企业内控销售流程培训知识

1、百企业埃内哎控拜销售颁流程柏扒41 销售邦计划审批控制熬4暗11 销叭售计划审批流程百1销售计划审肮批流程与风险控昂制百2销售计划审鞍批流程控制表败销售计划案审批流程控制挨控制事项扳详细描述及说明盎阶段扒控制氨计哀划暗编板制罢1啊营销部根据懊宾馆唉的发展战略及办当年的营业情况霸的分析、下一年敖度的客户市场的傲分析以及经营环捌境的变化估计，败于每年12月制唉定下一年度的销半售计划及预算。颁该计划需要通过拌营销部经理的审哎核，并由餐饮部八、客房部、俱乐耙部、商场等部门芭经理、财务总监摆、总经理的讨论懊通过伴。岸2败财务总监根据宾耙馆年度财务预算奥审批销售预算的败合理性凹。岸3啊啊宾馆各部门将营把销

2、计划按规定的颁目标和预算按月按份或季度进行分搬解，制定具体的笆销售策略和活动鞍，并上报给分管啊经理审批岸。绊计鞍划拜执搬行板 4般计划执行过程中肮，爸营销部对计划的巴执行情况鞍进行监督和检查按，坝并定期进行分析艾，八形成书面文件报白经销售部门负责捌人审核后抄送公坝司领导和相关部岸门八，需要调整销售肮计划时，需执行稗相应的审批程序百。岸相关规范稗应建扮规范奥戚家山宾馆销售罢制度暗参照吧规范斑企业内部控制耙应用指引爸企业会计准则坝敖基本准则皑文件资料按销售计划预算俺草案绊耙年度销售计划般耙扒销售执行情况分哀析报告蔼班责任部门肮及责任人翱营销部霸、相关部门昂总经理、挨财务总监、营销霸部经理背、爱各部

3、分负责人安42 市场班开发与信用管理熬审批控制叭4摆2肮1 岸市场开发癌审批流程败1.1会议市场坝开发审批流程与胺风险控制图耙1.2会议市场扒开发审批流程控摆制表懊会议市场开发柏审批流程控制癌控制事项瓣详细描述及说明邦阶段瓣控制哎D1挨1板营销部根据哎宾馆销售计划制癌定市场开发计划般，开发计划需经霸营销部分管领导阿与总经理审批后哎方可执行敖。袄D2唉2唉把营销部做好拔访前准备：筛选伴客户岸，重点是政府机肮关、企事业单位邦与社会团体；做俺好销售访谈计划半；埃准备资料佰，包括绊客户档案资料、笆宾馆哀简介、挨宾馆啊宣传册、特别推跋广单张宣传品、邦价格表、销售访坝问报告、名片、熬记事本等败；确认见面时

4、间隘、地点；准备洽柏谈提纲（问题、瓣推销内容、推销敖方式）啊。蔼3案邦走访客户，填写稗销售访谈报告，盎并以电话、传真斑、邮件等形式保暗持与客户的联系白，以跟踪落实销稗售机会扳。绊4昂哎认真做好客户询盎价与预订，并给背予书面确认；建胺立好客户信息登摆记，做好销售记白录，做好销售报吧告耙。耙5定期收集客癌户反馈意见，如哀有问题，及时反皑馈给营销部分管白领导叭。敖6营销部分管澳领导根据客户的摆意见决定整改措皑施唉。皑相关规范蔼应建白规范板戚家山宾馆销售疤制度昂市场开发案授权制度百市场开发氨审核批准制度案参照八规范奥傲企业内部控制应耙用指引爸疤文件资料案吧销售访谈报告拔岸客户信息登记埃簿销售报告暗皑责

5、任部门巴及责任人艾营销部暗总经理、营销碍部碍分管领导靶、爸营销员八2.1旅行社市笆场开发审批流程霸与风险控制图跋2.2旅行社市板场开发审批流程把控制表暗旅行社市场开发白审批流程控制般控制事项败详细描述及说明笆阶段袄控制啊D1捌1阿营销部根据办宾馆销售计划制爸定市场开发计划靶，开发计划需经般营销部分管领导阿、客房部分管领柏导审核，总经理奥审批后方可执行隘。爸D2罢2疤拔营销部做好靶访前准备：筛选哀客户疤，重点是旅行社埃、订房中心、订版房网、大型旅行版社总部以及各会扳展公司；做好销胺售访谈计划；把准备资料澳，包括挨客户档案资料、爱宾馆白简介、隘宾馆傲宣传册、特别推蔼广单张宣传品、阿价格表、销售访斑

6、问报告、名片、颁记事本等板；确认见面时间澳、地点；准备洽唉谈提纲（问题、班推销内容、推销哀方式）爸。耙3芭哀走访客户，填写捌销售访谈报告，瓣并以电话、传真氨、邮件等形式保蔼持与客户的联系把，以跟踪落实销奥售机会白。颁4阿俺客房部认真做好拜客户询价与预订版，并给予书面确熬认；建立好客户佰信息登记，做好拌销售记录，做好绊销售报告班。班5定期收集客靶户反馈意见，如鞍有问题，及时反爸馈给客房部分管哎领导与营销部分碍管领导斑。昂6客房部分管版领导与营销部分芭管领导根据客户摆的意见决定整改八措施霸。隘相关规范癌应建靶规范胺戚家山宾馆销售叭制度败市场开发绊授权制度绊市场开发白审核批准制度背参照背规范矮绊企业

7、内部控制应颁用指引捌罢文件资料板柏销售访谈报告巴敖客户信息登记肮簿销售报告罢笆责任部门敖及责任人半营销部、客房部碍总经理、营销摆部疤分管领导扳、矮客房部分管领导把、营销员、客房瓣部员工捌3.1宴会市场叭开发审批流程与巴风险控制图艾3.2宴会市场般开发审批流程控扳制表霸宴会市场开发瓣审批流程控制摆控制事项坝详细描述及说明拜阶段熬控制扒D1罢1耙营销部根据凹宾馆销售计划制鞍定市场推销计划唉，开发计划需经爱营销部分管领导扳、餐饮部分管领碍导审核，总经理暗审批后方可执行岸。邦D2肮2耙昂营销部执行审批皑后奥的推销计划板。扳3暗奥认真做好客户询板价与预订，并给耙予书面确认；建敖立好客户信息登敖记，做好销

8、售记巴录，做好销售报按告拔。搬4胺解决来访客人的扮需求，向客人提叭供必要的信息，按与客人商讨活动鞍细节安排疤。般5做好内部接捌待，背实地检查接待准跋备工作，保证所佰有安排兑现，确案保接待服务的落敖实挨；与有关部门协八调，解决客户的肮特殊需求皑。拌6定期收集客矮户反馈意见，如搬有问题，及时反笆馈给餐饮部分管哎领导与营销部分奥管领导，餐饮部埃部分管领导与营靶销部分管领导根唉据客户的意见决案定整改措施爸。耙相关规范案应建傲规范俺戚家山宾馆销售拌制度艾市场开发坝授权制度碍市场开发翱审核批准制度皑参照跋规范皑阿企业内部控制应背用指引靶暗文件资料搬客户信息登记半簿销售报告安拜责任部门熬及责任人碍营销部、餐

9、饮部搬总经理、营销爱部半分管领导拜、绊餐饮部部分管领佰导、营销员、餐阿饮部员工矮4.1长期/协氨议客户开发审批巴流程与风险控制芭图盎4.2长期/协办议客户开发审批绊流程控制表捌长期/协议客户敖开发懊审批流程控制白控制事项隘详细描述及说明爸阶段俺控制耙D1跋1唉营销部根据公司柏与宾馆销售计划皑制定长期/协议败开发计划，开发肮计划需经营销部靶分管领导、客房懊部分管领导审核癌，总经理审批后哎方可执行澳。半D2八2敖啊营销部执行审批跋后般的开发计划碍。摆3百巴定期走访客户，邦填写销售访谈报白告；建立客户档捌案，并以电话、半传真、邮件等形爸式保持与客户的胺联系捌。稗4坝颁客房部、餐饮部盎安排好客户的入搬

10、住、餐饮等活动拌事宜癌。坝5定期收集客岸户反馈意见，如般有问题，及时反拜馈给客房部分管盎领导与营销部分百管领导扮。靶6客房部分管罢领导与营销部分安管领导根据客户敖的意见决定整改白措施岸。稗相关规范芭应建盎规范氨戚家山宾馆销售坝制度办市场开发半授权制度拔市场开发叭审核批准制度傲参照芭规范跋企业内部控制应挨用指引阿文件资料哀按销售访谈报告暗斑客户档案邦销售报告吧责任部门唉及责任人案营销部、客房部白、餐饮部盎总经理、营销稗部爸分管领导埃、阿客房部分管领导耙、营销员、客房稗部员工、餐饮部阿员工案422 般信用管理业务流摆程罢1信用管理流叭程与风险控制图袄2信用管理业芭务流程控制表扮销售定价业务流败程控

11、制蔼控制事项办详细描述及说明坝阶段拔控制爱D1懊1扒销售部门指定客罢户管理专员对客按户档案进行分类按管理，并定期对百客户档案进行更版新和调整案，建立初步的客昂户信用档案，然岸后经销售部部门爸经理审核、财务拌负责人复核矮。癌D2爱2哀八财务部监督客户艾的付款情况艾。盎3哎捌财务部艾根据客户的付款柏情况会同销售部哀门客户管理专员斑及时提出扳调整客户信用等瓣级的方案，报经瓣财务负责人、分拔管副总裁、总裁板审批肮。爱4销售部每年癌年初进行调整协哀议单位信用等级氨。背5财务部对客熬户档案应及时备班份扳。拜6分管副总裁熬与总裁应定期审唉阅客户档案艾。敖相关规范鞍应建凹规范把信用安管理制度佰参照跋规范芭企业

12、内部控制板应用指引岸文件资料邦巴客户信用档案案败责任部门懊及责任人爱销售部、财务部安、笆总裁办背分管副总裁凹、岸总裁、财务负责昂人、销售部部门鞍经理、稗销售巴部客户管理专员岸43 销售蔼与授权审批控制绊431 袄销售定价业务流稗程板1.1餐饮销售啊定价业务审批流按程与风险控制图斑1.2餐饮销售颁定价业务流程控靶制表百销售定价业务流摆程控制肮绊餐饮隘控制事项碍详细描述及说明班阶段鞍控制爱D1皑总经理根据公司颁经营目标、市场澳状况等因素确定坝餐饮部总体的毛巴利率目标。鞍餐饮部员工在市疤场调研、总经理稗定下的目标及对半本身情况进行分板析的基础上，依鞍据销售定价控制扮制度拟定销售目傲标价格。靶财务部对

13、销售价叭格进行成本测算邦，若成本测算未拜通过企业要求，般则需要餐饮部重熬新确定目标价格哀。奥餐饮部参考星级坝宾馆价格及与宾安馆情况相似的竞背争对手的餐饮定伴价进行研究，包挨括产品品种、进拔价等。叭餐饮部结合宾馆癌的经营环境和状胺况以及产品进价艾等因素对产品定颁价进行分析。敖D2熬餐饮部初步确定哀销售价格后，提斑交分管领导审核鞍，由总经理审批班。哀其它稗定价变更情况：澳根据经营环境和巴状况的变化，需昂要调整定价的，芭餐饮部先报分管啊领导审核，由总版经理审批后执行碍。靶销售折扣情况：跋销售折扣、销售案折让等政策制定隘应由具有相应权奥限人员审核批准板。应在销售折扣敖管理中明确规定俺。笆相关规范百应建

14、芭规范坝销售管理制度邦销售定价控制制澳度跋销售挨折扣管理挨制度扳参照胺规范翱企业内部控制鞍应用指引版文件资料拜市场调研报告拔袄责任部门拌及责任人凹餐饮部、财务部跋总经理、跋分管领导、餐饮拔部经理、餐饮部摆员工靶2.1会议销售般定价业务审批流白程与风险控制图昂2.2会议销售版定价业务流程控艾制表鞍销售定价业务流板程控制稗奥会议扒控制事项胺详细描述及说明板阶段瓣控制鞍D1耙分管领导参考同佰星级宾馆的价格耙，结合宾馆的经唉营环境和状况，爸考虑季节等因素氨，决定会议总体拜的市场定价。板营销部根据总体办市场定价以及宾般馆拟定各类会议隘定价。皑财务部对销售价斑格进行成本测算凹，若成本测算未翱通过企业要求，

15、按则需要营销部重胺新确定目标价格扒。办营销部参考星级岸宾馆的会议价格阿。埃营销部结合宾馆矮的经营环境和状瓣况以及季节因素埃对定价进行分析板。颁D2摆营销部初步确定拜各类会议价格后疤，提交分管领导稗审核，由总经理跋审批。拌其它岸定价变更情况：罢根据经营环境和艾状况的变化，需叭要调整定价的，氨营销部先报分管隘领导审核，由总懊经理审批后执行哀。捌销售折扣情况：八销售折扣、销售矮折让等政策制定皑应由具有相应权百限人员审核批准把。应在销售折扣扮管理中明确规定碍。般相关规范柏应建隘规范霸戚家山宾馆般销售管理制度扮销售定价管理按制度半销售佰折扣管理隘制度跋参照版规范袄企业内部控制挨应用指引胺文件资料艾市场调

16、研报告鞍跋责任部门氨及责任人搬营销部、财务部办总经理、胺分管领导、营销艾部经理、营销部氨员工蔼3.1客房销售暗定价业务审批流袄程与风险控制图胺3.2客房销售爱定价业务流程控般制表邦销售定价业务流斑程控制啊敖客房奥控制事项安详细描述及说明埃阶段扮控制昂D1啊营销部员工在市八场调研对本身情扳况进行分析的基按础上，依据销售扮定价控制制度拟拔定销售目标价格颁，包括门市价、半协议价、团队价癌和散客价。靶财务部对销售价拜格进行成本测算俺，若成本测算未稗通过企业要求，巴则需要营销部重巴新确定目标价格捌。吧营销部参考拔竞争对手傲的客房价格。奥营销部结合宾馆柏的经营环境和状岸况以及季节因素百对定价进行分析瓣。俺

17、D2拜营销部初步确定伴销售价格后，提澳交分管领导审核霸，由总经理审批捌。白确定定价，按酒伴店的实际情况可吧分为以下几类：懊门市价：在按上芭述流程确定价格半后需上报物价局巴。岸协议价：在按上熬述流程确定价格盎后需交由客房部暗做好协议单位的耙客户档案管理。埃团队价：团队价拜应低于协议价，拔它可由营销部、袄客房部、营销分百管领导根据上述爸流程联合讨论制氨定。啊散客价：散客价翱应高于协议价。霸其它傲定价变更情况：凹根据经营环境和懊状况的变化，需按要调整定价的，扳营销部先报分管靶领导审核，由总绊经理审批后执行吧。安销售折扣情况：板销售折扣、销售霸折让等政策制定办应由具有相应权按限人员审核批准把。应在销售

18、折扣翱管理中明确规定靶。案相关规范案应建碍规范昂戚家山宾馆斑销售管理制度巴销售定价控制制爱度阿销售唉折扣管理澳制度柏参照般规范版企业内部控制拌应用指引傲文件资料败市场调研报告八板责任部门袄及责任人摆营销部、财务部啊总经理、安分管领导、营销癌部经理、营销部办员工翱4.1大堂及客斑房零星销售定价罢业务审批流程与艾风险控制图阿4.2敖大堂及客房零星斑销售定价业务流败程控制表罢销售定价业务流邦程控制摆般大堂及客房零星岸销售绊控制事项摆详细描述及说明唉阶段笆控制凹D1盎客房部将需出售昂的产品名称、进氨价（根据仓库领安料单）送交给财摆务部成本稽核员捌。吧成本稽核员根据摆成本价按平均毛安利率XX%（销拜售定

19、价控制制度碍），制定出参考袄售价。吧D2哀成本稽核员初步扒确定销售价格后哀，提交分管领导邦审核，由总经理摆审批。按其它懊定价变更情况：捌根据经营环境和笆状况的变化，需艾要调整定价的，哀营销部先报分管隘领导审核，由总岸经理审批后执行矮。袄销售折扣情况：疤销售折扣、销售肮折让等政策制定耙应由具有相应权案限人员审核批准皑。应在销售折扣稗管理中明确规定拔。爸相关规范肮应建八规范疤销售管理制度昂销售定价控制制哎度背销售凹折扣管理班制度岸参照拜规范啊企业内部控制盎应用指引啊责任部门跋及责任人捌营销部、财务部案总经理、哀分管领导、营销袄部经理、营销部扳员工、成本稽核坝员摆44 销售案合同芭(芭订单碍)版管理

20、控制绊441 跋销售合同艾(跋订单颁)哀管理流程癌1岸销售合同(订凹单)管理敖流程与风险控制白销售唉合同霸业务流程控制颁控制事项拌详细描述及说明扳阶段熬控制罢D1半1拜预定人员收到客案户订单后昂，办要详细查看，氨重点关注癌客户需求部分伴。捌2班预定人员填写完鞍预订单，与客户八进行确认。班在处理客房订单罢时，应问明客人耙的姓名和证件号鞍码，抵离的具体巴时间，需要的房奥间数、房间类型艾及房价，来电预败订人的姓名、单版位名称及电话号皑码等般。爸在处理预订会议奥室订单时，应了叭解客户的姓名或碍公司名称，宾馆柏房间号码或电话颁联系号码，会议按的起始时间和结埃束时间、会议人癌数、会议室布置芭要求等伴。澳在

21、处理宴会订单把时，须注明预订跋单位，联系人姓耙名，联系电话，癌宴会的性质、日八期、时间、人数搬、桌数、标准、百出席对象，有何白特殊要求，有何熬禁忌，用什么酒巴水，付款方式等爱，并记录在宴会哀预订登记本上。疤D2胺3肮暗营销部（会场）挨、餐饮部（婚宴爱）暗在处理婚宴、会捌场订单时，应在柏整个过程中监督瓣指导各部门落实鞍订单各项要求。挨4肮埃在处理婚宴、会般场订单时皑，吧大堂副理暗兼任质量监督，氨检查各项准备工扒作的质量坝5按俺宾馆白应当建立健全背的折扣伴审批管理制度，哎规范捌折扣审批霸程序颁。昂确定具体的审核爱、审批程序和所巴涉及的部门人员哀及相应权责。翱预定人员根据定颁价管理中确定的佰销售业务

22、价格，拜发生销售折扣需鞍按照流程柏经销售折扣权限啊人进行审批碍。搬相关规范板应建岸规范扮销售管理制度捌参照澳规范懊中华人民共和案国合同法跋企业内部控制暗应用指引岸文件资料扒疤XXX案订单巴摆半XXX佰预订单柏办XXX斑销售通知单傲矮责任部门办及责任人凹大堂颁、隘相关部门芭、稗营销部疤、坝餐饮部般预定人员隘、笆大堂副理斑、唉折扣权限人袄4癌5绊销售绊折扣跋审批摆控制耙4邦5办1 疤销售折扣审批凹流程哀1按销售板折扣爱审批摆流程与风险控制暗销售版折扣审批瓣流程控制袄控制事项哀详细描述及说明坝阶段案控制拔D1胺宾馆应制定相关哎折扣范围。爸餐饮折扣范围包瓣括餐饮部所管辖按的中餐部、咖啡肮厅。中餐部折扣

23、摆范围包括各种冷蔼盆、热炒、点心爸、饮料、不包括澳打折菜肴河鲜、扳海鲜、香烟、酒办水；咖啡厅打折挨范围包括各种西爱餐、西点、饮料巴、不包括打折菜瓣肴、酒水、香烟敖。唉会议打折范围包班括小会议厅（可坝容纳20-30敖人）、中会议厅稗（可容纳30-拜60人）、大会鞍议厅可容纳60按-300人的租傲金，不包括其他暗涉及会议服务项般目的收费。拌客房打折范围包颁括普通标房、普鞍通大床房、行政凹大床房、豪华标拌准房、豪华套房巴、不包括客房其傲他服务收费、特肮价房。大堂及客百房零星销售一般啊不实行销售折扣捌。般宾馆应凹制定相应的销售按折扣袄审批班授权制度啊。搬其中餐饮权限分捌为值班经理权限绊、餐饮分管副总敖

24、权限、宾馆总经伴理权限。值班经拔理权限，为可享跋受打折范围的餐吧饮不低颁于XX折盎，餐饮分管副总版，为可享受打折翱范围的餐饮不低俺于摆XX折盎，宾馆总经理，耙可享受打折范围耙的餐饮不癌低于XX折唉。摆会议的折扣确定拌需经营销部及分袄管领导审批，营爱销部分管领导作百为对会议折扣价敖的最终审批权限佰人。凹客房折扣权限分捌为散客折扣价权靶限、团队折扣价奥折扣权限。散客伴的折扣价权限，扳宾馆的前台有折坝扣权限，散客折邦扣范围不得低于岸协议的价，散客把折扣价格低于协扳议价需经过客房挨部负责人审批安。笆团队的折扣权限瓣，财务部人员会捌根据各部门的需胺要计算保本价格艾。需营销部根据澳保本价格制定了隘各类团体

25、客户的笆折扣范围，保本案价格是团体销售瓣折扣最低价格的奥一个依据，各类办团体客户的折扣般范围不得低于保靶本价格，每次团按队折扣价格确定瓣时，需经过营销搬分管领导审批。半D2隘3懊暗销售折扣审批人八按照公司所授予盎的权限范围进行笆审批签字。严禁爱夸范围审批翱，如权限审批人胺不在现场，可电霸话委托值班经理皑代签或收银员接拌听权限审批人电扒话指示，收银员岸必须在账单上注矮明权限审批人及肮审批折扣权限，拌发生委托代签行靶为的折扣权限人百，第2日须到财安务部亲笔签字。把4办疤财务部对折扣后蔼的价格做好监督唉工作，严防造假凹舞弊现象的产生半。摆5绊跋折扣完成后各部半门向财务部出具澳折扣审批单。以搬备留案，

26、必要时八作为检查依据和瓣财务部账务依据稗。八相关规范熬应建爱规范暗戚家山宾馆斑销售管理制度佰参照艾规范办企业内部控制佰应用指引背文件资料肮XXX芭结账靶账单挨XXX凹销售版折扣审批单跋碍责任部门背及责任人叭大堂笆、凹相关部门敖、捌营销部霸、板餐饮部、财务部盎收银员鞍、岸财务部负责人熬、巴折扣权限人八46 伴销售扳入账与应收账款按控制颁461 矮客户登记/入数熬/离店流程八1客户登记/按入数/离店流程艾与风险控制暗2客户登记/绊入数/离店流程爸控制表班客户登记/入数氨/离店班流程控制斑控制事项爱详细描述及说明哀阶段坝控制瓣客氨户氨入盎住癌1靶入斑宿傲登记表一式两联捌，一般由客人填霸写，也可代填，

27、盎但必须由客人签捌名确认；团体客艾人应要求导游或敖领队填写团体客疤人入宿登记表，爱并签名。稗2爱拜登记表填好后由岸收银员核对、确搬认：客人证件的啊合法性；以证件哎确认登记内容的哀一致性。班3罢败押金的收取方法捌：柏方法一，只预收班房租保证金，其叭他费用离店时结暗算。斑方法二，房租及安其他费用一起预袄收，结算时多退岸少补。疤4斑斑押金百一式三联：第一安联交客人，第二阿联将其内容输入翱计算机背后放到客人的帐搬卡中，第三联与肮当日的其他帐单肮一起交由稽核人霸员审核。绊5版巴押金扮预收后，收银员傲在板入宿奥登记表上签名，埃同时把登记表第爱一联及有关收据熬放入房间帐卡里暗，另一联爱自己保管摆。大堂接待处

28、看摆到收银员签名后皑，把房间钥匙给氨客人。八入办数败6拜澳收银处应该为每班个客人开立一个巴帐户号码，通常阿由计算机完成氨。八7唉稗建立消费帐户后碍，酒店把客人在跋酒店的各项消费蔼数汇总计入帐户绊，爸入数要准确、及唉时，尤其是把客半人即将离店时所佰发生的费用及时扮计入帐户更为重扳要鞍。捌8懊绊总台计算机联机邦，如果无法联机办，则要手工入数霸，只要各营业部袄送来客人签字的邦帐单，即应立即拜输入计算机，以跋免遗漏败。白最终，客人帐单哎应归拢到总台收叭银处，由总台收懊银员放入各自的瓣帐卡里，作为客扮人结算的原始依澳据。同时总台收俺银员应认真复核败帐单上签字、房哎号与帐卡里登记阿的房号、签字的啊一致性。

29、懊离哀店暗9爸袄当客人付款结帐翱时，若客人没说暗明，收银员应主颁动问一声是否离肮店结帐；安若是离店结帐，哎收银员应通知客吧房中心，以便楼背层服务员检查客鞍房状况。傲确认离店结帐后捌，把客人房间号隘输入计算机，并百指绊示计算机显示该拜客人的帐户内容澳，检查是否客人隘的全部帐单已输敖入帐户。吧10鞍矮帐户内容确定无鞍误后，打印帐单哀，确认无误交客肮人。板11罢把客人如有异议交疤大堂值班经理拔解决巴，收银员不要介哀入扳。挨12柏矮根据客人在登记坝表上选择的结算奥方式结帐；客人盎离店结帐捌后，帐单的结欠拜额栏应为零，即袄费用栏的总数与盎贷项栏的总数相安抵为零。板客人离店后，收稗银员取出房间帐捌卡里的全

30、部单据碍、资料，以便新澳客人入住暗。哀相关规范败应建扳规范癌戚家山宾馆销售挨制度按参照坝规范鞍企业内部控制拜应用指引颁企业会计准则翱敖基本准则把文件资料袄扮住宿登记表澳傲哎押金收据凹癌责任部门拌及责任人绊财务部埃、班大堂、把相关部门皑财务部收银员板、霸大堂经理、大堂懊接待员、楼层服爸务员瓣462 鞍销售入账流程翱1销售入账流班程与风险控制霸2销售入账流白程控制表办销售入账隘流程控制颁控制事项笆详细描述及说明芭阶段板控制般交扳款碍编鞍表半1捌收银员把已离店矮的帐单按照现金靶结算收入、支出百、支票结算、信跋用卡结算等分类哀汇总、整理；把半入住客人的保证跋金收据等进行分昂类整理；每一类稗单据整理好后

31、，扒计算合计金额，般把合计金额的纸吧带或便条附在每拔一类单据上面，百以便核对吧。埃2背皑由于收银员在平背时入数、结帐操奥作时，已按照各爱自的代码将收银癌情况输入到前台扮计算机里，因此邦只要输入自己的搬代码，计算机便奥可打印出收银报唉告斑。八3熬摆把整理好的帐单败与收银报告有关挨项目核对伴；邦收银报告，其中翱的暗“俺现金收进靶”啊与伴“唉现金支出癌”拌项目的差额为捌“鞍现金应交额案”埃，鞍现金结算收入帐跋单的合计数数额氨现金结算支出拌帐单合计数数额笆现金应交额疤。巴4翱巴核对无误后，把盎现金装入交款袋白后封好叭，留住备用金；奥见证人检查交款盎袋是否填妥，收捌银员是否已在规搬定的位置签名。癌5邦伴

32、在见证人的监督柏下，收银员将交笆款袋投入指定的跋保险箱内，跋见证人在坝澳见证登记表半啊上填写见证时间吧并签名爸。拔夜隘审般6把罢检查所有出勤的鞍总台收银员是否碍已全部交来收银澳报告及帐单，岸如果未交，应把八该收银员名字记澳录在暗“摆交班簿伴”澳上；八检查每个总台收吧银员交来的每一稗张帐单，氨主要检查：房租邦、在酒店的消费稗、转帐或挂帐、绊保证金单据及押巴金单据等具体情翱况哎；扳将各类帐单的金爱额与收银员收银拜报告中的有关项吧目核对，检查全蔼部帐单的总额与啊收银员报告的总柏额是否相符摆；氨核对客房租出明八细表与总台接待鞍处报来的接待报鞍告，以确定所有八出租的客房是否懊都已输入计算机爱；邦核对客房

33、租出明靶细表的内容与各哎个房间客人的登般记表、帐单以检芭查输入计算机的暗房号、客人姓名捌、帐号等是否一澳致霸，霸接待处开给客人懊的房租是否正确傲，有无折扣，是瓣否合规昂；把将新一天的房租搬自动计入到各房爸间住客的帐户上扮打印出一份房租巴过帐表半，爸并检查各个出租吧客房斑过入房租及其服版务费的数额是否澳正确，对那些作昂了更正的客房尤背其注意拜核对计算机是否按已经接受更正拜；对当天收益进熬行试算。肮7哎傲客房收益结帐表霸一旦编制出来，霸当天的收益活动哎便告结束，全部澳帐项关闭安。皑8傲胺根据客房收益结捌账表编制白会计分录过帐阿表叭，吧将笆当天客房收益分隘配到各个会计帐搬户的总表靶，营业收入按照板配

34、比的原则记账摆，与同期发生的案营业成本、营业斑费用、营业税金蔼及管理费用、财百务费用一起反映袄，预收的房租等氨应按预付期分期佰计入当期营业收版入中。八这项工作完成后坝，把结帐表附在跋后面，整个客房霸收入夜间稽核工版作即告结束。扒日凹审伴9佰哀稽核房租确保前捌台接待处的客房艾状况表、客房部俺的房间状态报告奥、夜间稽核的房癌租过帐表三表一哎致；稽核客房收奥益结帐表：暗复核前台收银员班的帐单、报告，熬分项核对结帐单爱余额；袄复核夜间稽核员俺的会计分录过帐背表斑。八10扮芭编制营业收入日般报表，包括客房芭收益、饮食收益拔以及其他收益，扒核对现金。班相关规范板应建办规范凹戚家山宾馆销售癌制度矮参照稗规范

35、颁企业内部控制暗应用指引版企业会计准则百把基本准则袄文件资料哎敖客房收益结账表矮奥蔼客房收益会计分袄录过账表凹版岸交班簿哀八袄见证登记表安拌把营业收入日报表叭扮责任部门半及责任人笆财务部般财务总监、收入吧审核员、财务部敖收银员颁、凹见证人翱463 搬餐饮销售入账流爱程班1餐饮销售入捌账流程与风险控伴制肮2客户登记/吧入数/离店流程伴控制表瓣客户登记/入数唉/离店艾流程控制昂控制事项爱详细描述及说明翱阶段八控制败D1八1芭点菜单一般是一芭式三栏、事先编盎号、登记保管、澳顺序使用，作废蔼的点菜单需收回笆；矮餐厅服务员把一斑式三联的取菜单凹交给收银员盖印氨。敖2爱坝收银员留下一联搬，用于开立或打百印

36、帐单，其他两佰联退回服务员邦。鞍3安颁收银员将取菜单拜的内容键入收银疤机，并把取菜单八按照餐台号码的隘顺序排放好，等罢待客人结帐绊。拜4翱捌收银员应按餐单柏编号顺序逐张顺鞍序填在隘“芭帐单号码控制表凹”扮上。已取消或作伴废的餐单，其号皑码也必须在此表鞍登记并注明昂。胺5暗奥客人结帐时，计癌结餐单的总金额笆，扳根据总金额向客袄人收款并把结完版帐的餐单按照餐隘单的编号顺序放叭好。碍D2肮6岸阿每班结束时，班收银员应根据帐爸单号码控制表数巴点餐单实际使用板张数，填写收银傲员报告搬；耙7八岸收银员坝在收银机上打印霸出本班的收入情八况记录纸带，将熬此纸带与收银员艾报告核对后，连蔼同帐单一起交到伴夜间稽核

37、处。艾8霸背按币种、票面清碍点现金，填写交鞍款单，将现金装邦进封妥后，投进白保险箱瓣。捌9捌癌次日，收银主管瓣与监伴证人一唉起打开保险箱，稗点收全部收银员癌投交的现金等，昂并将现金送存银瓣行。颁10叭挨根据银行的回单翱，编制颁“唉总出纳员报告氨”爸，并把银行回单袄附在此报告上，吧送交日间收入稽扮核员审核。霸11阿拔每班结束后，厨百师或调酒师把取氨菜单按照餐厅名扳称及编号顺序整芭理好交其主管；凹厨房及酒吧主管坝将各厨师或调酒扮师交来的取菜单般进一步汇总整理版，送交隘夜审审核。皑相关规范半应建鞍规范哎戚家山宾馆销售艾制度安参照懊规范爱企业内部控制懊应用指引阿企业会计准则熬碍基本准则俺文件资料拌扒点

38、菜单按办稗账单号码控制表凹败案总出纳员报告艾澳责任部门岸及责任人捌财务部巴、懊厨房、版相关部门扒财务部收银员昂、拜收银主管、厨师暗、厨师主管、服岸务员爸464 凹餐饮收入审核流皑程叭1餐饮收入审扮核流程与风险控摆制笆2餐饮收入审百核流程控制表跋餐饮收入审核佰流程控制暗控制事项版详细描述及说明柏阶段昂控制扳夜唉审邦1皑袄把当天营业输入版存置的全部数据芭从收银机里清除百出来，打印到收啊银机的纸带上傲。绊2霸耙核查餐厅当日收暗银工作：餐单与瓣点菜叭单核对、餐单与凹收银员报告核对凹、收银员报告与版收银机纸带核对把、瓣收银纸带与清机板带核对瓣等。埃2.1啊班餐单与摆点菜佰单核对版：审哀核人员将厨房交矮来的点菜单与收澳银员交来的餐单坝进行核对，以检阿查餐单上的项目安是否与取菜单的罢项目相符，即餐扒单是否完全根据笆取菜单的内容开挨立，有无遗漏。袄如果不符，应追拌查原因并写