国际贸易政策四章措施章1011课件

1、第三章国际贸易政策第四章措施章先行案例：美中贸易2中国从美国进口成套设备及技术、小麦、棉花、化肥、木材、纸、飞机等，向美国出口花生仁、植物油、杂豆、对虾、花炮、棉布、棉纱、纺织品服装、鞋、茶叶、文具、体育用品、原油、机械等。3美国海关关税,特殊估价征税,进口配额制,竞争性强,最高进口配额,绝对配额限制,进口许可证制,技术壁垒.贸易报复，反倾销，反补贴，不公平贸易做法等限制。4国际贸易政策概述贸易政策的历史发展5各国贸易政策历史重商主义（资本原始积累时期）英国的自由贸易英国工业化时期美、德的保护幼稚工业主要工业国的自由贸易发展中国家的贸易保护经济危机期间的超级贸易保护二战后的自由贸易经济危机时的

2、新贸易保护新贸易自由与保护64.1保护贸易政策的理论支持一、重商主义.二、李斯特的保护幼稚工业理论三、超保护贸易政策四、其他7一、重商主义. 15一l7世纪欧洲资本原始积累时期，它追求的目的就是在国内积累货币财富，把贵重金属留在国内。 早期被称为重金主义，晚期：贸易差额论，保证贸易出超，以达到金银流入的目的。8 晚期重商主义也称重商主义重金主义贸易差额论目的：资本积累，投资于优势产业9评价： 重商主义理论的不足之处在于把贸易看成是一种得失所系的事情。（一个国家有所得必然导致另一国家有所失） 亚当.斯密，大卫.李嘉图：贸易是一种各有所得的事情。 1752年，古典经济学家大卫.休默指出了重商主义的

3、内在矛盾，若英国对法国有贸易顺差，则黄金、白银会从法国流向英国，这会增加英国的货币供应，从而引发通货膨胀。法国则相反，引起价格下降，英国价格上升10二、李斯特的保护幼稚工业理论11美国与德国保护贸易政策的实践。保护幼稚工业的学说： 对古典派自由贸易理论提出批评；指出“比较成本说”不利于德国生产力的发展；批评古典派自由贸易学说忽视了各国历史和经济上的特点： “原始未开化时期、畜牧时期、农业时期、农工时期、农工商业时期”。农工业阶段的国家：保护关税制度；农工商业阶段的国家：自由贸易政策。12主张：1、在国家干预下实行保护贸易；2、保护的对象与时间： 农业不需要保护，只有那些刚从农业阶段跃进的国家，

4、距离工业成熟时尚远，才适宜于保护； 一国工业虽然幼稚，但在没有强有力的竞争者时，也不需要保护；只有刚刚发展且强有力的外国竞争者的幼稚工业才需要保护。 保护时间以30年为最高限期。 (3)保护幼稚工业的主要手段： 限制进口，鼓励出口。13评价： 对静态自由贸易理论的批评。 总结：保护的目的：保护幼稚产业，培养自由竞争的能力，最终走向自由贸易。 实践：多数保护了低效工业。现代：保护幼稚产业与融资的关系。 思考：这一理论对中国的意义，如何实施？（幼稚产业的选择，保护措施，保护时间，开放、封闭？）14三、超保护贸易政策15超保护贸易政策的兴起。 超保护贸易的特点。 凯恩斯主义的超保护贸易学说的理论根据

5、：外贸乘数理论。国内未充分就业超保护贸易政策外贸乘数效应增加国民收入、扩大就业，消除经济危机16对外贸易乘数理论的局限性 (1)假定国内已经处在充分就业状态：，如果扩大出口，就应当相应地增加进口。只有在世界总进口值增加的条件下才能发挥出来。 （2）。贸易战17评价：特殊时期，特殊的对外政策。能否长期实行？18四、其他支持超保护贸易政策的观点增加国内就业的超保护贸易观点； 改善贸易收支或国际收支的超保护贸易观点； 国防或国家安全的超保护贸易观点； 反倾销的超保护贸易观点； 改善贸易条件的超保护贸易观点； 维持高水平工资的超保护贸易观点。19案例：美国贸易保护主义的代价20 21个劳动密集型行业

6、贸易保护使消费者付出320亿美元/年，增加20万个就业机会（比较劣势产业） 320亿 关税收入=102亿美元 102亿美元/5万美元=20万个就业机会 比较优势产业21案例： 丰田公司如何面对欧洲和美国日渐兴起的贸易保护主义压力。22迅速崛起，1981年，对美自愿出口限制，1983年，1985年，1990年在美建厂,1989年在英国建厂成功。 问题：货源网，残次品，成本，当地成分要求。 总结：积极适应求生存、发展。2342发展中国家贸易政策24一、发展中国家贸易政策1、政策目标促进本国的工业化进程，建立民族工业，真正实现经济独立；改善国际收支和贸易条件；消除贫困。252、发展中国家的政策选择初

7、级外向型；进口替代型；出口导向型；进口替代和出口导向相结合型；开放型。26三、中国对外贸易政策发展历程：建国后改革开放之前的国家统制型的封闭式保护贸易政策（1949-1978年）；改革开放后有计划商品经济体制下的国家统制型的开放式保护贸易政策（1978-1992年）； 入世前社会主义市场经济体制下的有贸易自由化倾向的保护贸易政策（1992-2001年）；入世后中国对外贸易政策 ，履行加入WTO的承诺。 2743发达国家贸易政策28一、发达国家贸易政策的历史演变（一）资本主义生产方式准备时期的重商注意保护贸易政策；（二）资本主义自由竞争时期的自由贸易政策与保护贸易政策并存；（三）帝国主义时期的侵

8、略性保护贸易政策；（四）现代资本主义国家的对外贸易政策。1、20世纪50年代-70年代中期的贸易自由化倾向；2、 20世纪70年代中期后的新贸易保护主义29二、发达资本主义国家贸易政策的特征和趋势（一）世界贸易体制调整和面临的挑战；（二）贸易政策的区域或集团之间的协调和国际间协调的冲突和互补；（三）管理贸易口号提袋自由贸易旗帜；（四）发达国家之间贸易政策的相互制衡。3044WTO的相关规定31一、以关税作为主要的保护措施，一般取消数量限制 WTO承认以关税保护国内市场是合法的，其理由是关税透明度高，谈判较容易；而且比较容易执行非歧视待遇原则，有利于市场经济的发展。依据该条原则各国可在其承诺的范

9、围内对进出口货物征税，以增加财政收入，保护国内市场，调整进出口商品结构。同时，也有利于本国出口产品免受他国非关税壁垒措施的限制。 32 二、由促进公平竞争的原则 世贸组织的公平竞争主要是指在市场经济条件下，生产者和消费者按市场形成的价格进行贸易的行为；反之，以人为方法低于该价格进行贸易的行为，被称为不公平竞争。 反倾销，反补贴； 公平竞争还包括对知识产权的保护和对非关税措施的限制。 公平竞争有利于经营管理水平的提高，成本的下降，发明和创造，市场经济的发展。 33 为促进公平竞争，世贸组织采取了以下措施： 一是通过反倾销和反补贴措施纠正因倾销和补贴构成的不公平竞争。 二是从1995年到2004年

10、底，发达成员方分四个阶段逐步减少对纺织品和服装的进口配额限制，到2005年后，实现纺织品和服装不受配额限制的竞争。 三是加强对知识产权的保护。在“与贸易有关的知识产权协议”中，就假冒、仿制、剽窃、盗用等侵权的不公平竞争行为作出了排除措施，以保护公平和正当的竞争。四是约束政府采购金额，扩大公平竞争机会。 34 三、对发展中成员方予以优惠的原则所产生的发展中成员的权利。 “建立世界贸易组织的马拉喀什协议”在前言中指出，世贸组织各成员，“进一步承认有必要作出积极的努力，以确保发展中国家，尤其是最不发达国家，在国际贸易增长中获得与其经济相应的份额”。 为此，世贸组织在其负责实施管理的协议中采取以下措施

11、： 一是允许发展中成员方的关税总水平高于发达成员方。35 乌拉圭回合开始时，发达成员方的关税总水平为5，发展中缔约方的总水平为15；乌拉圭回合的协议实施后，发达成员方的关税总水平将从5降低到35左右，而发展中成员方的关税总水平将从15降低到12左右。 二是允许发展中成员方继续享有普遍优惠制，即发展中成员方享受发达成员方根据联合国贸易与发展会议决议，给予发展中国家以“普遍，非歧视和非互惠”为特点的关税优惠。 36三是在向世贸组织负责实施管理的协议靠拢中，世贸组织中的发展中成员方的过渡期长于发达成员方。 四是允许发展中成员方在履行义务时有较大的灵活性。五是世贸组织发达成员方给予发展中成员方提供技术

12、等方面的援助。37 四、允许例外和实施保障措施的原则所产生的权利。 考虑到不同成员的经济发展水平不一致和为减少经济发展中出现的不稳定和突发因素的破坏作用，允许成员方采取例外和保障措施，即不承担和履行已承诺的义务，对进口采取紧急的保障措施，如提高关税、实施数量限制等。 38五、因争端解决机制所获得的权利。 世贸组织“关于争端解决的规则与程序的谅解”指出：“世贸组织的争端解决制度是保障多边贸易体制的可靠性和可预见性的核心因素”。为此，世贸组织成员承诺，不应采取单边行动以对抗其发现的违反世贸规则的事件，而应在多边争端解决制度下寻求救助，并遵守其规则与裁决。为此，世贸组织建立了贸易争端解决机制，详细地

13、规定了贸易争端解决所应遵循的程序和时间表。 这有利于公平、有效地处理成员之间的纠纷，使受到另一成员不公平贸易措施侵害的一方可以获得相应的补偿，或采取适当的报复措施。 39 六、因贸易政策审议机制而获得的权利。 世贸组织建立了贸易政策审议机制。接受世贸组织审议的期限由世贸组织成员方在世界贸易中所占份额而定。 最大的3个贸易国(美国、日本和加拿大)和欧盟每两年接受审议一次，从第5到第20的贸易方每4年接受审议一次，其他成员方每6年或长于6年接受审议一次。 审议的内容为成员方的经贸政策、措施等。一成员有权利审议其他成员方的经贸政策与措施，了解他们的经贸政策走向。 40第五章国际贸易措施5.1关税5.

14、2非关税壁垒53鼓励出口与出口管制措施54国际贸易政策工具分析55WTO货物贸易规则415.1关税42一、关税(Customs Duties,Tariff)概述 （一）定义： 关税是进出口商品经过一国关境时，由政府所设置的海关向进出口商征收的税收。 关税征收是由海关执行的。43关税的主要特点1关税是一种间接税。关税税赋最终要由消费者承担。2关税的税收主体和客体是进出口商和进出口货物。3关税可以起到调节一国进出口贸易的作用。4关税是一国对外贸易政策的重要手段。44（二）关税的作用1、积极作用（1）增加财政收入；（2）保护国内产业；（3）调节贸易差额及平衡国际收支；（4）调节进出口商品结构。452

15、、消极作用（1）征收进口关税，提高商品价格，消费者福利降低；（2）过度保护产业的危害；（3）过高关税导致走私；（4）过高关税扭曲全球资源配置。46二、 关税的主要种类 （一）按货物流向（进口税、出口税、过境税） 1、进口税(Import Duties) （1）普通税：非关税互惠优惠国税，最高； （2）最惠国税：互惠国的优惠税； （3）普惠税：发达国家对发展中国实施的普遍优惠税。 472、出口税(Export Duties) 出口国海关对本国出口商品所征收的关税。大多数国家都不征收出口税，因为它会削弱本国产品的竞争力。3、过境税(Transit Duties)是一国对于通过其关境或领土运往另一国

16、的外国货物所征收的关税。48（二）按关税税基分类 1按照征收的一般方法和征税标准分类，关税可分为从量税、从价税、复合税和选择税。 (1)从量税(Specific Duties)。从量税是以商品的重量、数量、容量、长度和面积等计量单位为标准计征的关税。从量税额的计算公式： 从量税额=商品数量每单位从量税。 各国征收从量税，大部分以商品的重量为单位来征收，一般有以下三种方法：毛重法、半毛重法和净重法。49(2)从价税(Ad Valorem Duties)。从价税是以进口商品的价格为标准计征一定比率的关税，税率表现为货物价格的百分率。计算公式是： 从价税额=商品总值从价税率。 50 (3)混合税(M

17、ixed or Compound Duties)。混合税又称复合税，是对某种进口商品，采用从量税和从价税同时征收的一种方法。计算公式：混合税额=从量税额+从价税额 混合税可分为两种：一是以从量税为主加征从价税，另一种是以从价税为主加征从量税。 51(4)选择税(Alternative Duties)。选择税是对于一种进口商品同时订有从价税和从量税两种税率，在征收时选择税额较高的一种征税。52 （三）按照差别待遇和特定的实施情况，关税可分为进口附加税、差 价税、特惠税和普遍优惠税。1、进口附加税(Import Surtaxes)即对进口商品征收一般关税以外再加征的额外关税。主要有反倾销税(Ant

18、i-dumping Duty)、反补贴税(Counter-vailling Duty)、紧急关税（emergency tariff）、惩罚关税（penalty tariff）、报复关税（retailiatory tariff）。 53（1）反补贴税(Counter-vailling Duty)这种关税是对那些得到其政府进口补贴的外国供应商具有的有利经济条件作用的反应，反补贴税的目的在于为了抵消国外竞争者得到奖励和补助产生的影响，从而保护进口国的相关产业。反补贴税是按补贴数额进行征收的。54（2）反倾销税(Anti-dumping Duty)反倾销税(anti-dumping duty)是指进口

19、国反倾销调查当局对以低于正常价值的价格在进口国进行销售的、并对进口国生产相似产品的产业造成法定损害的外国产品，在正常的海关税和费用之外的一种关税或附加关税。按照1994年反倾销协定要求，反倾销税的税额应小于或等于倾销幅度或倾销差额，即出口价格低于正常价值的额度 552、差价税(Variable Levy)，又称差额税。当某种本国出产的产品国内价格高于同类的进口商品价格时，为了削弱进口商品的竞争能力，按国内价格与进口价格之间的差额征收关税，就叫差价税。3、特惠税(Preferential Duties)，是指对从某个国家或地区进口的全部或部分商品，给予的特别优惠的低关税或免税待遇。 564、普遍

20、优惠制(GSP:Generalized System of Preferences)简称普惠制， 指发达国家承诺对从发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品和半制成品时，给予普遍的、非歧视性的和非互惠的关税优惠待遇。 普惠制的主要原则是普遍的、非歧视性的、非互惠的。 普惠制的目的是增加发展中国家或地区的外汇收入；促进发展中国家和地区工业化；加速发展中国家或地区的经济增长。57普遍优惠制 (Generalized System of Preferences，GSP)我国出口受惠商品出口到下述28个给惠国时，可以享受减免进口关税的优惠待遇：法国、英国、爱尔兰、德国、丹麦、意大利、比利时、荷兰、卢森

21、堡、希腊、西班牙、葡萄牙、奥地利、瑞典、芬兰、瑞士、挪威、日本、加拿大、澳大利亚、新西兰、俄罗斯、白俄罗期、乌克兰、哈萨克斯坦、捷克、斯洛伐克、波兰。出口单位可向各地出入境检验检疫机构申请办理普惠制产地证和一般原产地证。 58第二节非关税壁垒59一、非关税壁垒除关税外一切限制进口的各种措施。直接限制：直接限制种类、数量、金额；间接限制：对进口商品制定苛刻的条件和标准。60二、非关税壁垒的主要种类技术性贸易壁垒进口商品征税的归类专断的海关估价制进口押金制进口最低限价和禁止进口国内税歧视性国家采购进口和出口国家垄断外汇管制进口许可证制“自动”出口配额制进口配额制61(一) 进口配额制 又称进口限额

22、制，是指一国政府在一定时期内(通常是一年)，对某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。1、绝对配额绝对配额制是指在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，达到这个额数后，就不准进口。绝对配额在实施中又可以分为全球配额和国别配额。621)全球配额(global quota;unallocated quota);即对某种商品的进口规定一个总的限额，对来自任何国家或地区的商品一律适用。主管当局通常按进口商的申请先后或过去某一时期内的进口实际额发放配额，直至总配额发完为止，超过总配额就不准进口。2)国别配额(country quota)。即政府不仅规定了一定时期内的进口总配额，而且将总

23、配额在各出口国家和地区之间进行分配。因此，按国别配额进口时，进口商必须提供进口商品的原产地证明书。与全球配额不同的是，实行国别配额可以很方便地贯彻国别政策，具有很强的选择性和歧视性。进口国往往根据其与有关国家或地区的政治经济关系分别给予不同的额度。632、关税配额关税配额是指对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税和免税待遇，对于超过配额的进口商品则征收较高的关税或征收附加税或罚款。64优惠性关税配额，是对关税配额内进口的商品给予较大幅度的关税减让，甚至免税，超过配额的进口商品即征收原来的最惠国税率。欧共体(欧盟)在普惠制实施中所采取的关税配额就

24、属此类。非优惠性关税配额，是对关税配额内进口的商品征收原来正常的进口税，一般按最惠国税率征收，对超过关税配额的部分征收较高的进口附加税或罚款。例如，1974年12月澳大利亚曾规定对除男衬衫、睡衣以外的各种服装，凡是超过配额的部分加征175%的进口附加税。如此高额的进口附加税，实际上起到禁止超过配额的商品进口的作用。绝对配额和关税配额的区别就是超过配额数量后，不允许再进口，而关税配额是超过配额数量后，征收高的关税后，还是可以进口的。65(二) “自愿”出口配额制“自愿”出口配额(voluntary export quota)，又称“自愿” 出口限制(voluntary export restra

25、ins)是指出口国家或地区在进口国的要求和压力下，“自愿”规定某一时期内(一般为3年)某些商品对该国的出口限额，在该限额内自行控制出口，超过限额即禁止出口。66“自愿”出口配额制和进口配额制的区别：第一，从配额的控制方面看，进口配额制由进口国直接控制限制商品的进口，而“自愿”出口配额制则由出口国直接控制配额，限制一些商品对指定进口国家的出口。第二，从配额表现形式看，“自愿”出口配额制表面上好像是出口国自愿采取措施控制出口，而实际上是在进口国的强大压力下才采取的措施，并非真正出于出口国的自愿。进口国往往以某些商品的大量进口威胁到其国内某些工业，即所谓的“市场混乱”(market disrupti

26、on)为借口，要求出口国实行“有秩序增长(orderly growth)”，“自愿”限制出口数量，否则将采取报复性贸易措施。67第三，从配额的影响范围看，进口配额制通常应用于一国大多数供给者的进口，而“自愿”配额制仅应用于几个甚至一个特定的出口者，具有明显的选择性。那些未包括在“自愿”配额制协定中的出口者，可以向该国继续增加出口。第四，从配额适用时限看，进口配额制适用时限相对较短，往往为1年，而“自愿”出口配额制较长，往往为35年。68(三) 进口许可证制是指进口国家规定某种商品进口必须事先领取许可证，没有许可证不准进口的管理制度。进口许可证分为两种：一种：公开一般许可证、也叫自动进口许可证、

27、公开进口许可证、一般许可证。自动进口许可证的获得比较简单，进口商只要填写自动进口许可证申请后，就可以获得批准。手续很简单。另外一种叫：特种进口许可证，又叫非自动进口许可证。69(四) 外汇管制外汇管制(foreign exchange control)也称外汇管理，是指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖加以限制，以平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。负责外汇管理的机构一般都是政府授权的中央银行(如英国的英格兰银行)，但也有些国家另设机构，如法国设立外汇管理局担负此任。一般说来，实行外汇管制的国家，大都规定出口商须将其出口所得外汇收人按官方汇率official exchange rate

28、)结售给外汇管理机构，而进口商也必须向外汇管理机构申请进口用汇。此外，外汇在该国禁止自由买卖，本国货币的携出入境也受到严格的限制。这样，政府就可以通过确定官方汇率、集中外汇收入、控制外汇支出、实行外汇分配等办法来控制进口商品的数量、品种和国别。例如，日本在分配外汇时趋向于鼓励进口高精尖产品和发明技术，而不是鼓励进口消费品。数量型外汇管制、成本性外汇管制（复汇率制）70(五) 进口和出口国家垄断是指在对外贸易中，对某些或全部商品的进、出口规定由国家机构直接经营，或者是把某些商品的进口或出口的专营权给予某些垄断组织。 71(六) 歧视性政府采购政策是指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本

29、国产品的做法。72(七) 国内税是指一国的境内，对生产、销售、使用或消费的商品所应该支付的捐税。例：美国、瑞士和日本进口酒精饮料的消费税大于本国制品，这属于国内税这一类非关税壁垒。73(八) 进口最低限价制和禁止进口进口最低限价制：是指一国政府规定某种进口商品的最低价格，凡进口货价低于规定的 最低价格则征收进口附加税或者禁止进口。74(九) 进口押金制又称进口存款制。在这种制度下，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的机构或银行无息存入一笔本国货币现金，才能够进口。 75(十) 专断的海关估价指有些国家根据某些特殊规定，提高某些进口货物的完税价格，来增加进口货物

30、的关税负担，阻碍商品的进口。 76（十一）进口商品征税的归类进口商品的税额取决于进口商品的价格大小与税率高低。在海关税率已定的情况下，税额大小除取决于海关估价外，还取决于征税产品的归类。海关将进口商品归在哪一税号下征收关税，具有一定的灵活性。进口商品的具体税号必须在海关现场决定，在税率上一般就高不就低。这就增加了进口商品的税收负担和不确定性，从而起到限制进口的作用。例如，美国对一般打字机进口不征收关税，但如归为玩具打字机，则要征收35的进口关税。 77(十二) 技术性贸易壁垒技术性贸易壁垒(technical barriers to trade)，是指一国以维护生产、消费安全以及人民健康为理由

31、，制定一些苛刻繁杂的规定，使外国产品难以适应，从而起到限制外国商品进口的作用。 78（十三）环境标准绿色贸易壁垒绿色贸易壁垒是指在国际贸易活动中，进口国以保护自然资源、生态环境和人类健康为由而制定的一系列限制进口的措施。主要种类：环境附加税：发达国家保护环境、限制进口最早采用的手段，即对一些污染环境、影响生态的进 口产品征收进口附加税，或者限制、禁止进口，甚至实行贸易制裁；绿色环境标志制度；产品加工标准制度；绿色包装和标签制度；绿色卫生检疫制度；绿色补贴制度。79表：中国按照WT0要求承诺的农业开放的时间表 年 份 内容 开放后 2004关税减让农产品平均关税率要降到重45-15，其中，豆油、

32、小麦、玉米、棉花等关税要降到145。牛肉、水果从3045降到3-13，葡萄酒、奶酪关税降得多些，其中，葡萄酒由65降至20，奶酪由65降至12 2004-2006 进口配额 小麦配额由730万吨增加到2004年的930万吨；玉米由450万吨增加到720万吨；豆油2000年配额为170万吨，2006年要达到330万吨；棉花配额要达到894万吨 2004 配额支配 进口配额要逐步交给私营部门使用。中国国有部门退出豆油贸易，玉米的进口配额50让给私营企业，玉米、棉花的配额到2004年由国有和私营部门平分，但对小麦的进口配额使用，国有部门将占90 80 2 汽车制造业 (1) “入世”前情况 现行的税

33、则是1994年1月正式实施的，此后，我国先后，四次较大幅度降低了汽车进口关税，汽车产品的平均关税到1997年 降至395。表2-13 中国按照WTO要求承诺的汽车业开放时间表 时 间 项 目开放内容2006年前 汽车配额 将在2005年前逐步取消。在这期间，基本水平的配额将为60亿美元(先于中国汽车工业政策的水平)，以后将每年增长15，直到取消为止 2006年前 整车关税 由80-100降低至25，最大的减幅将在“入世”后的前几年作出 2006年前 零件关税 于2006年之前减至平均10 81表： 中国按照WTO要求承诺的石油行业开放时间表 时 间 项 目 开放内容 5年内取消非关税壁垒 5年

34、内逐步取消：成品油进口的配额许可证、聚酯切片及部分合成纤维的限量、限来源暂定低关税配额许可证；原油、农药的限量登记，塑料原料、合成橡胶等登记；塑料原料、合成橡胶、彩色感光材料实行自动登记；原油、成品油和化肥等授权经营等 。5年内配额限制在初始准入量的基础上每年增加15，直至无限制 。3年内零售权给予成品油、化肥零售权。 5年后批发权给予成品油、化肥批发权 。入世后进口关税原油降为零，成品油、合成橡胶、尿素不变，其他在 7-10左右。 82第三节鼓励出口与出口管制措施83一、鼓励出口措施1出口信贷。2出口信贷国家担保制。3出口补贴。4商品倾销。5外汇倾销6促进出口的行政组织措施。7。其他措施。

35、外汇分红；出口奖励证制；复汇率制；进出口连锁制。84（一）出口信贷Export Credit 出口信贷是一种国际信贷方式，是一国为了支持和鼓励本国大型机械设备、工程项目的出口，加强国际竞争力，以向本国或国外进口商提供利息补贴和信贷担保的优惠贷款方式，鼓励本国的银行对本国出口商或国外的进口商提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种融资方式。分为卖方信贷与买方信贷。85（二）出口信贷国家担保制就是国家为了扩大出口，对于本国出口厂商或商业银行提供的信贷，由国家设立的担保机构出面担保，当国外债务人拒绝付款时，该机构就按照承保的数额给予补偿。通常

36、保险公司不承保的出口项目都可向担保机构投保。担保风险一般分为政治风险和经济风险，前者一般为合同金额的，后者一般为合同金额的。 86（三）出口补贴 出口补贴又称出口津贴，是一国政府为了降低出口商品的价格，加强其在国外市场的竞争力，在出口某种商品时给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇。需要指出的是，有些补贴会造成市场扭曲，属于不公平贸易行为，应根据有关承诺禁止使用。出口退税可以降低出口商品的成本和价格，是国际贸易中常用的鼓励出口的措施，它不属于不公平贸易行为。出口退税就是在商品出口时，国家将其在国内生产流转过程中被征收的所有税款全部退还给出口商，使商品能够零税率出口的措施。87（四）商品倾销D

37、UMPING是指出口厂商以低于国内市场价格甚至低于成本的价格，在国外市场上大量抛售商品的行为。 88（五）外汇倾销EXCHANGE DUMPING外汇倾销就是利用本国货币对外贬值的机会扩大出口。本国货币贬值，则用外币表示的本国出口商品的价格就会降低，本国出口商品竞争力提高，有利于扩大出口。同时，用本币表示的进口商品的价格增加，进口商品竞争力下降，有利于限制进口。但外汇倾销是有条件的：（1）货币贬值的程度大于国内物价上涨的程度，（2）他国不同时实行同等程度的货币贬值或采取其他报复措施。 89（六）促进出口的组织措施具体有：成立专门机构，研究与制定出口战略；建立商业情报网；建立贸易中心；组织贸易代

38、表团出访或接待来访；组织出口商的评奖活动。促进对外贸易发展的经济特区措施。90二、出口管制措施出口管制是指为了达到一定的政治、军事和经济目的，及履行联合国决议，一国或一些国家对某国或某些国家的某些出口商品，特别是战略物资与先进技术资料的出口贸易实行限制出口或禁止出口。出口管制的商品主要可分为以下几类：1.对战略物资及其有关的先进技术资料的出口。2.对国内生产所需的原材料、半成品及国内市场供应不足的某些必需品。3.为了缓和与进口国在贸易上的摩擦，在进口国的要求或压力下，“自动”控制出口的商品。4.为了有计划安排生产和统一对外而实行出口许可证制的商品。5.为了采取经济制裁而对某国或地区限制甚至禁止

39、出口的商品。6.对某些重要的文物、艺术品、黄金、白金等特殊商品，大多数国家都规定需特许方能出口。91（一）出口许可证出口许可证（Export Licence） 根据国家规定，凡是国家宣布实行出口许可证管理的商品，不管任何单位或个人，也不分任何贸易方式（对外加工装配方式，按有关规定办理），出口前均须申领出口许可证；非外贸经营单位或个人运往国外的货物，不论该商品是否实行出口许可证管理，价值在人民币1000元以上的，一律须申领出口许可证；属于个人随身携带出境或邮寄出境的商品，除符合海关规定自用、合理数量范围外，也都应申领出口许可证。种类：一般出口许可证，出口配额许可证，特殊许可证。 92（二）国家专

40、营State monopoly政府指定某些机构或组织直接掌握某些商品的生产与交易。主要领域：烟酒、农产品、武器。93（三）出口配额export quotas所谓配额,是指一国政府为了维护本国的利益或根据政府间贸易协定,在一定时期内对某些商品的进口或出口实行数量限制.种类：1、主动配额指出口国根据国内市场容量和某种情况而对某些商品的出口规定限额。例如2010年俄罗斯森林火灾蔓延期间，俄总理普京下令对部分农林产品限制出口。 2、被动配额指出口国家或地区在进口国的要求或压力下，在一定时期内自动限制本国的某些商品对该进口国的出口数额，超过规定的数额则禁止对该进口国出口。又称“自动出口配额”或“自动限制

41、出口”。 94（四）禁止出口与贸易禁运禁止出口：一国对其战略物资或急需的国内短缺物资进行严格控制的措施。贸易禁运：指一国或数国政府通过法令禁止对另一国的贸易往来。95第四节国际贸易政策工具分析96一、 关税的经济效应1、关税的经济效应 关税的经济效应是指一国征收关税对其国内价格、贸易条件、生产、消费、贸易、税收、再分配及福利等方面所产生的影响。97（1）小国征收关税的经济效应PQSDREPeP2P1ACGJHBMN981、价格效应 国际市场价格：P1，国内价格：P2=P1+T2、消费效应 对可进口商品的需求量因价格提高而由AB减至GH，既减少BN数量的商品消费。3、生产效应 进口替代品的产量由

42、AC增至GJ，所增加的CM数量的进口替代品生产是关税的生产效应，又称替代效应或保护效应。994、贸易效应，即征税引起的进口量的变化。 征税后生产增加，消费减少。进口数量由CB减至JH。其中，所减少的BN数量的进口乃消费减少所至；减少的CM数量进口则由生产增加所至。因此关税的贸易效应为消费效应和生产效应之和。5、财政效应，即征收关税对国家财政收入发生的影响。 MJHN的关税收入。1006、收入再分配效应 征税前，商品的消费量为AB,消费者剩余为RAB；征税后，商品的消费量为GH，消费者剩余为RGH，所以消费者剩余减少了AGHB。然而，征收关税后，生产者由于增加进口替代品生产而增加了AGJC的生产

43、者剩余，政府由于征收关税而增加了MJHN的财政收入。AGJC和MJHN实际上是社会收入由消费者增加消费负担而转移给生产者和政府的部分。1017、福利效应 消费者剩余减少AGHB,其中AGJC转移为生产者剩余增加的部分,MJHN成为政府的关税收入,余下的JMC和HNB是征税所致的福利净损失或无谓的损失，即关税的社会成本。JMC代表消费的净损失,由增加CM数量的进口替代生产使资源使用效率下降所至；HNB代表消费的净损失，是关税人为地抬高了进口价格进而扭曲消费所产生的消费效用的净损失。 102 以上所讨论的各种效应的大小，取决于征税商品的供给与需求弹性及关税税率高低。对于相同的关税税率，需求曲线逾富

44、弹性，消费效应逾大；同样，供给曲线逾富弹性，生产效应逾大。因此，一国对某商品的供给与需求弹性逾富弹性，关税的贸易效应逾大，而财政效应逾小。 关税的负担决定于进口需求与出口供给的弹性大小，弹性逾大者，关税的负担逾轻；弹性逾小者，关税的负担逾重。由于小国进口所面对的出口供给弹性无限大，因此小国征收进口关税，关税完全由其本国消费者承担，而关税收入全部由小国的政府所获得。1032、大国征收关税的经济效应 大国与小国征收关税最主要的差异在于大国征收关税可以影响贸易条件。PQESHSH+F+TSH+FBHJJCMNPeP1P2KIP1041、价格效应2、贸易条件效应3、消费效应4、生产效应5、贸易效应6、

45、财政效应7、收入再分配效应8、福利效应弹性分析105（二）有效保护率和关税结构关税的结构理论：楔形结构1、关税名义关税名义保护率也叫名义关税率，是指一类商品在各种贸易保护措施作用下，其国内市场价格超过国际市场价格部分与国际市场价格的百分比。它是衡量一国对某类商品的保护程度的一种方法。名义保护率的计算公式 名义保护率(NRP)= (P- P*)/ P*100% P*为国际市场价格；P是进口商品的国内价格，包括国内关税，即P=P*+T。 如果某商品的进口税率为10%，其进口价格为20美元，加收进口关税2美元，实际进口价格为22美元，这多出的2美元就是按10%计征的关税，这10%的税率就是名义保护率

46、。 在其他条件相同和不变的条件下，名义关税率愈高，对本国同类产品的保护程度也愈高。1062、关税有效保护率也叫有效关税率，又称实际保护率。指整个关税制度（和有效保护措施）对某类产品在其生产过程中给予净重增值的影响。一种产品在国内外加工增值差额与其国外加工增值的百分率。也就是由于整个关税制度而引起的国内增值的提高部分与自由贸易条件下增值部分相比的百分比。有效保护率=（国内加工增值-国外加工增值）/ 国外加工增值*100%。式中，国内加工增值为成品国内市场价格减去投入品费用。 107所谓附加价值是最终产品价格减去用来生产该产品的进口投入品成本。 EG：最终产品的A在不征收关税时的单位产品的附加价值

47、为V，征收关税后的附加价值增加到V，那么附加价值的增加率，也就是有效保护率G=（V-V）/V 举例说明：假定在自由贸易情况下，一辆汽车的国内价格为10W，其中8W是自由进出口的钢材，橡胶等的中间投入品的价格，那么另外2W就是国内生产汽车的附加值。 现在假定对每辆汽车进口征收10%的名义关税，而对钢材仍然免税进口，同时假定进口汽车价格上涨的幅度等于名义税率即10%。 那么国内汽车的价格上涨到也就是10+10*10%=11W。保护关税使国内的制造的汽车的附加价值增加到11-8=3W。这时，国内的汽车的有效保护率=(3-2)/2=50.0% 108与名义保护率的关系 一是高于后者，即进口最终产品的名

48、义关税税率高于所用原材料的名义关税税率； 二是与后者相等，即进口最终产品的名义关税税率等于所用原材料的名义关税税率； 三是低于后者，即进口最终产品的名义关税税率低于所用原材料的名义关税税率，甚至会出现负保护的现象。 当某产业的产品进口名义关税率高于原料的进口名义关税率时，该产业所受的有效保护率就要高于名义保护率；当某产业的产品进口名义关税率等于原料的进口名义关税率时，该产业所受的有效保护率就等于名义保护率；当某产业的产品进口名义关税率低于原料的进口名义关税。 1091103、关税结构亦称关税税率结构。一国关税税则中各类商品关税税率高低的相互关系。世界各国因其国内经济和进出口商品不同，其关税结构

49、也会各不相同。但一般都表现出生产资料税率较低，消费品税率较高；生活必需品税率较低，奢侈品税率较高；本国不能生产的商品税率较低，本国能够生产的商品税率较高。各国关税结构的一个突出特征是，关税税率从初级产品、半制成品到成品，是随加工程度不断提高而提高的。关税结构的这种现象称为关税升级。有效保护理论解释了关税升级的关税结构，认为关税结构对关税的有效保护有很大影响。对产出品征收高于其投人品的关税，会使关税对产出品的保护高于其税则所规定的关税税率。111二、进口配额的经济效应112进口配额113在图中，由于进口国某种商品的国内销售价不但因关税而从世界市场价格Pw提高到 Pt， 而且还因配额限定的进口数量

50、Qq而从 Pt 提高到Pq。 国内高达 Pq 的销售价格， 会这样来影响各个集团的经济利益： 国内进口商品生产者会因Pw上升到Pq而增加面积1的生产者剩余；国内消费者却会因为这种价格提高而损失面积(12345)的消费者剩余； 在配额限定了进口数量Qq的情况下， 政府的关税收入是面积5； 而配额获得者的超额利润即配额租金是面积3。现在该国发放配额和征收一部分关税的净效益是： 面积1面积(12345)面积5 + 面积3 面积(24)，该国整体的福利变化是面积为（2+4）的净所失。114回想对小国实施进口关税的分析，我们发现，配额使得该进口国总体上的福利发生了同样的变化：两种贸易政策或措施都造成了面

51、积为（2+4）的福利损失。但是，从个体上来看，面积3 这部分在使用关税作为进口壁垒时本来可以由政府获得的关税收入，在实施配额的情况下，变成配额获得者的租金收入了。可见配额是一种化公为私在不同利益集团之间改变财富分配方式的制度设计。 而且，根据各国实施的结果来看， 还是一种容易滋生腐败现象的制度设计。115 进口配额0 XYTOT1TOT2RA2EEIII I国对于进口商品Y实行进口配额制，数量为OA2，I国的提供曲线的形状将发生变化，在进口数量小于OA2前，依旧是原来的提供曲线，达到数量限制后，提供曲线改变为RA2的直线，相交于II国的提供曲线。I国的提供曲线为蓝色曲线组成。此间贸易条件为TO

52、T2，进口数量为OA2。116 进口配额的分析 这种现象也会发生在进口配额的使用上。 需要指出的是，在分析进口配额的影响时，首先需要确定配额的租金归属问题：1、本国政府拍卖进口许可证；2、本国进口商有力量按照世界价格进口，按照国内配额以后的价格销售；3、有组织的国外出口商有能力按照配额以后的价格在进口国内销售商品；4、出口国政府向出口商拍卖出口许口证；5、以上方法的组合；1、2两种方式的配额租金归进口国所有；进口国的效应为配额收益和扭曲损失之和；3、4两种方式归出口国所有，其效应为配额收益和扭曲损失之和。 为了减少外国的保护对于出口国的影响， 出口国可能答应采取自动出口限制（VER），在国内拍

53、卖出口指标，而获得由于贸易量减少的配额租金。0 Q1Q2 Q3Q4 QPMPM0SADA Dm0 QM1 QM0QMPMPM0SfxQMSfxSfx0 Q1Q2 Q3 Q4 QPMPM0SBDB进口国家A出口国家B117进口配额和进口关税的比较市场机制的替代寻租现象 (本国进口商、外国供应商、本国政府、外国政府）采取进口配额的分配方式，本国进口商获得租金；本国政府采取拍卖进口配额的方式，本国政府获得租金；外国出口商采取组织和垄断方式，提高出口价格，外国出口商获得租金；外国政府采取分配出口配额的方式，外国政府获得租金。也可能是在其间分配租金。保护的确定性市场结构的影响118三、出口补贴的经济效应

54、119 出口补贴的影响0QP1 P2SDB C J E FA I H GPint+出口补贴Pint 出口补贴Q1 Q2 Q3 Q4 出口补贴使得国内国际价格上升，出口量上升，消费者剩余减少ABCH，生产者剩余增加ABHG。补贴为HJEG，CIH为消费扭曲损失，GFK为生产扭曲损失。K120 出口补贴的影响： B国实行出口补贴，B国的生产厂商将提高产量至Q4，扩大出口到Q1Q4 ，并且致使国内价格从PM0上升到PM2。 由于B国是大国，出口增加导致世界市场价格从PM0下降至PM1 。A国的进口数量增加到和B国出口数量相等为止。 此时A国的进口价格和B国的生产价格之差为出口补贴（Pm2 Pm1)。

55、 由于世界价格下降，进口增加，A国的福利增加为兰色阴影部分，为消费者剩余超出生产者剩余部分。 B国的出口数量 从Q2Q3增加到Q1Q4。但是世界市场价格下降到Pm1。所以B国的福利是出口补贴中转移给A国的红色阴影部分，加红色的消费扭曲损失和生产扭曲的损失。0 Q1Q2 Q3Q4 QPM1PM0SADA 进口国家A0 Q1Q2 Q3 Q4 QPM0PM2SB DB出口国家B出口补贴PM1121小国贸易条件下的出口补贴的经济效应小国的出口商品与世界市场价格相比，已经具有价格低的竞争优势，该国政府也可能继续给出口商品补贴，以扩大该商品的出口量。接受补贴的生产者会把补贴上获得的收入来抵消一部分生产成本

56、。 如果现在暂时不考虑国外市场销售价格的降低问题，则国内生产者会把生产沿着供给曲线扩大，一直扩大到最后一个产品的生产成本减去补贴收入以后恰好等于世界市场销售价格为止。这时候，该国国内补贴商品的销售价格也随之上升。但是，该国总有一部分生产者会把从自己政府那里得到的补贴收入转化为国外销售价格的降低。 这样，补贴会在提高国内生产成本从而销售价格的同时，降低国外的销售价格。 122贸易“大国”出口补贴经济效应分析 如果出口国是大国，出口补贴对其国内价格、生产、消费及社会利益的影响与小国情形相比是同质的，但程度不同。虽然生产者出口单位商品仍可以从政府处得到补贴s，但每单位出口销售所得要低于补贴前，即出口

57、单位商品增加的实际收入不到s，比小国生产者出口补贴时的所得要少。因此，在政府补贴同样为s的情况下，生产和出口的增长也会小于小国的情况。国内价格等于新的出口产品国际价格加上s( s)，其涨幅会低于小国的( s)，从而使得国内商品消费量的下降幅度也小于小国。123但是，大国搞出口补贴对本国经济利益造成的损失会大于小国。除了补贴造成的生产扭曲和消费扭曲外，大国的出口补贴还会造成出口产品的国际市场价格下降，贸易条件恶化。整个社会的净损失比小国进行出口补贴时要大。 大国的净损失为(bdefg)。其中b是消费价格扭曲减少国内消费造成的净损失，d是生产价格扭曲而过多生产造成的净损失，（efg）是出口产品国际

58、价格下跌造成的贸易条件恶化损失。由于此时的（be）相当于小国出口补贴时的b，此时的（dg）相当于小国中的d，大国的实际净损失比小国情形中的净损失（bd）多了一块f面积，而大国的出口增长量却小于小国。因此，在出口已占世界市场很大份额时再使用补贴来刺激出口在经济上未必是明智有效的政策。124四、倾销与反倾销（一）倾销的含义及其分类倾销，是指一国（地区）的生产商或出口商以低于其国内市场价格或低于成本价格将其商品抛售到另一国（地区）市场的行为。一国的产品以低于正常价值的价格进入另一国市场而 使得另一国国内有竞争能力的产业受到损害的行为即为倾销。 其构成要素： （1）产品以低于正常价值或公平价值的价格销

59、售； （2）这种低价销售的行为给进口国产业造成损害，包括实质性损害、实质性威胁和实质性阻碍； （3）损害是由低价销售造成的，二者之间存在因果关系。 125倾销的种类： 突发性倾销（Sporadic dumping），又称短期倾销（Short-run dumping），指某一商品的生产商为防止商品的大量积压危及国内的价格结构，在短期内向海外市场大量地低价抛售该商品。Viner认为这种类型的倾销对进口国工业的“损害”是暂时的，而进口国消费者却可以从中获取低价消费的好处，因而是无可厚非的。 间歇性倾销（Intermittent dumping）,又称掠夺性倾销，指某一商品的生产商为了在某一海外市场上

60、取得垄断地位而以低于边际成本的价格向该市场抛售商品，待将竞争对手驱逐出该市场后再实行垄断高价。Viner认为这种类型的倾销具有掠夺性意图，其对进口国工业的“损害”超过了进口国消费者获得的好处，因而应受到反倾销法的抵制。 持续性倾销（Persistent dumping），又称长期倾销（Long-run dumping）指某一商品的生产商一方面为了实现规模经济效益而大规模地进行生产，另一方面为了维持国内价格结构而将其中一部分商品长期地低价向海外市场销售。Viner认为这种类型的倾销对进口国工业的“损害”只有一次，即其被迫转产之时，而进口国消费者从中获得的好处却是不断累积的，因而也不应受到反倾销法