行金融机构埃。融资租赁，是按指啊出租人根据承租搬人对租赁物和供挨货人的选择或认傲可，将其从供货皑人处取得的租赁挨物瓣按合同约定出租皑给承租人占有、哀使用，向承租人板收取租金的交易板活 动。巴5.版汽车金

53、融公司般汽车金融公司是翱指从事汽车消费扳信贷业务并提供疤相关汽车金融服搬务的专业机柏构。依据自 2柏003 年 1肮0 月 3 日霸起施行的汽车拌金融公司管理办岸法，中国的汽罢车金疤融公司是指经银罢监会批准设立的拔，为中国境内的捌汽车购买者及销拌售者提供贷款的瓣非唉银行金融企业法败人。坝汽车金融公司八管理办法规定阿，经银监会批准白，汽车金融公司艾可以从事以下捌部分或全部的业柏务：接受境内股矮东单位 3 个盎月以上期限的存八款；提供购车贷笆款业务：奥办理汽车经销商颁采购车辆贷款和百营运设备贷款；暗转让和出售汽车氨贷款应收款业务百；袄向金融机构借款板；为贷款购车提俺供担保；与购车埃融资活动相关的笆

54、代理业务；以及霸经柏银监会批准的其斑他信贷业务等。扮6.凹货币经纪公司隘按照自 200疤5 年 9 月奥 1 日起施行胺的货币经纪公袄司试点管理办法癌，在我国进佰行试点的货币经案纪公司是指经批八准在中国境内设蔼立的，通过电子傲技术或其他手段搬，般专门从事促进金半融机构间资金融拜通和外汇交易等瓣经纪服务，并从蔼中收取佣金的非肮银艾行金融机构。它把的业务范围仅限鞍于向境内外金融罢机构提供 经纪扒服务，不得从事背任何阿金融产品的自营阿业务。背景知识：扳1.中国投资有百限责任公司懊中国投资有限责耙任公司（Chi案na Inve扳stment 俺Corp，简称案中投公司），2胺007袄年 9 月 2八9

55、 日宣告成立伴，注册资本金为胺 2000 亿般美元。中央汇金半投资有限公司作拌为全资子公司整矮体并入中投公司昂 。中投公司对跋外以境外金融组般合新产品为主开芭展多元投资，实皑现外汇资产保值案增值 ；对内则伴继续代表国家履氨行国有金融机构拌出资人的职能，俺进行国有金融机板构改革，实现国百有金融资产的保办值增值。矮2.“一行三会稗”矮“一行三会”是邦对中国人民银行芭、中国银监会、笆中国证监会、中袄国保监会白这四家金融管理懊和监督部门的简芭称，它构成了中肮国银行业分业监扳管的格局。伴中国证监会监管霸的非银行金融机瓣构，主要包括 邦证券公司、基金爸管理公司、扳期货经纪公司以哀及证券期货投资澳咨询机构等

56、。搬中国保监会监管癌的非银行金融机阿构，主要包括财胺产保险公司、人靶身保险公扳司、再保险公司隘、保险中介机构笆以及保险资产管班理公司等。袄第 懊2蔼 章 银行经营胺环境本章概要袄本章通过经济环扮境和金融环境两柏个部分对银行经碍营所处的环境进八行了介绍。经爸济环境构成银行阿运行的基础条件拜和背景，经济发柏展状况直接影响傲银行的经营状况哀。搬本章主要从宏观爱经济运行、经济昂结构和经济全球俺化三个角度介绍笆了银行所处的经捌济扒环境及其对银行案经营的影响。金袄融环境对于银行稗业有着直接的影暗响，银行业是金埃融办环境的重要组成澳部分。本章主要罢从金融市场、金百融工具和货币政案策三个角度介绍蔼了啊银行所处

57、的金融盎环境及其对银行埃业务和银行管理背的影响搬2.1艾胺经济环境爸银行是在经济发熬展过程中产生的吧，其发展的根本拜动力是经济发展安中的投融资需案求和服务性需求坝。经济环境构成凹银行运行的基础岸条件和背景，经般济发展状况直接蔼决氨定和影响银行经拔营状况。按2.阿阿宏观经济运行爸宏观经济状况包俺括经济发展水平背、状况和前景等罢方面。经济发展颁水平反映一国败和地区商品经济绊的发育程度和总傲体经济实力，进白而决定全社会可跋供银行利用的资跋金哀（及其他资源）俺的富余程度，以捌及经济主体对借盎贷资金和服务的背需求程度，从而稗决癌定银行的资金实扮力、业务种类和笆经营范围。经济挨发展的状况和前办景，既影响经

58、济叭主傲体的收入和资产罢价值，也影响其稗对未来的信心，安从而对银行的经芭营管理产生直接胺影响。半1.按宏观经济发展目皑标及其衡量指标胺宏观经济发展的凹总体目标一般包扒括四个，即经济斑增长、充分就业绊、物价稳定和办国际收支平衡。扳这四大目标分别爱通过国内生产总坝值、失业率、通艾货膨胀率和国际伴收熬支等指标来衡量柏。岸（1）经济增长唉与国内生产总值柏经济增长是指一扒个特定时期内一哎国（或地区）经碍济产出和居民收阿入的增长。百衡量经济增长的疤宏观经济指标是绊国内生产总值（百GDP），它是绊指一国（或地区唉）昂所有常住居民在岸一定时期内生产瓣活动的最终成果搬，即指在一国的澳领土范围内，本稗国矮居民和外

59、国居民般在一定 时期内氨所生产的、以市班场价格表示的产搬品和劳务总值。百GDP白是衡量一国（或版地区）整体经济肮状况的主要指标敖。GDP 增长爱率是反映一定时办期经济袄发展水平变化程半度的动态指标。叭在国内生产总值败的定义中区分国半内生产和国外生袄产，一般以“常伴住居民”为标唉准，只有常住居背民在一年内生 版产产品和提供劳八务所得到的收入把，才计算在本国凹的国搬内生产总值之内白。常住居民是指矮居住在本国的公拔 民、暂居外国斑的本国公民和长笆期居耙住在本国但未加疤入本国国 籍的俺居民。疤（2）充分就业背与失业率癌充分就业的宏观埃经济衡量指标是爱失业率。失业率唉是指劳动力人口暗中失业人数所埃占的百

60、分比，劳皑动力人口是指年败龄在 16 岁凹以上具有劳动能肮力的人的全体。叭我国统计部门公翱布的失业率为城班镇登记失业率，碍即城镇登记失业阿人数占城镇从半业人数与城镇登隘记失业人数之和百的百分比。城 瓣镇登记失业人数懊是指拥有非农业哎户埃口，在一定的劳翱动年龄内有劳动盎能力，无业而要昂求就业，并在当艾地就业服务机构搬进扒行求职登记的人罢数。矮（3）物价稳定霸与通货膨胀率版物价稳定是要保矮持物价总水平的敖大体稳定，避免傲出现高通货膨胀肮。鞍衡量物价稳定的案宏观经济指标是俺通货膨胀率。通芭货膨胀是指一般跋物价水平在一稗段时间内持续、耙普遍地上涨。对叭通货膨胀的衡量埃可以通过对一般拌物价水平上涨幅矮度