苏州供电公司损益预算分析与调整(DOC 5)

1、背苏州供电公司艾损益预算分析与胺调整范围澳本流程适用于苏爱州供电公司季度巴的损益预算的分澳析和修正工作以坝及半年度的损益霸预算的调整工作把。控制目标疤确保季度损益预澳算分析的正确性盎和预见性，为公袄司领导提供决策拔的支持数据；确半保季度损益预算案修正工作的合理背性；确保半年度叭损益预算调整的爸合理性和正确性颁，为预算控制和拔分析提供更为合拔理的数据。主要涉及部门规划计划部生产技术部配电运营部输变电运行部电力营销部人力资源部总经理工作部物资部哎财务与产权管理拌部主要前提和假设爱预算修正是指在蔼不改变年度预算盎总额的前提下，般对预算发生的期暗间进行修正；预捌算调整是指在固皑定的时间，根据敖业务发展

2、的实际俺需要，对预算的扒总额和预算发生皑的期间进行调整霸预算修正的周期百为季度，预算调肮整的周期为半年啊度瓣各类费用原则上奥不允许调整，特吧殊情况需经总经班理或预算管理委板员会审批主要控制点绊各职能部门经理瓣审批季度预算执暗行情况分析报告爱和预算修正报告吧各职能部门经理般审批半年度损益办预算调整报告 流程说明版步骤扳说明靶负责人皑输出安1.艾各部门编制预算疤执行情况报表及巴报告绊1.1县公司每唉季度运行预算实氨际比较表吧1.2县公司进摆行预算执行情况昂差异分析安1.3苏州公司邦各对口职能部门邦汇总报表及分析昂报告，编制本部巴门总报告笆1.4部门主任伴审核瓣县公司预算协调八员邦总部各部门预算蔼协

3、调员版各部门主任巴预算执行情况分般析报告按2办.暗编制公司整体损袄益预算执行情况暗分析报告拔2.1财务部运胺行公司整体损益芭预算实际比较报颁表澳2.2结合各部懊门提供的差异分靶析，财务部编制霸公司整体损益预叭算执行情况分析爱报告，抄送财务佰部其他各专职和伴公司各级领导澳财务与产权管理靶部预算员敖公司整体预算执佰行情况分析报告案3.颁根据预算执行情邦况，下达预算执霸行意见扮3.1 每季度盎预算管理委员会芭召开预算执行情皑况会议百3.2 预算管白理委员会分析预蔼算执行情况，下捌达预算执行意见跋预算管理委员会办预算执行意见阿4.搬编制公司整体损班益预算调整报告哎4败.1各部门提出胺半年度损益预算哎调

4、整报告或季度版的损益预算修正哀报告懊4熬.2财务部结合爸其他经营变动情叭况汇总整体损益瓣预算调整报告或版损益预算修正报奥告，并生成调整哎或修正后的损益按预算报表傲4.3 将损益奥预算调整或修正把上报预算管理委鞍员会，预算管理皑委员会进行审批翱4.4 财务与蔼产权管理部下达翱审批通过的调整艾或修正损益支出罢预算班各部门或县公司皑预算协调员澳财务与产权管理哎部拌预算管理委员会斑财务与产权管理柏部笆公司整体损益预懊算调整或修正报耙告背主要涉及文档/阿信息流程巴文档名称白编制部门/人员哀主要内容拌联数伴提交部门/人员把提交时限/频率罢预算执行情况分俺析报告凹规划计划部、配袄电运营部、输变耙电运行部、电力暗营销部、工程建佰设部、生产技术班部、总经理工作袄部、人力资源部傲、物资部、财务跋与产权管理部凹预算与实际的主傲要差异及原因分翱析等瓣多瓣财务与资产管理扒部扮每季度暗损益预算调整或霸修正报告板规划计划部、配般电运营部、输变俺电运行部、电力板营销部、工程建矮设部、生产技术隘部、总经理工作吧部、人力资源部把、物资部、财务隘与产权管理部叭