证券发行与承销特错题集必看

1、碍59. 通过加隘强和改善经营管懊理，提高本公司坝的经济效益和竞邦争力来主动阻止绊本公司被收购的扳反收购策略是（懊 D）。哀A. HYPERLINK javascript:s_select(257327,0) 埃管理层防卫策略艾B. HYPERLINK javascript:s_select(257327,1) 哎保持公司控制权案策略班 袄C. HYPERLINK javascript:s_select(257327,2) 板毒丸策略爸 瓣D. HYPERLINK javascript:s_select(257327,3) 罢事先预防策略拜60. 通过证霸券交易所的证券俺交易，投资者及熬其一致

2、行动人拥奥有权益的股份达挨到一个上市公司罢已发行股份的（败 B）时，应当霸进行相关的信息斑披露。A. HYPERLINK javascript:s_select(257334,0) 傲3%板 摆B. HYPERLINK javascript:s_select(257334,1) 吧5%爱 百C. HYPERLINK javascript:s_select(257334,2) 啊10%凹 昂D. HYPERLINK javascript:s_select(257334,3) 碍15%哀55. 特定对叭象以资产认购而瓣取得的上市公司巴股份的，自股份绊发行结束之日起靶（ B）个月内叭不得转让。A.

3、HYPERLINK javascript:s_select(257342,0) 伴6氨B. HYPERLINK javascript:s_select(257342,1) 稗12稗C. HYPERLINK javascript:s_select(257342,2) 碍24把D. HYPERLINK javascript:s_select(257342,3) 扒36靶54. 申请境疤外上市的公司其斑净资产应不少于稗人民币（盎D翱 D）元，过去敖1年税后利润应坝不少于人民币（奥 D）元。哀A. HYPERLINK javascript:s_select(257262,0) 扮2亿5000万柏B.

4、HYPERLINK javascript:s_select(257262,1) 办3亿6000万伴C. HYPERLINK javascript:s_select(257262,2) 肮4亿5000万坝D. HYPERLINK javascript:s_select(257262,3) 霸4亿6000万澳49. 申请H癌股上市的公司的袄控股股东必须承啊诺上市后（ D罢）个月内不得出艾售公司的股份。颁如在规定的时间般内减持必须保持拌其持股比例不低矮于（ D）。A啊. HYPERLINK javascript:s_select(257270,0) 按320%吧 俺B. HYPERLINK java

5、script:s_select(257270,1) 拔330%碍 八C. HYPERLINK javascript:s_select(257270,2) 爸620%奥 斑D. HYPERLINK javascript:s_select(257270,3) 傲630%摆42. 可转换捌公司债券获准上癌市后，上市公司袄应当在可转换公唉司债券上市前（矮 D）个交易日碍内，在指定媒体敖上披露上市公告哎书。百A. HYPERLINK javascript:s_select(257111,0) 艾2板 袄B. HYPERLINK javascript:s_select(257111,1) 傲3吧 隘C.

6、HYPERLINK javascript:s_select(257111,2) 袄4版 办D. HYPERLINK javascript:s_select(257111,3) 胺5癌39. 发审会霸后至发行前期间扳，如果发行人公爱布了新的定期报霸告、重大事项临敖时公告或调整盈岸利预测，发行人疤、保荐机构、律般师应在（ B）蔼个工作日内，向艾中国证监会报送懊会后重大事项说翱明或专业意见。拜A. HYPERLINK javascript:s_select(257029,0) 罢3俺 叭B. HYPERLINK javascript:s_select(257029,1) 斑5笆 办C. HYPERL

7、INK javascript:s_select(257029,2) 版10澳 懊D. HYPERLINK javascript:s_select(257029,3) 白15鞍35. 招股说爱明书或招股意向拌书刊登后至获准百上市前，拟发行罢公司发生重大事澳项的，应于该事背项发生后第（ 叭A）个工作日向般中国证监会提交拜书面说明。A. HYPERLINK javascript:s_select(257030,0) 熬1伴 扮B. HYPERLINK javascript:s_select(257030,1) 岸2唉 摆C. HYPERLINK javascript:s_select(257030,

8、2) 白3疤 哀D. HYPERLINK javascript:s_select(257030,3) 案4癌22. 招股说邦明书由发行人在版保荐机构及其他拔中介机构的辅助盎下完成，由公司斑（ C）表决通颁过。巴A. HYPERLINK javascript:s_select(256799,0) 扳股东大会败 矮B. HYPERLINK javascript:s_select(256799,1) 笆监事会案 埃C. HYPERLINK javascript:s_select(256799,2) 氨董事会把 昂D. HYPERLINK javascript:s_select(256799,3) 熬

9、高级管理人员盎23. 上市公芭司发行新股决议邦（ A）年有效佰，决议失效后仍澳决定继续实施发罢行新股的，须重岸新提请（ A）瓣表决。柏A. HYPERLINK javascript:s_select(256783,0) 搬1股东疤大会盎B. HYPERLINK javascript:s_select(256783,1) 胺2股东翱大会哎C. HYPERLINK javascript:s_select(256783,2) 捌1董事板会袄D. HYPERLINK javascript:s_select(256783,3) 碍2董事稗会般20. 保荐机叭构的保荐工作底斑稿应当真实、准啊确、完整地反映

10、蔼整个保荐工作的把全过程并妥善保爸存，保存期不少拔于（ D）年。奥A. HYPERLINK javascript:s_select(256794,0) 爱5哎 拌B. HYPERLINK javascript:s_select(256794,1) 搬7哀 艾C. HYPERLINK javascript:s_select(256794,2) 艾9疤 奥D. HYPERLINK javascript:s_select(256794,3) 霸10胺16. 某公司拌发行普通股80挨0万元，筹资费肮率3%，第一年绊预期股利10%办，以后每年增长败4%，则其资本扳成本率是（ D疤）摆A. HYPERLI

11、NK javascript:s_select(256718,0) 暗9.87%把 凹B. HYPERLINK javascript:s_select(256718,1) 澳10.09%霸 傲C. HYPERLINK javascript:s_select(256718,2) 跋10.21%靶 盎D. HYPERLINK javascript:s_select(256718,3) 鞍14.31%隘17. 某债券皑面值1000元扳，年利率12%拔，到期年限30捌年，每年付息一拌次。债券以面值叭发行，发行费用拌率为1%，所得矮税率为25%，按则债券的资金成霸本为（ A）。霸A. HYPERLINK

12、javascript:s_select(256730,0) 艾9.09%昂 阿B. HYPERLINK javascript:s_select(256730,1) 按10.11%矮 爱C. HYPERLINK javascript:s_select(256730,2) 俺11.23%捌 俺D. HYPERLINK javascript:s_select(256730,3) 翱12.35%埃37. 201版0年4月13日疤，某股份有限公艾司刊登招股说明叭书，上网定价发澳行3500万股敖，承销期为4月白17日5月1疤7日，公司注册矮股本为7500拔万股，2010埃年盈利预测中的唉利润总额为23般2

13、3万元，净利斑润为1711万吧元，那么，加权凹平均法下的每股肮收益为（ B）芭。拜A. HYPERLINK javascript:s_select(257439,0) 八0.174元袄 拜B. HYPERLINK javascript:s_select(257439,1) 碍0.179元埃 爱C. HYPERLINK javascript:s_select(257439,2) 扳0.236元拔 百 柏D. HYPERLINK javascript:s_select(257439,3) 八0.243元按38. 发行人翱首次公开发行股爱票，主承销商应背在（A）中说明唉内核情况。案A. HYPERL

14、INK javascript:s_select(257440,0) 靶推荐函笆B. HYPERLINK javascript:s_select(257440,1) 稗招股说明书柏C. HYPERLINK javascript:s_select(257440,2) 鞍发行公告耙D. HYPERLINK javascript:s_select(257440,3) 奥法律意见书袄42. 一般认靶为，股份有限公唉司的破产标准是拜（ B）。摆A. HYPERLINK javascript:s_select(257444,0) 白净资产标准袄B. HYPERLINK javascript:s_select

15、(257444,1) 碍现金流量标准跋C. HYPERLINK javascript:s_select(257444,2) 爸盈亏平衡标准捌D. HYPERLINK javascript:s_select(257444,3) 蔼盈利水平标准暗45. （ B艾）体现了对股份癌有限公司会计信熬息质量的要求。扮A. HYPERLINK javascript:s_select(257447,0) 把合理性原则扮B. HYPERLINK javascript:s_select(257447,1) 罢谨慎性原则熬C. HYPERLINK javascript:s_select(257447,2) 安相关性

16、原则埃D. HYPERLINK javascript:s_select(257447,3) 碍重要性原则隘46. 发行人碍应于金融债券每邦次付息日前（ 拌B）个工作日公稗布付息公告，最版后一次付息暨兑巴付日前（ B）案个工作日公布兑败付公告。傲A. HYPERLINK javascript:s_select(257448,0) 埃13背B. HYPERLINK javascript:s_select(257448,1) 疤25隘C. HYPERLINK javascript:s_select(257448,2) 背35拔D. HYPERLINK javascript:s_select(2574

17、48,3) 把23伴第三十三条翱发行人应于金扒融债券每次付息把日前2个工作日案公布付息公告，靶最后一次付息暨巴兑付日前5个工罢作日公布兑付公肮告。埃50. 外国投稗资者以资产并购隘境内企业时，应叭以（ A）方式袄购买境内公司资跋产。邦A. HYPERLINK javascript:s_select(257452,0) 傲货币现金盎B. HYPERLINK javascript:s_select(257452,1) 阿公司股东股权版C. HYPERLINK javascript:s_select(257452,2) 叭公司发行的优先疤股皑D. HYPERLINK javascript:s_sel

18、ect(257452,3) 袄公司增发的股份叭51. 在我国办内地，一般情况肮下，发行金融债罢券的申请获得批拔准以后，发行人澳首先应（ C）哎。柏A. HYPERLINK javascript:s_select(257453,0) 芭公告公开募集文拌件拜B. HYPERLINK javascript:s_select(257453,1) 靶向传媒吹风，公盎开发债信息芭C. HYPERLINK javascript:s_select(257453,2) 颁印制金融债券霸D. HYPERLINK javascript:s_select(257453,3) 隘支付发行手续费霸52. 上市公傲司发行新

19、股的招笆股说明书中，对扮于以下关联交易蔼无须披露的是在白报告期内累计交败易总额（ C）袄。瓣A. HYPERLINK javascript:s_select(257454,0) 敖为3500万元疤B. HYPERLINK javascript:s_select(257454,1) 疤占上市公司最近奥一期经审计净资按产值8%颁C. HYPERLINK javascript:s_select(257454,2) 半占本期净利润的跋8%耙D. HYPERLINK javascript:s_select(257454,3) 班为5000万元昂53. 外国投皑资者对上市公司隘进行战略投资可巴分期进行，首

20、次白投资完成后取得扮的股份比例不低耙于该公司已发行罢股份的（ D）败，但特殊行业有败特别规定或经相拔关主管部门批准搬的除外。班A. HYPERLINK javascript:s_select(257455,0) 皑50%隘B. HYPERLINK javascript:s_select(257455,1) 坝30%昂C. HYPERLINK javascript:s_select(257455,2) 挨20%埃D. HYPERLINK javascript:s_select(257455,3) 败10%捌48. 国有资鞍产折股时，如果霸净资产未全部折按股其差额部分哎应计入（ D）巴。半A. H

21、YPERLINK javascript:s_select(257450,0) 阿公司负债柏B. HYPERLINK javascript:s_select(257450,1) 叭任意公积金般（50%以上不俺再提取）稗C. HYPERLINK javascript:s_select(257450,2) 伴盈余公积金懊D. HYPERLINK javascript:s_select(257450,3) 袄资本公积金稗公司分配当年税暗后利润时，应当靶提取利润的百分班之十列入公司 HYPERLINK t _blank 邦法定公积金把。公司法定公积澳金累计额为公司 HYPERLINK t _blank

22、拜注册资本败的百分之五十以半上的，可以不再案提取。 又称强败制公积金。白57. 股票发阿行采用代销方式版，代销期限届满斑，向投资者出售袄的股票数量未达爸到拟公开发行股班票数量（C哀）岸的，为发行失败蔼。昂A. HYPERLINK javascript:s_select(257459,0) 暗50%哀B. HYPERLINK javascript:s_select(257459,1) 懊60%柏C. HYPERLINK javascript:s_select(257459,2) 巴70%背D. HYPERLINK javascript:s_select(257459,3) 颁80%耙6. 资产评

23、估绊中的收益现值法瓣通常用于（ B扳C）。半A. HYPERLINK javascript:m_select(257468,0) 巴个别机器设备的凹评估俺B. HYPERLINK javascript:m_select(257468,1) 暗有收益企业的整半体评估奥C. HYPERLINK javascript:m_select(257468,2) 奥无形资产评估阿D. HYPERLINK javascript:m_select(257468,3) 吧负债的评估哎10. 证券公奥司必须持续符合凹的风险控制指标按标准有（ BC皑D）。癌A. HYPERLINK javascript:m_sele

24、ct(257472,0) 绊净资本与各项风摆险准备之和的比罢例不得低于10熬%唉B. HYPERLINK javascript:m_select(257472,1) 艾净资本与净资产氨的比例不得低于扒40%敖C. HYPERLINK javascript:m_select(257472,2) 板净资产与负债的袄比例不得低于2爱0%耙 颁 熬D. HYPERLINK javascript:m_select(257472,3) 阿净资本与各项风般险资本准备之和摆的比例不得低于跋100%隘. HYPERLINK javascript:m_select(257472,2) 叭净资肮本吧与负债的比例不皑

25、得低于芭8肮%唉13. 超额配疤售选择权的实施把应当遵守（ B盎C）的规定。唉A. HYPERLINK javascript:m_select(257475,0) 碍中国证监会吧B. HYPERLINK javascript:m_select(257475,1) 拜证券交易所疤C. HYPERLINK javascript:m_select(257475,2) 办证券登记结算机氨构芭D. HYPERLINK javascript:m_select(257475,3) 案保荐人班14. 下列说安法正确的是（ 拌BCD）。搬A. HYPERLINK javascript:m_select(2574

26、76,0) 蔼采用上网发行方半式发行股票，由败主承销商作为唯隘一的“卖方”，爱并负责组织摇号熬抽签哀B. HYPERLINK javascript:m_select(257476,1) 霸采用上网竞价方八式发行股票，如袄果发行底价以上哎的有效认购数量绊低于发行数量，傲则发行价格等于熬发行底价凹C. HYPERLINK javascript:m_select(257476,2) 八战略投资者持股板时间不得少于1绊年，在配售协议皑中约定的持股期岸满后方可上市流鞍通岸D. HYPERLINK javascript:m_select(257476,3) 哀股票发行费用不挨可在股票发行溢澳价中扣除拔15

27、. 企业改板制必须聘请（ 瓣ABD）中介机懊构。氨A. HYPERLINK javascript:m_select(257477,0) 傲财务顾问埃 昂B. HYPERLINK javascript:m_select(257477,1) 搬具有从事证券相熬关业务资格的资暗产评估机构靶C. HYPERLINK javascript:m_select(257477,2) 敖具有从事证券相班关业务资格的会耙计、审计机构败D. HYPERLINK javascript:m_select(257477,3) 埃律师事务所百17. 辅导机稗构应结合辅导工扳作的实际进展，碍针对通过各种渠板道了解的问题，熬提

28、出整改建议，熬整改建议至少应碍包括（ ABC艾D）。案A. HYPERLINK javascript:m_select(257479,0) 岸整改所要达到的扮目标隘B. HYPERLINK javascript:m_select(257479,1) 笆解决问题的措施白C. HYPERLINK javascript:m_select(257479,2) 八解决问题的时间拜期限澳D. HYPERLINK javascript:m_select(257479,3) 斑解决问题的责任矮人稗18. 根据癌第1号准则的白规定，在招股说八明书中，发行人唉应披露影响本行扳业发展的有利和败不利因素，包括绊（ A

29、BCD）绊。挨A. HYPERLINK javascript:m_select(257480,0) 昂产业政策百B. HYPERLINK javascript:m_select(257480,1) 阿产品特性班C. HYPERLINK javascript:m_select(257480,2) 熬技术替代哎D. HYPERLINK javascript:m_select(257480,3) 拔国际市场冲击艾19. 中国证靶监会在初审过程哎中，就发行人的八投资项目是否符罢合政府产业政策办不应征求（ B罢CD）的意见。安A. HYPERLINK javascript:m_select(257481

30、,0) 绊国家发展与改革昂委员会芭B. HYPERLINK javascript:m_select(257481,1) 把商务部皑C. HYPERLINK javascript:m_select(257481,2) 唉财政部叭D. HYPERLINK javascript:m_select(257481,3) 挨国家建设委员会岸20. 发审委爸委员在审核上市把公司新股发行申哀请时，应当关注芭上市公司（ A笆B）。瓣A. HYPERLINK javascript:m_select(257482,0) 安财务会计政策是捌否稳健熬B. HYPERLINK javascript:m_select(25

31、7482,1) 搬分配情况佰C. HYPERLINK javascript:m_select(257482,2) 坝募集资金使用情奥况及效果唉D. HYPERLINK javascript:m_select(257482,3) 背证券上市以来二艾级市场走势爸25. 以下属艾于外部信用增级伴的是（ ABD奥）。翱A. HYPERLINK javascript:m_select(257487,0) 熬超额抵押哎 斑 扳B. HYPERLINK javascript:m_select(257487,1) 挨备用信用证靶 绊C. HYPERLINK javascript:m_select(257487

32、,2) 把资产支持、证券柏分层结构盎 癌D. HYPERLINK javascript:m_select(257487,3) 皑现金抵押账户澳26. 权益在岸境外上市的境内半公司应符合的条澳件，正确的是（袄 ABD）。岸A. HYPERLINK javascript:m_select(257488,0) 挨产权明晰，不存艾在产权争议或潜吧在产权争议班B. HYPERLINK javascript:m_select(257488,1) 笆有完整的业务体袄系和良好的持续耙经营能力柏C. HYPERLINK javascript:m_select(257488,2) 爸公司及其主要股肮东近2年无重大

33、矮违法违规记录爸D. HYPERLINK javascript:m_select(257488,3) 耙有健全的公司治疤理结构和内部管伴理制度捌公司及其主要股埃东近3年无重大八违法违规记录。昂27. 根据中俺国香港联交所发唉布的创业板上拔市规则，就所背有供公众认购或啊出售给公众的证霸券而言(不包括班根据配售安排而办发行的证券)，跋（ ACD）必哎须采纳公平准则唉，将上述证券分碍配给所有认购或稗申请证券的人士熬。阿A. HYPERLINK javascript:m_select(257489,0) 斑发行人皑B. HYPERLINK javascript:m_select(257489,1) 背

34、资格会计师败C. HYPERLINK javascript:m_select(257489,2) 半董事搬D. HYPERLINK javascript:m_select(257489,3) 翱保荐人哎28. 关于境搬内上市公司所属癌企业申请境外上扮市，下面说法正佰确的是（ACD案）。叭A. HYPERLINK javascript:m_select(257490,0) 艾境内上市公司所傲属企业到境外上芭市是指境内上市八公司有控制权的懊所属企业到境外把证券市场公开发艾行股票并上市的扒行为搬B. HYPERLINK javascript:m_select(257490,1) 氨境内上市公司可邦以

35、2年前配股所邦募集资金投资项摆目作为对所属企奥业的出资，申请吧境外上市靶C. HYPERLINK javascript:m_select(257490,2) 笆境内上市公司所柏属企业申请到境伴外上市，上市公敖司应当聘请经中昂国证监会注册登案记并列入保荐机艾构名单的证券公笆司担任财务顾问翱D. HYPERLINK javascript:m_select(257490,3) 俺财务顾问应当在版所属企业到境外绊上市当年剩余时邦间及其后的一个背完整会计年度，癌持续督导上市公阿司维持独立上市霸地位霸（一）上市公司霸在最近三年连续跋盈利。（二）上靶市公司最近三个 HYPERLINK t _blank 捌会

36、计傲年度内发行股份版及募集资金投向皑的业务和资产不隘得作为对所属企埃业的出资申请境扒外上市。（三）疤上市公司最近一熬个会计年度合并搬报表中按权益享蔼有的所属企业的爱净利润不得超过捌上市公司合并报瓣表净利润的50败。（四）上市按公司最近一个会安计年度合并报表昂中按权益享有的伴所属企业净资产背不得超过上市公柏司合并报表净资把产的30。（拌五）上市公司与盎所属企业不存在颁同业竞争，且资扒产、财务独立，唉经理人员不存在矮交叉任职。六）版上市公司及所属柏企业董事、高级般管理人员及其关笆联人员持有所属肮企业的股份，不懊得超过所属企业氨到境外上市前总隘股本的10。瓣（七）上市公司芭不存在资金、资斑产被具有实

37、际控奥制权的个人、法搬人或其他组织及隘其关联人占用的唉情形，或其他损扳害公司利益的重碍大关联交易。（佰八）上市公司最唉近三年无重大违颁法违规行为。1班上市公司应当暗聘请经中国证监扳会注册登记并列叭入保荐机构名单隘的证券经营机构扮担任其维持持续埃上市地位的财务爸顾问2财务顾跋问应当在所属企班业到境外上市当疤年剩余时间及其绊后一个完整会计芭年度，持续督导案上市公司维持独摆立上市地位3懊上市公司所属企坝业到境外上市，胺是指上市公司有拌控制权的所属企八业到境外证券市稗场公开发行 HYPERLINK t _blank 疤股票叭并上市的行为。岸29. 上市公懊司重大资产重组爸交易合同应当载俺明，本次重大资

38、捌产重组事项一经叭（ ABD）批扳准，交易合同即捌应生效。澳A. HYPERLINK javascript:m_select(257491,0) 伴上市公司董事会扳B. HYPERLINK javascript:m_select(257491,1) 扮上市公司股东大拔会稗C. HYPERLINK javascript:m_select(257491,2) 罢上市公司监事会熬D. HYPERLINK javascript:m_select(257491,3) 矮中国证监会罢31. （ A岸CD）可以在证袄券交易所债券市癌场上参加记账式艾国债的招标发行扒及竞争性定价过澳程，向财政部直拜接承销记账式

39、国案债。挨A. HYPERLINK javascript:m_select(257493,0) 霸证券公司盎B. HYPERLINK javascript:m_select(257493,1) 昂商业银行埃C. HYPERLINK javascript:m_select(257493,2) 傲保险公司矮D. HYPERLINK javascript:m_select(257493,3) 办信托投资公司班32. 以下说艾法正确的是（ 班AC）。俺A. HYPERLINK javascript:m_select(257494,0) 奥董事长不能履行熬职务或者不履行案职务的，由副董奥事长主持熬B.

40、HYPERLINK javascript:m_select(257494,1) 蔼副董事长不能履岸行职务或者不履佰行职务的，由2阿/3以上董事共埃同推举1名董事班主持耙(按由半数以上的董澳事坝共同推举1名董鞍事主持邦)氨C. HYPERLINK javascript:m_select(257494,2) 颁董事会不能履行百或者不履行召集笆股东大会会议职霸责的，监事会应哀当及时召集和主伴持扮D. HYPERLINK javascript:m_select(257494,3) 案监事会不召集和胺主持的，连续9扮0日以上单独或碍者合计持有公司哀5%以上股份的版股东可以自行召皑集和主持傲38. 关于内

41、哎核，以下说法正般确的是（ BC胺D）。挨A. HYPERLINK javascript:m_select(257500,0) 埃内核小组通常由办510名专业芭人士组成办B. HYPERLINK javascript:m_select(257500,1) 吧公司主管投资银按行业务的负责人拌及投资银行部门跋的负责人通常为吧内核小组的成员背C. HYPERLINK javascript:m_select(257500,2) 暗内核小组成员要袄保持稳定性和独矮立性癌 颁D. HYPERLINK javascript:m_select(257500,3) 哎内核小组成员中蔼应有熟悉法律、敖财务的专业人

42、员拌39. 下列说凹法正确的是（ 拌ACD）。矮A. HYPERLINK javascript:m_select(257501,0) 安上市公司应当在白可转换公司债券俺约定的付息日前埃35个交易日稗内披露付息公告袄B. HYPERLINK javascript:m_select(257501,1) 扒上市公司应当在矮可转换公司债券跋开始转股前5个拔交易日内披露实唉施转股的公告耙C. HYPERLINK javascript:m_select(257501,2) 袄上市公司应当在柏每一季度结束后拌及时披露因可转案换公司债券转换俺为股份所引起的百股份变动情况耙D. HYPERLINK javasc

43、ript:m_select(257501,3) 芭在可转换公司债伴券期满前35碍个交易日内披露耙本息兑付公告般40. 债券申鞍请上市应当符合爸（ ACD）。氨A. HYPERLINK javascript:m_select(257502,0) 败经国务院授权的疤部门批准并公开稗发行罢B. HYPERLINK javascript:m_select(257502,1) 隘实际发行债券的柏面值总额不少于懊500万元柏C. HYPERLINK javascript:m_select(257502,2) 案申请上市时仍符办合法定的债券发板行条件拜D. HYPERLINK javascript:m_se

44、lect(257502,3) 鞍证券交易所认可捌的其他条件埃申请债券上市的哎证券公司应当与版证券交易所订立疤上市协议，遵守拌证券交易所债券敖上市规则，接受扮证券交易所的监版管。其具体条件扮包括：艾1、债券发行申癌请已获批准并发拜行完毕；2、实班际发行债券的面岸值不少于千万疤元；3、申请上斑市时仍符合公开瓣发行的条件；4瓣、中国证监会规隘定的其他条件。蔼4.1994年阿7月1日实施的捌公司法规定阿我国募集设立的胺公司均指向特定阿对象募集设立的啊股份有限公司。阿2005年10岸月27日修订实俺施的公司法耙将募集设立分为扳向特定对象募集半设立和公开募集扮设立。矮（ B）A. HYPERLINK ja

45、vascript:s_select(257506,0) 敖正确昂 懊B. HYPERLINK javascript:s_select(257506,1) 般错误袄6.公司法拜第九十六条规定吧，有限责任公司笆变更为股份有限岸公司时，折合的拌实收股本总额不邦得高于公司总资安产额。胺（ B）癌A. HYPERLINK javascript:s_select(257508,0) 背正确佰 吧B. HYPERLINK javascript:s_select(257508,1) 癌错误吧折合的实收股本拔总额不得高于公袄司敖净资产八额叭13.证券经纪伴公司经批准可以瓣经营证券自营或爱者证券资产管理败业务。搬

46、（ A）暗A. HYPERLINK javascript:s_select(257515,0) 摆正确绊 芭B. HYPERLINK javascript:s_select(257515,1) 败错误蔼14.询价对象耙应当遵循独立、般客观、诚信的原哎则合理报价，可八以协商报价，不板得故意压低或抬伴高价格。（ B搬）A. HYPERLINK javascript:s_select(257516,0) 霸正确斑 班B. HYPERLINK javascript:s_select(257516,1) 八错误哀17.在不影响摆信息披露的完整叭性和不致引起阅昂读不便的前提下霸，发行人不可采岸用相互引证的

47、方办法，对各相关部澳分的内容进行适版当的技术处理，罢以避免重复和保芭持文字简洁。伴（ B）胺A. HYPERLINK javascript:s_select(257519,0) 叭正确蔼 百B. HYPERLINK javascript:s_select(257519,1) 八错误把19.发审委对案上市公司发行新凹股的审核程序与半首发不同。柏（ B）拔 扮A. HYPERLINK javascript:s_select(257521,0) 颁正确拔 凹B. HYPERLINK javascript:s_select(257521,1) 吧错误按20.采用上网芭定价发行与网下暗配售相结合的方捌式

48、，承销期开始昂前，发行人和主矮承销商可以不确阿定发行定价和上奥网发行量。凹（ A）蔼A. HYPERLINK javascript:s_select(257522,0) 罢正确吧 板B. HYPERLINK javascript:s_select(257522,1) 叭错误傲21.发行人公艾司应当在其可转霸换公司债券上市暗前5个工作日内挨，将上市公告书扒全文刊登在至少疤一种由中国证监澳会指定的报刊及矮中国证监会指定奥的网站上。扒（ A）A啊. HYPERLINK javascript:s_select(257523,0) 笆正确般 皑B. HYPERLINK javascript:s_sele

49、ct(257523,1) 耙错误拜24.发行人应跋在短期融资券发捌行日前2个工作拌日，通过中国货案币网披露相关发艾行信息。案（ B）A. HYPERLINK javascript:s_select(257526,0) 瓣正确啊 爱B. HYPERLINK javascript:s_select(257526,1) 般错误把 半应该是前3个工疤作日哀25.证券公司哀如属于公司法爱界定的股份有绊限公司和有限责傲任公司，则根据敖证券法的规鞍定，其累计发行班的债券总额不得盎超过公司净资产奥额的40%。板（捌A岸A）A. HYPERLINK javascript:s_select(257527,0) 靶

50、正确蔼 皑B. HYPERLINK javascript:s_select(257527,1) 挨错误疤29.因上市公半司减少股本导致拔投资者及其一致柏行动人取得被收翱购公司的股份达疤到5%及之后变爱动5%的，投资把者及其一致行动哀人免于履行报告把和公告义务。坝（ A）笆A. HYPERLINK javascript:s_select(257531,0) 拜正确摆 板B. HYPERLINK javascript:s_select(257531,1) 拜错误唉30.外国投资蔼者并购境内企业绊设立外商投资企跋业，如果外国投搬资者出资比例低霸于企业注册资本班25%的，投资靶者以现金出资的蔼，应自外

51、商投资八企业营业执照颁罢发之日起6个月翱内缴清。（ B罢）A. HYPERLINK javascript:s_select(257532,0) 瓣正确袄 叭B. HYPERLINK javascript:s_select(257532,1) 白错误奥31.投资者并鞍购境内企业设立阿外商投资企业，岸除另有规定外，绊审批机关应自收扳到规定报送的全瓣部文件之日起3坝0日内，依法决隘定批准或不批准氨。决定批准的，翱由审批机关颁发奥批准证书。艾（ A）A稗. HYPERLINK javascript:s_select(257533,0) 芭正确摆 班B. HYPERLINK javascript:s_s

52、elect(257533,1) 按错误俺35.信息备忘坝录是发行人向特挨定的投资者发售昂股份的募股要约肮文件，仅供要约霸人认股之用，在吧法律上不视为招叭股章程，亦无须芭履行招股书注册吧手续。背（ A）A. HYPERLINK javascript:s_select(257537,0) 颁正确靶 矮B. HYPERLINK javascript:s_select(257537,1) 安错误傲36.收购人以拔证券支付收购价办款的，应当提供哀该证券的发行人安最近2年经审计敖的财务会计报告摆、证券估值报告艾，并配合被收购奥公司聘请的独立半财务顾问的尽职背调查工作。白（ B）A白. HYPERLINK

53、javascript:s_select(257538,0) 盎正确懊 扒B. HYPERLINK javascript:s_select(257538,1) 肮错误盎解析应提供叭最近3年的审计板的财务会计报告啊、证券估值报告斑37.收益现值艾法是将评估对象摆剩余寿命期间每扮年(或每月)的癌预期收益，用适耙当的折现率折现按，累加得出评估笆基准日的现值，耙以此估算资产价跋值的方法。凹（ A）A罢. HYPERLINK javascript:s_select(257539,0) 袄正确败 斑B. HYPERLINK javascript:s_select(257539,1) 伴错误半41.在有限责白

54、任公司中，股东白的股权证明形式袄是出资证明书，皑出资证明书能转柏让、流通。在股艾份有限公司中，暗股东的股权证明巴形式是股票，即按股东所持有的股绊权是以股票的形巴式来体现的，股绊票是公司签发的颁证明股东所持股霸份的凭证，可以岸转让、流通。百（ B）般A. HYPERLINK javascript:s_select(257543,0) 捌正确埃 癌B. HYPERLINK javascript:s_select(257543,1) 拌错误袄出资证明书凹不阿能转让、流通疤42.中国证监癌会于2006年笆5月6日发布鞍上市公司证券发扒行管理办法，阿其中规定：证券般发行议案经董事扮会表决通过后，叭应当在

55、两个工作斑日内报告证券交搬易所，公告召开凹股东大会的通知昂。（ 按A）A. HYPERLINK javascript:s_select(257544,0) 癌正确拌 拌B. HYPERLINK javascript:s_select(257544,1) 肮错误熬45.上市公司搬及其控股股东或八实际控制人最近唉36个月内存在白未履行向投资者哀作出的公开承诺绊的行为，不得公癌开发行证券。芭（ B）盎A. HYPERLINK javascript:s_select(257547,0) 班正确傲 捌B. HYPERLINK javascript:s_select(257547,1) 邦错误绊解析应为最

56、熬近12个月把稗.白 跋47.总资产规爱模为1亿元以上鞍的发行人，可视靶实际情况决定应爸披露的交易金额肮，但应在申报时熬说明。（哎B芭 B）碍A. HYPERLINK javascript:s_select(257549,0) 安正确霸 靶B. HYPERLINK javascript:s_select(257549,1) 疤错误瓣解析 总资斑产规模为1巴盎亿元以上的发行袄人 HYPERLINK t _blank 办51.拟发行上碍市公司原则上应班以租赁方式从主八发起人或控股股白东、国家土地管凹理部门取得合法啊土地使用权。（吧 B）A. HYPERLINK javascript:s_selec

57、t(257553,0) 般正确耙 伴B. HYPERLINK javascript:s_select(257553,1) 瓣错误胺53.证券公司蔼应建立以净资本败为核心的风险控拔制指标体系，加吧强证券公司内部案控制、防范风险艾，依据自200鞍5年11月1日摆起施行的证券爱公司风险控制指把标管理办法的拌规定，计算净资伴本和风险准备，芭编制净资本计算巴表和风险控制指挨标监管报表。半（ B）A. HYPERLINK javascript:s_select(257555,0) 疤正确艾 翱B. HYPERLINK javascript:s_select(257555,1) 办错误稗57.最近3年班内未

58、受到境外监氨管机构的重大处矮罚(包括其母公拜司)，是进行战瓣略投资的外国投芭资者必须具备的版条件之一。（ 靶B）阿A. HYPERLINK javascript:s_select(257559,0) 盎正确啊 胺B. HYPERLINK javascript:s_select(257559,1) 澳错误埃 阿解析应为最搬近3年内未受到坝境摆内碍外监管机构的重巴大处罚(包括其笆母公司) HYPERLINK t _blank 耙58.境内公司白、企业或自然人叭以其在境外合法敖设立或控制的公爸司名义并购与其埃有关联关系的境挨内公司，所设立办的外商投资企业爱可以享受外商投哎资企业待遇。板（ B）肮A.

59、 HYPERLINK javascript:s_select(257560,0) 癌正确芭 案B. HYPERLINK javascript:s_select(257560,1) 埃错误颁60.公司法拔第一百二十二办条规定，上市公蔼司在1年内购买芭、出售重大资产蔼或者担保金额超扒过公司资产总额岸50%的，应当盎由股东大会作出巴决议，并经出席啊会议的股东所持啊表决权的23挨以上通过。（ 熬B）A. HYPERLINK javascript:s_select(257562,0) 艾正霸确凹 拌B. HYPERLINK javascript:s_select(257562,1) 爱错误靶上市公司在1

60、年佰内购买、出售重凹大资产或者担保搬金额超过公司资罢产总额捌碍0%的坝4、（稗D摆）自股份发行伴结束之日起12拔个月内不得转让般。白A、特定对稗象通过认购本次笆发行的股份取得败上市公司的实际皑控制权的澳B、特定对暗象取得本次发行霸的股份时，对其版用于认购股份的爸资产持续拥有权霸益的时间不足1翱2个月的岸C、特定对袄象为上市公司控昂股股东、实际控肮制人或者其控制胺的关联人的挨D、特定对矮象以资产认购而吧取得的上市公司巴股份岸5、收购人在报捌送上市公司收购哀报告书之日起（颁哀A办）日后，公告阿其要约收购报告岸书、财务顾问专办业意见和律师出板具的法律意见书笆。班A、八15伴B、啊7哀C、吧20碍 八