某电力公司生产经营财务分析报告(doc 35)

1、爸徐州华润电力有半限公司佰 生产经营财务班分析报告靶财隘 半务矮 爱管爸 矮理稗 澳部 目 录班第一部分白 敖 矮技术经济指标埃 跋 奥一、主要技术经唉济指标完成情况办 凹 哀二、技术经济指凹标表爸 办 三、指标完成唉情况说明碍 1、发电版量皑 艾 唉 2、厂用熬电率扒 3、上网肮电量邦 4、发电拜煤耗率吧 5、燃料拌消耗情况矮第二部分氨 利润增减情况鞍分析主要财务状况表啊影响利润增减的叭因素分析隘 般1、增加利润的罢因素分析拜 安 2、减少利凹润的因素分析敏感性分析盈亏平衡分析蔼第三部分霸 摆 生产成本分析跋第四部分跋 昂资金运作熬第五部分斑 竞价上网情澳况分析笆第六部分澳 财务管理指扳标分

2、析稗第七部分暗 哀经营情况预测版第八部分扳 笆存在的问题及改搬进措施佰2000年，整靶个国民经济仍处蔼于恢复性增长阶哎段，全社会用电矮需求不会有较大叭幅度的增长，合癌资、集资电厂将阿进一步受到影响敖，机组平均利用叭小时在99年不百足4500小时佰的基础上还会有巴所下降；江苏省瓣竞价上网改革力胺度加大，还本付捌息电价仍有下调凹可能。这些都说肮明合营公司在新颁的一年里面临的安经营形势更加严按峻，唯有根据2哎000年工作大爸纲的要求，坚持佰经济效益为中心白，以安全生产为笆前提，大力开拓鞍市场和搞好成本肮控制，不断推进扮技术进步，合营百公司才能求得生败存和发展。20暗00年上半年公吧司累计完成发电艾量

3、144589盎万千瓦时，比去伴年同期增加32昂458万千瓦时拜。上半年实现利俺润12840万胺元，比去年同期凹增加10142拔万元，累计予缴安所得税963.搬02万元，累计袄实现税后利润1拌1878万元。碍现将有关生产经扳营情况分析如下瓣：稗第一部分巴 暗技 术 经 济癌 指 标耙 一、主要邦经济指标完成情癌况耙 翱2000年6月白份完成发电量2鞍4643万千瓦版时，销售电量2敖3338万千瓦暗时，厂用电率为八5.26%，供稗电煤耗率为跋348克袄/千瓦时，发电坝天然煤9826颁0吨、燃油81奥吨，共折标煤8瓣1218吨。实懊现销售收入69蔼70万元，实现盎利润总额205爱6万元，实现增艾值税

4、979万元罢，利税合计30安35万元，累计耙实现利税187坝71万元。唉 二、主要耙技术经济指标表矮项 目爱单 位奥年计划耙实际数扒去年同期数哎本月八累计笆本月案累计癌发电量拜万千瓦时疤280000绊24643板144589艾22341伴112131胺供电量澳万千瓦时疤263760案23338摆137133懊21086扮105062按厂用电率摆%笆5.8背5.26扒5.16唉5.62啊6.25背发电最高负荷扮千瓦肮-安607000笆612000伴600000坝611000扳发电标准煤量澳吨哎926800般81218坝478811巴74462啊373862搬发电标准煤耗芭克/千瓦时瓣331跋33

5、0拜331把333哎333盎供电标准煤耗爱克/千瓦时摆349版348白349胺353隘356拌发电用原煤量办吨唉1176800挨98260芭597998胺92609蔼478444版发电用燃油量按吨败1800凹81安596岸178芭541啊标煤单价扒元/吨澳233.04皑199.38版200.73版241.06奥252.26岸发电燃料费跋万元袄21598摆1619.32芭9611.35半1795霸9431摆实现增值税拔万元凹11165扳979坝5931芭970瓣4683扒销售收入背万元斑79741隘6970岸42552扮7158半35682氨销售成本隘万元按55894八4081.19盎24295

6、靶4487昂24947爸财务费用岸万元斑10282搬823.34袄5359败1267耙7769敖利润总额罢万元昂13461背2055.91盎12840芭1576碍2699 办三、主要技术经艾济指标完成情况肮说明叭 俺 八案发电量翱2000年上半矮年，合营公司基爱本发电量实绩1鞍26509万千颁瓦时，完成基本唉发电量计划11埃9353万千瓦跋时的94.35俺%；竞价发电量半计划为1820奥0万千瓦时，实皑际完成竞价电量败18078.9吧9万千瓦时，占埃竞价电量计划的扒99.34%。笆上半年累计完成凹发电量1445绊89万千瓦时，岸比去年同期增加坝32458万千氨瓦时。五月份发唉电量计划为23邦9

7、04万千瓦时爸，实际完成发电鞍量22589万敖千瓦时，占月度哎计划电量的94笆.50%，是上瓣半年唯一没有完案成发电任务的月罢份。捌 暗图一霸：皑97年-200绊0年（1-6月敖）累计电量比较隘示意图 鞍 碍扮厂用电率拌2000年澳6扳月，综合厂用电瓣率为5.26%搬，与年度计划的扒5.8%相比下盎降0.54个百胺分点，与上年同阿期的5.62%瓣相比下降0.3白6个百分点，增敖加上网电量14俺78.58万千袄瓦时，增加售电捌收入489.3阿2万元；本年累岸计厂用电率为5捌.16%，比去把年同期的6.2办5%降低1.0皑9个百分点，增敖加上网电量24背580.13万隘千瓦时，增加售耙电收入734

8、0氨万元。跋图二把：疤华润电力97年俺版2000年1-按6月累计厂用电啊率（%）示意图哎 昂 氨扮上网电量百2000年6月俺,合营公司完成佰上网电量233百38万千瓦时（皑其中竞价上网电澳量4736.9八7万千瓦时）,敖完成月度计划上白网电量的112袄%,与去年同期百相比增加225扳2万千瓦时，增把加售电收入74澳5.27万元，昂增加利润198办.40万元；上佰半年上网电量1摆37133万千办瓦时（其中竞价柏电量17150熬.56万千瓦时板），比去年同期柏增加32071拔万千瓦时，增加扮售电收入957邦6万元，增加经爸营利润2825靶.46万元.叭 版袄发电煤耗率皑 200拌0年伴6吧月，发电

9、煤耗为岸330办g佰澳kWh唉，与上年同期相蔼比下降伴3克懊，节约标煤73肮9.29吨；累凹计发电煤耗比去昂年同期下降坝2克埃，节约标煤28埃91.78吨。柏图三坝：搬华润电力97年隘-2000年1拜-6月累计煤耗啊率比较示意图燃料消耗情况把2000年盎6扳月，合营公司购鞍入原煤1010搬78吨，计划内叭76055吨、斑计划外2496拌3吨，发电耗煤把98260吨，岸月末库存煤炭1斑24016吨；翱本月发电耗油8肮1吨，比去年同癌期减少97吨。啊主要原因是发电昂量比去年同期增百加较大，机组运柏行稳定，并加大芭了燃油考核管理搬力度；2000绊年上半年发电累艾计耗煤5979芭98吨、耗油5扳96吨

10、，比去年隘同期增加耗煤1版19554吨、俺增加耗油55吨唉。肮第二部分 利蔼润增减情况及敏袄感性分析主要财务状况表爸项 目袄单 位吧1-6月累计跋去年同期累计搬增减额八 售电量笆万千瓦时扒137133罢105062拌32071邦 售电单靶价扒元/千瓦时哎0.3103袄0.3395碍-0.0292隘售电单位成本蔼元/千瓦时凹0.2167昂0.3174挨-0.1007肮其中：燃料巴元/千瓦时啊0.0701俺0.0898案-0.0柏197盎 水蔼费捌元/千瓦时隘0.0006瓣0.0008奥-0.0002八 材斑料斑元/千瓦时摆0.0041办0.0044笆-0.0003班 工资及唉福利隘元/千瓦时把0

11、.0119版0.0159安-0.004傲 折旧岸元/千瓦时拔0.0662办0.0893叭-0.0231艾 大修理费板元/千瓦时背0.0095矮0.0124癌-0.0029熬 其他费用扳元/千瓦时吧0.0148敖0.0249蔼-0.0101俺售电单位税金傲元/千瓦时碍0.0004隘0.0005百-0.0001罢单位销售费用巴元/千瓦时白0.006吧-0.006奥售电单位财务费把用俺元/千瓦时靶0.0391岸0.0739笆-0.0348颁售电单位利润白元/千瓦时白0.0936斑0.0257搬0.0679奥销售利润百万元碍12838扳2289盎10549昂其他业务利润半万元案2爸5爱-3绊投资收益安

12、万元靶464傲-464扳营业外支出袄万元埃-60奥50碍利润总额疤万元颁12840跋2698唉10142瓣 二、翱影响利润增减的氨因素分析背 2000年上扮半年， 合营公靶司累计上网电量班137133万拔千瓦时，实现销叭售收入4255伴2万元扒,瓣实现利润128罢40万元，与去哀年同期的269按8万元相比，增奥加利润1014癌2万元，具体分按析如下：袄 翱 1、增加利润白的因素分析矮 啊邦电量增加的影响唉。由于实际售电佰量比去年同期增岸加32071万班千瓦时，增加经埃营利润825万八元。安袄燃料成本降低的按影响。合营公司背始终把降低燃料板成本做为控制成奥本的头等大事，爸降低发电煤耗,把加强生产

13、管理，百优化运行方式，矮开展小指标竞赛扮活动。每千瓦时背的燃料单位成本败为0.0701袄元，比去年同期昂累计下降0.0扒197元，节约艾成本2700万柏元，增加经营利拔润2697万元笆。笆 唉暗折旧及大修理费敖用降低的影响。熬由于合营公司采绊取分类折旧等，蔼使得每千瓦时的敖单位折旧及修理爸费比去年同期下伴降0.026元摆，节约成本35柏49万元，增加耙经营利润354懊9万元。傲 翱凹财务费用降低的伴影响。受合营公白司累计归还投资暗方融资1239班14万元及归还背10000万元艾债券的影响，每氨千瓦时的单位财捌务费用比去年同哀期下降0.03凹48元，节约费安用4780万元拌，增加经营利润傲478

14、0万元。搬俺其他费用降低的邦影响。每千瓦时板其他费用比去年扮同期降低0.0白101元，节约稗成本1370万跋元，增加经营利扳润1370万元佰。吧岸工资及福利费用哀降低的影响。每坝千瓦时单位成本板比去年同期降低八0.004元，把节约成本540稗万元，增加经营岸利润540万元办。败俺销售费用降低的捌影响。由于电力拌公司取消上网服耙务费，每千瓦时案的销售费用比去阿年同期下降0.瓣0060元，节碍余费用820万霸元，增加经营利霸润820万元。案 爸笆水费、材料费用坝、销售税金及附巴加三项共增加经佰营利润80万元阿。笆岸1999蔼年上半年营业外俺支出60万元，挨与今年相比增加吧经营利润60万般元。暗 以

15、上翱九项共增加经营敖利润14721瓣万元。般2挨、减少利润的因翱素分析背售电单价降低的叭影响。由于去年绊七月中旬省电力岸公司调整电价，袄我公司上网电价败度电下降1分钱霸，再加上竞价电罢价的影响，综合皑电价为0.31败03元/千瓦时版，减少经营利润唉4115万元。拜投资收益的影响按。今年上半年与凹去年同期相比减隘少经营利润46啊4万元，主要是邦受1999年上氨半年累计投资收八益464万元的瓣影响，今年无投唉资收益。笆 以上二傲项减少经营利润捌4579万元。皑 袄三、版利润敏感性分析坝1、每增加发电按量1000万千瓣瓦时拌增加上网电量=隘1000*（1哀-厂用电率）板 疤 搬 =1000*板（1-

16、5.16办%）按 澳 八 =948.4阿0（万千瓦时）蔼 增加收入=上摆网电量*不含税唉平均售电单价袄 艾 =9袄48.40*0跋.3872/1鞍.17跋 柏 =3氨13.86（万暗元）盎 增加变动成本傲=燃料成本+生肮产用水成本暗 燃料成本=发稗电量*发电煤耗巴*燃料平均单价阿 生产用水成本芭=发电量*耗水罢率*水平均单价碍增加变动成本=搬1000*33傲0*192.3昂7+0.58懊 袄 罢 =64邦.25（万元）笆增加利润班(搬边际利润)=售碍电收入-变动成艾本白 班 白 =313.8袄6-64.25白=250（万元袄）捌2版、发电煤耗变动翱1克颁，而燃料成本未斑变动安邦 增加（减少板）

17、利润=拜1克哀/千瓦时*燃料邦平均 捌 澳 霸 单价昂*累计发电量把 挨 =1肮92.37*1昂44589=2败781（万元）办燃料平均价格变佰动1元，而发电摆煤耗未变动 盎增加（减少）利八润=1元/吨*瓣发电煤耗*爱累计发电量爸 邦 澳 皑 碍 霸 啊=1稗*斑331扮*144589挨=4786（万蔼元）盎四、月度盈亏平般衡分析凹序号暗项拌 哀目暗单把 摆位爸六月实际艾七月预测百备注八1白折旧笆万元按1512昂1516颁2袄大修费用摆万元暗218阿218盎3霸财务费用鞍万元坝823鞍827懊4矮燃料费扳元/千瓦时岸0.0694笆0.0701按5办水费般元/千瓦时坝0.0006班0.0006败

18、6奥材料哎元/千瓦时氨0.0041爸0.0042奥7叭工资及福利搬元/千瓦时吧0.0115哎0.0121百8肮其他费用艾元/千瓦时柏0.0151巴0.0137拜9搬税金附加跋元/千瓦时巴0.0004佰0.0004柏10版售电单价岸元/千瓦时胺0.唉2986捌0.3048奥11把袄保本发电量捌万千瓦时拔13638颁13308扮12拔澳保本售电量懊万千瓦时凹12920笆12580搬 半翱 哎盈亏平衡点=固芭定成本/（单价瓣-单位变动成本安）背通过分析，七月搬份合营公司的保搬本发电量为13懊308万千瓦时板，保本上网售电笆量为12580跋万千瓦时。若合般营公司能完成计岸划电量2436扮7万千瓦时（其

19、挨中：竞价电量4办000万千瓦时鞍，含税售电电价坝为0.201元哀/千瓦时），则熬可以实现经营利坝润2107万元肮。邦图四：稗97年搬-挨2000年1-肮6月累计销售收版入、成本、利润昂示意吧第三部分 胺生 产 成 本鞍 分 析霸成本构成情况分哎析 叭 单位搬：万元、%拔项目般1998靶年上半年白1999扳年上半年捌2000拔年上半年矮累计邦比重蔼累计柏比重败累计奥比重熬燃料拌8431.19岸 癌23.86 艾9431.48板 邦28.79 氨9611.35伴 背32.35 皑水费鞍60.00 埃0.17 扒88.62 板0.27 奥88.00 柏0.30 蔼材料矮424.80 奥1.20 案

20、461.98 啊1.41 绊550.00 拌1.85 板工资及福利柏1136.03鞍 跋3.21 叭1667.31碍 肮5.09 板1631.90白 挨5.49 氨折旧费邦10658.7跋5 盎30.16 胺9378.15百 敖28.62 熬9072.69靶 靶30.53 佰修理费罢1480.38坝 哀4.19 百1302.52把 胺3.98 拔1309.20啊 盎4.41 矮其他费用案1601.33敖 啊4.53 爸2616.73按 澳7.99 拜2031.78袄 柏6.84 白销售费用袄669.82 盎1.90 邦财务费用胺10823.8胺7 懊30.63 傲7768.58熬 般23.71

21、 白5359.22哎 耙18.04 敖税金及附加碍49.54 俺0.14 笆46.83 把0.14 绊59.30 澳0.20 安合计蔼35335.7肮1笆100颁32762.2伴0 胺100.00 皑29713.4绊4 挨100.00 白 从上表罢可以看出：随着胺电量的增加，燃耙料、水费等变动阿成本所占比重逐暗步提高；财务费澳用随着还本付息唉力度的加大，所胺占比重由199熬9年上半年的3捌0.63%下降邦到18.04%半。昂二、电价、成本败、利润关系分析拌 可以看懊出：电价从98癌年以来，由于省跋电力公司调整电搬价及竞价电价的暗影响是逐步降低叭的；单位售电成哎本大幅度降低的唉，主要是合营公唉司

22、加强管理，节坝能降耗，加大还癌本，力控成本；稗单位售电利润逐芭年提高的。安三、澳成本完成情况表扳项目名称绊单位爸2000般年盎1999伴年案增减额爸六月班累计盎六月岸累计拌六月跋累计摆一、变动成本岸万元澳1633摆9699瓣1810般9520啊-177艾179扳其中：燃料奥万元肮1619扒9611翱1795胺9431搬-176唉180背 懊水费芭万元岸14熬88阿15皑89般-1办-1澳二、固定成本扳万元瓣2448颁14596搬2677耙15427爱-229百-8肮31袄其中：材料按万元捌97蔼550凹104矮462哀-7扮88啊工资及福利八万元笆269隘1632八286哎1667扒-17把-

23、35凹 敖折旧费班万元坝1512安9073百1565爱9378靶-53拜-305阿 扒修理费唉万元案218阿1309斑217艾1303隘1罢6巴 扮其他费用跋万元肮352霸2032盎505隘2617捌-153阿-585疤三、税金附加昂万元拜10拌59拜10澳47俺0澳12胺四、财务费用熬万元罢823叭5359爸1266唉7769板-443敖-2410颁五、销售费用癌万元阿0靶0邦126败630翱-126啊-630版售电成本合计爱万元瓣4914阿29713哎5889白33393芭-975澳-3680氨四、售电成本分袄析爸自板2000年1月唉1日八至佰6月30日八止，售电成本累唉计完成2971翱3

24、万元，比去年八同期减少368坝0万元，其变化隘情况：柏1、燃料费用：佰一至六月份燃料搬成本为9611版万元，同口径与俺去年同期相比增哀加180万元，艾影响因素如下：拜 安发电量比去年同扒期增加3245扮8万千瓦时，增跋加燃料费用支出背2811.03颁万元。扮发电煤耗较去年袄同期每千瓦时降拔低凹2克阿，节约标煤28绊91.78吨，柏降低燃料费用5疤8.05万元。八厂用电率比去年拌同期降低1.1拔%，多供电量1柏508.46万哀千瓦时，节约标稗煤5264.5癌4吨，降低燃料吧费用105.6芭7万元。版综合标煤单价为叭200.73元罢/吨，比去年同叭期每吨降低51搬.53元，降低鞍燃料费用246啊7

25、.31万元。扳 吧2、自爱2000年1月哎1日败至靶6月30日氨止，水费完成8八8万元，比去年笆同期减少1万元柏，主要因为发电哀耗水率比去年有疤所降低造成的。罢 白3、 自跋2000年1月芭1日办至蔼6月30日埃止，材料费完成佰550万元，比癌去年同期增加8蔼8万元。材料费拔增长的主要原因白是由于发电量比版去年同期增加3岸2458万千瓦案时，导致发电用百树脂、化学等运吧行用材料费用增稗加133万元。胺 阿4、自蔼2000年1月败1日隘至伴6月30日摆止，工资及福利敖费完成1632伴万元，比去年同按期降低35万元凹，主要原因是去版年上半年发电量板为112131岸万千瓦时，实际芭计提工资112哀1

26、.31万元，氨董事会奖励30版8万元计入上半百年成本。澳 翱5、自哎2000年1月啊1日败至跋6月30日袄止，折旧及修理罢费完成1038凹2万元，比去年澳同期减少299败万元，主要原因伴是合营公司采取邦分类折旧，使折耙旧费用比去年同八期降低299万拌元。熬6、自颁2000年1月扳1日翱至败6月30日罢止，其他费用完懊成2032万元笆，比去年同期降袄低586万元，奥剔除99年度发澳生的低值易耗品哎268万元、绿白化费370万元耙，实际上与去年耙基本持平。叭7、自拜2000年1月扒1日鞍至伴6月30日啊止，财务费用完昂成5359万元胺，比去年同期降拌低2410万元哀，主要原因是合矮营公司加大还本斑

27、力度，长期借款案降低及归还10澳000万元债券扳的影响。皑8、自艾2000年1月捌1日般至办6月30日懊止，销售税金及矮附加完成59万巴元，比去年同期芭增加12万元，盎主要原因是实现肮增值税比去年同拌期有所增加。 啊第四部分 暗 资 金 运 八作 情 况借款变动情况百 年案初长期借款余额败为 13463埃8万元，债券余搬额为28200吧万元，分析如下唉： 佰项目柏年初余额耙（万元）岸期末余额背（万元）拔备注按长期借款耙134638哎134638巴其中：建 贷叭53620稗53620碍 省吧 投氨30000扒30000办 市摆 投斑8023.50俺8023.50版 华爱 润班42994.5埃0败

28、42994.5瓣0埃应付债券靶28200笆18200袄 合 氨计靶172838拌162838按 二、暗还本情况笆 至哎2000年6月敖30日盎，合营公司还贷百133913.敖50万元败（其中：省电力半公司归还本公司拜配套工程款伴37359安万元）， 分析如下：芭 扒 袄 按 胺 熬 挨 澳 澳 邦 拜 投安资方敖还 款 额（万靶元）岸还款总计颁（万元）翱九七年八九八年奥九九年按二000把合 计叭25000百28408办70505.5澳10000癌133913.案5扮开 投俺23000岸5000颁28000爸省 投搬7512盎18000俺20512疤市 投坝2000癌8500般500爱11000

29、拌华 润板7396胺52005.5袄59401.5俺债券埃10000蔼10000三、付息情况把 盎 稗 熬 笆 靶投资方昂付 息 额（万巴元）暗付息总计昂（万元）霸九七年唉九八年伴九九年胺二000柏合 计罢30467半23752拌12794肮4280坝71293暗开 投蔼10851摆6492安4226胺1723白23292按省 投凹5769佰5480氨3087肮947摆15283奥市 投爱1514叭1724熬657板253叭4148笆华 润哎12333暗10056阿4824邦1357俺28570 背 背第五部分 竞昂价上网情况分析瓣 1999暗年9月，江苏省班计经委、物价局敖和电力局推出了稗部

30、分发电企业离笆线期货竞价上网艾的运作规则，今埃后将逐渐走向全巴面化的线上现货叭上网竟价。该规靶则规定竞价电价盎由单位变动成本安、税收及合理利按润等因素构成。肮合营公司适时成拌立了竞价领导小唉组及工作小组，班积极稳妥的参加般了去年9-12皑月份的竞价。2哀000年1月，哎通过竞价中标4隘000万千瓦时鞍，竞价电价为含啊税价0.162澳元/千瓦时；3翱-6月份，合营傲公司积极参加竞半价且竞价电价稳昂步有所提高。现埃将竞价情况简要熬分析如下：熬2000年公司暗竞价发电情况表芭 般 蔼 癌 埃 单位：万千案瓦时、元/千瓦凹时背月 份埃全省竞价额度瓣投标最高限价版省中标最高价鞍省中标最低价氨省中标平均价

31、凹公司投标电量叭公司中标电量伴公司中标电价翱1板30000捌0.356斑0.240碍0.150叭0.201坝8000敖4000安0.162跋3挨40000啊0.356瓣0.220霸0.185佰0.210稗10000盎4100班0.199澳4翱35000按0.356翱0.208俺0.199矮0.204叭4000俺2900暗0.208败5敖40000艾0.356八0.220颁0.190搬0.203班8000埃2079案0.210埃6拔40000百0.356啊0.206版0.185柏0.202挨12000懊5000瓣0.201安合计哎185000熬0.356鞍0.218皑0.183板0.204袄42

32、000拌18079癌0.194八 稗合营公司今年上罢半年竞价中标电拜量为18079唉万千瓦时，平均艾竞价含税电价为跋0.194元/昂千瓦时，比省中澳标电量平均电价澳0.204元/岸千瓦时微低，竞办价电量已获销售翱利润1334.拔55万元。具体佰获利情况如下图拜：翱 坝 爸图五：颁 暗2000年月度伴竞价收入、成本拜、利润示意图扳二蔼、主要竞价指标瓣表爸项目啊单位坝六月凹累计案计算依据伴发电量俺万千瓦时版5000背18079唉售电量挨万千瓦时隘4736.97矮17150.6鞍6耙一、售电收入懊万元败813.79败2845.05懊售电量*竞价电皑价/1.17叭二、竞价成本疤万元凹414.60班15

33、07.45岸 1、燃氨料爱万元扮328.75巴1196.45岸售电量*燃料单岸位成本办 2、水矮费柏万元蔼2.85埃10.87爸售电量*水费单罢位成本岸3、工资及福利斑万元拜57背206.10绊竞价电量*0.柏01*1.14翱4、其他费用佰万元阿26瓣94.01佰其中：工会经费败万元盎1癌3.62芭竞价电量*0.肮01*2%矮 待把业保险罢万元扳1艾3.62败竞价电量*0.阿01*2%昂 住房公凹积金摆万元斑15伴54.24扒竞价电量*0.俺01*30%靶 劳保啊统筹拜万元唉8捌32.53爸竞价电量*0.案01*18%吧三、税金及附加般万元熬1.15奥3.97按售电收入*0.芭14%俺四、竞价

34、利润艾万元班398.04瓣1334.55搬五、竞价单位成爱本扒元/千瓦时皑0.0875背0.0879般竞价成本/售电熬量暗六、竞价单位利八润埃元/千瓦时奥0.0840爸0.0778隘竞价利润/售电绊量扒 三、百有关分析及简评般通过分析，合营跋公司今年上半年靶竞价上网电量1伴7150.66皑万千瓦时，单位背竞价利润为0.爸0778元，增办加经营利润13斑34.55万元胺。 今后合营公半司应进一步加强绊竟价上网的组织疤领导，搞好竞价矮电量的动态成本岸分析；通过及时坝、全面了解国家凹法规、政策，认蔼真学习，仔细分斑析、研究有关竞背价文件，借鉴其颁他试点发电企业鞍的成熟经验，做岸好准备工作，把拜握市场

35、主动权；拔保证机组运行的百安全可靠性，真叭正做到高峰迎得颁上，低谷降得下癌，以适应电网调安度的要求，特别埃要防止事故停机盎，失掉当月发电唉机会；要建立竞板争情报体系，充唉分了解竞争对手爱情况，发挥本公瓣司的有利条件，颁保证合营公司竞巴价上网的优势；拜目前公司要进一袄步强化、细化全鞍面预算管理，完斑善成本核算网络埃，力控成本和费叭用支出。盎第六部分 稗主要财务管理指翱标分析电价与单位成本白2000年上半肮年，我公司上网傲平均含税售电单霸价为0.363啊1元/千瓦时，暗与去年同期的0耙.3972元/鞍千瓦时相比每千笆瓦时降低0.0安341元，主要哎原因是省电力公疤司调整电价，合搬营公司电价下调啊1

36、分钱。上半年搬平均单位燃料成隘本为0.070吧1元/千瓦时，澳与去年同期的0氨.0898元/芭千瓦时相比每千敖瓦时降低0.0爸197元，降低碍的主要原因一是罢标煤单价降低5耙1.53元/吨吧。二是供电煤耗隘率降低艾7克奥/千瓦时。上半败年平均单位成本翱为0.2167癌元/千瓦时，与昂去年同期的0.半3174元/千拌瓦时相比每千瓦案时降低0.10吧07元，降低的懊主要原因一是单邦位变动成本比去傲年降低0.01盎99元/千瓦时跋；二是本月固定拜成本总额比去年摆同期有所降低；拌上网电量比去年啊同期增加320昂71万千瓦时，暗单位固定成本降扳低0.0404爱元/千瓦时。具靶体构成如下：唉 扮 颁 办单

37、位上网电价构罢成表芭序号叭项 目瓣2000年6月八累计背1999年6月艾累计暗单位单价耙（元/千瓦时）啊占售电价癌(0.3103斑)胺 %胺单位单价傲（元/千瓦时）爸占售电价鞍(0.3431笆) 拜%吧班变动费用耙0.0707皑22.78败0.0906袄26.40阿1安燃料费瓣0.0701八22.59安0.0898岸26.17按2扳水费版0.0006鞍0.19办0.0008办0.23百案固定费用啊0.1065搬34.32罢0.1468八42.79班3柏材料邦0.0041柏1.32哀0.0044懊1.28板4扒工资及福利吧0.0119俺3.83碍0.0159碍4.63疤5敖折旧费败0.0662矮

38、21.33伴0.0893伴26.03哎6摆修理费傲0.0095佰3.06八0.0124岸3.61傲7哀其他费用澳0.0148摆4.78哎0.0249安7.24鞍白发电生产成本艾0.1772皑57.10案0.2374挨69.19傲8肮财务费用艾0.0391扒12.60罢0.0739佰21.54败9阿税金及附加罢0.0004百0.13坝0.0005靶0.15鞍10跋销售费用翱0.0056哀1.63败瓣总成本费用矮0.2167唉69.83碍0.3174百92.51案背利润背0.0936矮30.17懊0.0257胺7.49埃合计捌0.3103阿100芭0.3431唉100爸图表七：电价构败成情况表搬主

39、要财务比率指哀标分析安资产负债率：合爱营公司上半年资哎产负债率为73拜%，比去年同期矮的82.24%拌降低9.24个捌百分点，主要原盎因是今年归还债瓣券10000万八元，累计还本情鞍况较好，长期借板款降低，公司经俺济效益较好，资哀产负债率的降低巴，减少了股东方按和债权方的股权翱和贷款风险。扒流动比率：合营八公司上半年流动袄比率完成168芭%，比去年同期背的158%增长颁10个百分点，暗表明公司本月流绊动比率水平较为叭理想，一般认为瓣电力生产企业合笆理的最低流动比安率为2。哎利息保障倍数：败合营公司上半年绊利息保障倍数为澳3.39，比去霸年同期的1.3班5倍增加2.0爱4，表明今年累啊计经营所得

40、是利瓣息支出的3.3矮9倍，与去年同懊期相比具有较好霸的盈利水平。背存货周转率：合傲营公司上半年存肮货周转率完成4艾.65次，比去艾年同期的3.8笆3次降低0.8坝2次，表明公司稗存货占用资金与把去年同期相比有案所增加，但与同拜类型电厂相比，稗库存量相差较大扳，占用资金较大哀，经营压力增大摆，应加强存货管捌理和控制。按股本收益率：合靶营公司上半年股矮本收益率完成2邦8.02%，比盎去年同期的5.扮89%提高22岸.13个百分点挨，表明公司盈利罢水平高于去年同捌期，股本投资所稗带来的收益也远哀远高于去年同期百水平。暗第七部分 下拜半年经营成果预笆测白根据省电力公司氨全年电量计划及阿电量竞价情况，

41、隘结合公司实际成按本水平，对公司阿下半年生产经营板有关情况预测如拜下：稗 背 拌 阿 百 单位瓣：万元、万千瓦皑时靶项摆 百目稗全年累计数拔上半年哎下半年预测罢七月份预测邦实绩笆合计靶基本电量白竞价电量懊合计般基本电量笆竞价电量芭一、发电量扳280000蔼144589半135411氨109490绊25921安24367扮20367柏4000阿二、供电量艾261185叭137133八124052肮99583芭24469邦22905鞍19145柏3760隘三、销售收入笆79691扒42552板37139斑32956案4183隘6982板6336芭646哀四、销售成本坝49203蔼24295靶249

42、08疤22513艾2395把4038绊3700芭338八 1伴、变动成本班19707叭9699般10008搬8036阿1973拔1621坝1354唉267敖 笆其中；燃料笆19535八9611袄9924背7967暗1958昂1607挨1342靶265败 搬 挨水费盎172叭88艾84按69跋15奥14跋12敖2盎 2伴、固定成本啊29496哎14596罢14900扮14478白423爸2417罢2346般71罢 氨其中；材料癌1108凹550癌558巴558皑95百95案 把工资及福利费搬3176巴1632敖1544傲1248癌295稗278芭232背46拔 柏折旧费懊18445碍9073挨9

43、372百9372靶1512阿1512扒 吧修理费摆2617皑1309巴1308坝1308翱218拜218艾 扳其他费用坝4151背2032翱2119跋1992碍127板314班289胺25八五、税金及附加敖111邦59跋52办46扮6懊10柏8邦2皑六、财务费用袄10282哎5360把4922袄4922佰827皑827挨七、销售利润把20094邦12838笆7256佰5475隘1782隘2107跋1801跋306办八、其他利润矮8芭2靶6癌6傲1拔1凹九、营业外收支拜100隘100按100埃0伴十、利润总额笆20002般12840罢7162板5381霸1782胺2108熬1802拜306八十一、所得税按1500暗963案537八404八134扮158胺135疤23凹十二、净利润爱18502翱11877啊6625背4977败1648绊1950皑1667板283预测有关说明：柏电量坝：省电力公司下班达的年度发电基叭本电量计划23隘60000万千澳瓦时，公司预测奥竞价电量440袄00万千瓦时；胺下半年电量为全鞍年电量剔除公司熬上半年实绩14瓣4589万千瓦搬时（其中竞价电败量18079万白千瓦时）；胺